昆明市呈贡区教育体育局 2021年整体支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区教育体育局
2021年整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区财政局：
按照昆明市呈贡区财政局《关于对2021年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》文件要求，呈贡区教育体育局高度重视，明确相关工作人员，认真梳理2021年财政下达资金，并对具体工作进行了安排，现将具体情况报告如下：
一、基本情况
昆明市呈贡区教育体育局是独立核算的全额拨款行政单位，属一级预算单位。2021年设有6个科室，分别为：办公室、教育科、校园安全管理科、德育科、呈贡区人民政府教育督导室办公室（基建）、体育科。年底有行政人员19人(含机关工人2人)，退休教师17人。在编车辆1辆。
呈贡区教育体育局主要负责拟订全区教育体育改革与发展的规划和政策，草拟教育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并组织实施；编制全区教育体育事业的发展规划和年度计划，提出教育发展的目标、重点、结构、速度，对教育规划和年度计划进行宏观管理、指导协调和监督检查；负责全区教育体育工作：综合管理和指导全区学前教育、基础教育、民办教育、高中阶段教育工作，指导开展教育教学改革和办学体制、学校内部管理体制改革，管理全区教育招生考试工作；按管理权限负责全区各级各类学校的建立、调整、撤销及其发展规模、学制、专业设置等审核或报批工作；参与拟订教育体育经费筹措和管理政策；管理区级教育经费；监测全区教育经费的筹措和使用情况；指导学校基本建设；指导协调学校教育技术装备的配置；指导和监督区教育系统内部审计工作，对直属学校（单位）的经济活动进行审计监督；规划、指导和协调全区教育系统的科研、科普工作；组织和指导学校开展教育教学研究；组织协调教育信息化工程的实施；对学校的工作进行监督、检查、评估、指导；指导全区各级各类学校的思想政治工作、德育工作、国防教育、体育卫生与艺术工作；指导全区学校的治安保卫、综合治理、安全、保密、档案等工作；指导全区青少年科技活动和校外教育、社区教育工作；负责全区教师培训工作；实施教师资格制度，推进学校人事制度改革；完善全区各级各类学校教师专业技术职务评审工作制度并组织实施；协助人社局招聘教师；监督管理直属学校（单位）国有资产；指导全区教育系统纪律检查、行政监察工作；指导管理全区教育系统对外教育交流与合作；主管全区的国家通用语言文字推广工作；指导有关的教育学会、协会、基金会等社团组织的工作；承办区委、区政府和上级主管部门交办的其他事项。
（一）部门整体支出概况及年度部门决算收支完成情况
1.部门决算收入情况
区教育体育局2021年度收入合计39687.76万元。其中：财政拨款收入38121.46万元，占总收入的96.05%，与上年相比减少5961.04万元，减少的原因一方面是项目投入减少，另一方面是区教育发展综合服务中心成立后，合作办学经费和“三名工程”经费等项目由区教育发展综合服务中心预算，教育体育局不再预算；政府性基金预算财政拨款收入1566.30万元，占总收入的3.95%，与上年对比减少1402.25万元，主要原因是其他国有土地使用权出让收入安排的支出减少。
2.部门决算支出情况
区教育体育局2021年度支出合计39699.20万元。其中：基本支出535.26万元，占总支出的1.35％；项目支出39163.94万元，占总支出的98.65％，与上年对比减少5933.07万元，主要原因是2021年教体局所属事业单位区教育信息中心分成三个事业单位，即区教育信息中心、区教育发展综合服务中心和招考院，原由教体局统一预算的一部分项目由发展综合服务中心和招考院预算，如：合作办学经费、“三名工程”经费、招生考试经费等。
2.结余结转情况
2021年末无结转结余资金。
（二）部门整体支出绩效目标
1.区委、区政府下达目标情况
由呈贡区人民政府目标管理督查办公室下达我局2021年主要工作目标58项。
2.预决算公开情况
2021年2月，按规定时限在云南省预决算公开监督平台和呈贡门户网站上做好全系统及所属各预算单位2021年部门预算公开工作；8月，做好2020年绩效自评的公开工作；10月中旬，按规定时限在云南省预决算监督平台和呈贡区门户网站上做好2020年全系统及所属各预算单位决算公开相关工作，接受社会公众的监督。
3.存量资金管理情况
2020年结转到2021年使用的项目资金共有9个，涉及资金31.21万元。我局在使用存量资金方面，遵循提高存量资金使用率、加大存量资金盘活力度，优先使用存量资金，超两年未使用的存量资金上交财政，2021年上缴财政结余资金28.93万元。
4.资产管理情况
根据《昆明市呈贡区关于做好开展党政机关及事业单位国有资产清理清查工作方案》要求，我局每年定期开展清查工作，经清查我局资产无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。2021年11月积极配合财政局对单位土地、房屋等资产进行清查，对清查中发现的问题及时改正，进一步完善本单位财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。
5.三公经费控制情况
区教育体育局严格遵照“三公经费”管理办法，遵循“三公经费”只减不增的原则，严格控制“三公经费”支出。2021年“三公经费”年初预算数与上年相比无增减；执行数比上年递增55.38%（公务接待费递减，公务用车运行维护费增加），主要增加的原因是公务车辆使用时限长，维修费增加。
6.内部管理制度建设情况
区教育体育局严格遵循《昆明市呈贡区教育体育局财务管理制度》、《昆明市呈贡区教育体育局公务卡使用管理制度》等制度，并在原有的内部管理制度建设基础上，制定《呈贡区教育体育系统内部审计工作规定》，进一步完善单位内部管理制度，为我局在今后开展日常教育教学活动及相关业务提供了坚实的保障。
7.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况
区教育体育局按照区委、区政府和市教育体育局工作部署要求，结合教育工作总目标和阶段性目标以及各项目属性，确定项目绩效总目标和阶段性目标，坚定不移实施教育优先发展，以立德树人为根本，以改革创新为动力，以公平质量为核心，坚持“公办提服务、民办提品质、全区补短板、新区建优质”的工作思路，加快推进教育现代化建设步伐，努力构建与“现代化科教创新新城”相匹配的教育体系，努力让每个孩子都能享有公平而有质量的教育。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.资金到位情况分析
区教育体育局2021年预算收入16611.68万元（不含上级补助收入），其中，一般公共预算财政拨款收入16611.68万元，政府性基金0万元；年底决算收入39687.76万元，其中，一般公共预算财政拨款收入38121.46万元、政府性基金预算财政拨款收入1566.30万元。总支出39699.20万元，其中：基本支出535.26万元，占总支出的1.35%，项目支出39163.94万元，占总支出的98.65%。2021年预算批复后，资金能及时、足额到账，无拖欠、滞留等情况。
2.资金使用和管理情况分析
2021年，区教育体育局200万元以上项目20个，资金总额39239.79万元，主要包括中小学（幼儿园）基础建设资金、2021年城乡义务教育补助经费（校舍改造）中央直达专项资金、2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央专项资金、昆外校呈贡校区（世青国际学校）建设项目第二批市级资金、时代俊园小学建设项目市级专项资金、2112环滇池生态廊道慢行系统（呈贡段）建设项目经费、民办教育发展专项资金、2021年改善普通高中办学条件中央补助专项资金、追加部分学校办学经费等，具体使用情况详见项目支出绩效自评报告。
200万元以下项目114个，资金总额为2930.30万元，主要包括城乡义务教育公用经费中央、省、市、区级资金、2020年民办教育发展专项资金、2021年城乡义务教育经费直达（营养改善计划）中央补助资金、学前教育发展专项资金、2021年第三批支持学前教育发展中央专项资金、2021年第一批学前教育发展市级专项资金、学前教育家庭经济困难学生生活补助资金、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金、普通高中助学金、普通高中建档立卡家庭贫困学生免学杂费、普通高中建档立卡家庭贫困学生生活补助资金、2021年云南农村义务教育学生营养改善计划省级专项资金、区级领导联系学校暨六一儿童节、教师节走访慰问活动经费等，具体使用情况详见项目支出绩效自评报告。
区教育体育局严格按照《昆明市呈贡区教育体育局财务管理制度》、《昆明市呈贡区教育局“三重一大”事项集体决策制度》等各项资金使用管理办法及财务制度，合法、合规、合理使用资金，确保资金的安全性和使用效益。
3.项目组织和管理情况分析
预算批复后，每一个项目资金的使用，从提交绩效跟踪审批表审批到报计划和执行，都按照项目实际情况及流程申报，根据项目进度拨付资金，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用制度，杜绝先有支出后有预算或是无预算支出的情况出现。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
此次绩效评价的目的主要是严格落实《预算法》及省、市和上级部门对绩效管理工作的相关要求，遵循“实事求是、统筹安排、合理规划”的原则进行整体支出绩效的管理。
区教育体育局所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，能反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况，做到了目标清晰、细化、可衡量。执行中操作规范，做到动态监督，年终把关，对整体支出绩效管理工作的内容和质量情况进行职责分工监管，有效推进整体支出绩效管理工作难点，突出绩效管理工作的操作性。计划合理，安全、高效使用财政资金，按要求在各时间节点达到整体支出绩效的目标，确保整体支出绩效符合客观实际。做深做细绩效评价管理工作，确保数据的准确，按质按量报送数据和相关资料，指导学校更好的开展整体支出绩效工作。
（二）绩效评价工作过程
区教育体育局根据绩效评价的相关要求，建立了以局长为主要领导的评价工作小组，在遵循《昆明市呈贡区人民政府办公室关于印发<昆明市呈贡区全面实施预算绩效管理实施细则>的通知》（呈政办发〔2021〕31号）、《呈贡区预算支出绩效管理实施细则（试行）》（呈政办发〔2017〕176号）和《呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程》（呈财〔2017〕115号）等文件精神，在前期准备工作中建立了评价工作组，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，各科室根据项目进展情况真实反馈，再进行综合评价打分，形成评价结果，最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价表、撰写部门整体评价报告报送财政。
三、主要绩效及评价结论
2021年，在区委、区政府的坚强领导下，在各位领导的关心支持下，区教育体育局强化管理、认真履职，抓好各项工作落实，经过努力，各项工作有序推进，“三公经费”开支逐年递减，重点项目安排支出率占项目总支出的80%以上，年度目标任务全面完成。
根据对2021年部门整体支出项目绩效评价指标体系和绩效情况的检查，我局在预算执行经济性、效率性、效益性方面达到预期目标，部门整体绩效自评分99.8分，为“优”等级。
四、存在的问题
1.预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点，对预算绩效评价专业性存在不了解、不熟悉的情况，特别是绩效指标的确定，还存在部分指标不清晰、指标描述不准确、不太好量化等问题，由此造成绩效评价结果达不到精准，还需进一步完善。
2.有个别部门还存在对预算不精确等情况，预算执行中由于一些不确定因素，年初预算资金到年底存在调增调减的情况，所以我局还需对预算资金进行更准确编制。
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
附件4-2：2021年城乡义务教育补助经费（校舍改造）省级专项资金等项目（自评）
附件4-2：2021年城乡义务教育补助经费（校舍改造）专项资金支出绩效报告（自评）
附件4-2：2021年改善普通高中办学条件中央补助专项资金项目支出绩效报告
附件4-2：2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升（第二批）中央补助资金（自评）
附件4-2：2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央专项资金项目支出绩效报告（自评）
附件4-2：2021项目支出绩效评价报告（招考教师工作经费）
附件4-2：呈贡区教育体育局学前教育专项经费项目支出绩效评价报告
附件4-2：呈贡区时代俊园小学建设项目第二批市级资金项目支出绩效报告（自评）
附件4-2：呈贡区时代俊园小学建设项目市级专项资金项目支出绩效报告（自评）
附件4-2：呈贡区中小学（幼儿园）基础建设专项资金项目支出绩效报告（自评）
附件4-2：昆外校呈贡校区（世青国际学校）建设项目第二批市级资金
附件4-2：项目支出绩效报告（督导工作专项资金 语言文字工作专项）
附件4-2：项目支出绩效报告（食品安全、卫生及防疫工作经费）
附件4-4：呈贡区教育体育局地方课程教材（书法、卫生与保健、心理健康）专项资金等项目支出绩效评价报告
附件4-4：呈贡区教育体育局民办教育专项资金项目支出绩效评价报告
附件4-4：项目支出绩效评价报告（15分钟体育健身圈建设项目）
附件4-4：项目支出绩效评价报告（环滇池生态廊道慢行系统（呈贡段）建设项目）
