昆明市呈贡区教育体育局机关 2023年部门整体支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区教育体育局机关
2023年部门整体支出绩效评价报告
按照昆明市呈贡区财政局《关于对2023年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》文件要求，呈贡区教育体育局高度重视，明确相关工作人员，认真梳理2023年财政下达资金，并对具体工作进行了安排，现将具体情况报告如下：
一、基本情况
呈贡区教育体育局是独立核算的全额拨款行政单位，属一级预算单位。2023年设有6个科室，分别为：办公室、教育科、校园安全管理科、德育科、呈贡区人民政府教育督导室办公室（基建）、体育科。年底有行政人员18人(含机关工人2人)，退休教师19人。在编车辆0辆（原编制公车12月报废，更新车辆还未购置）。
呈贡区教育体育局主要负责拟订全区教育体育改革与发展的规划和政策，草拟教育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并组织实施；编制全区教育体育事业的发展规划和年度计划，提出教育发展的目标、重点、结构、速度，对教育规划和年度计划进行宏观管理、指导协调和监督检查；负责全区教育体育工作：综合管理和指导全区学前教育、基础教育、民办教育、高中阶段教育工作，指导开展教育教学改革和办学体制、学校内部管理体制改革，管理全区教育招生考试工作；按管理权限负责全区各级各类学校的建立、调整、撤销及其发展规模、学制、专业设置等审核或报批工作；参与拟订教育体育经费筹措和管理政策；管理区级教育经费；监测全区教育经费的筹措和使用情况；指导学校基本建设；指导协调学校教育技术装备的配置；指导和监督区教育系统内部审计工作，对直属学校（单位）的经济活动进行审计监督；规划、指导和协调全区教育系统的科研、科普工作；组织和指导学校开展教育教学研究；组织协调教育信息化工程的实施；对学校的工作进行监督、检查、评估、指导；指导全区各级各类学校的思想政治工作、德育工作、国防教育、体育卫生与艺术工作；指导全区学校的治安保卫、综合治理、安全、保密、档案等工作；指导全区青少年科技活动和校外教育、社区教育工作；负责全区教师培训工作；实施教师资格制度，推进学校人事制度改革；完善全区各级各类学校教师专业技术职务评审工作制度并组织实施；协助人社局招聘教师；监督管理直属学校（单位）国有资产；指导全区教育系统纪律检查、行政监察工作；指导管理全区教育系统对外教育交流与合作；主管全区的国家通用语言文字推广工作；指导有关的教育学会、协会、基金会等社团组织的工作；承办区委、区政府和上级主管部门交办的其他事项。
（一）部门整体支出概况及年度部门决算收支完成情况
1.部门决算收入情况
区教育体育局机关2023年度收入合计41045.10万元。其中：财政拨款收入40117.54万元，占总收入的97.74%，与上年相比22387.72万元，增加的原因主要是云南民族大学附属高级中学（呈贡校区）建设项目、中华小学改扩建等项目经费增加。其他收入927.56万元，占总收入的2.26%，主要是以前年度结转项目资金支出，与上年对比增加927.56万元，主要原因是2022年结转资金未纳入一体化系统管理收支，也未纳入决算非同级财政收支管理。
2.部门决算支出情况
区教育体育局机关2023年度支出合计40587.77万元，其中：基本支出514.72万元，占总支出的1.27%；项目支出40073.04万元，占总支出的98.73%。与上年相比增加22857.95万元，增加的原因是云南民族大学附属高级中学（呈贡校区）建设项目、中华小学改扩建等项目经费增加。
3.结余结转情况
区教育体育局机关2023年结转结余资金458.37万元，全部是以前年度结转结余资金。具体明细如下：
（1）2022年学前教育幼儿资助中央补助资金24.04万元；
（2）2022年学前教育幼儿资助省级补助资金1.20万元；
（3）2022年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金109.50万元；
（4）2022年城乡义务教育补助经费直达专项资金60.75万元；
学校建设项目前期经费200万元；
（5）2022年支持基层落实重点民生（义务教育生活补助）资金9.08万元；
（6）2022年城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助省级专项资金1.25万元；
（7）生源地助学贷款代理费0.93万元；
（8）普通高中免学杂费市级专项资金0.12万元；
（9）普通高中学生资助省级补助资金0.12万元；
（10）普通高中国家助学金省级专项资金1.89万元；
（11）学生资助中央和省级直达专项资金1.12万元；
（12）2022年第二批学生资助中央直达专项资金12.31万元；
（13）普通高中脱贫家庭困难学生生活费补助资金0.13万元；
（14）普通高中国家助学金市级专项资金1.11万元；
（15）2022年普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助省级补助资金0.21万元；
（16）2022年第二批学生资助省级直达（助学金）专项资金0.59万元；
（17）生源地信用助学贷款风险补偿资金23.06万元；
（18）普通高中免学杂费中央专项资金0.40万元；
（19）2022年普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费省级专项资金0.07万元；
（20）活动经费补助3.00万元；
（21）学生贷免抶补工作经费2.39万元；
（22）贷免抶补和创业担保贷款补助2.18万元；
（23）中小学生运动会补助资金1.06万元；
（24）15分钟体育健身圈建设资金0.12万元；
（25）开展国家体育锻炼标准达标检测活动专项经费1.74万元。
（二）部门整体支出绩效目标
1.2023年部门年度目标
区教育体育局机关所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，能反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况，做到了目标清晰、细化、可衡量。
2.预决算公开情况
2023年3月，按规定时限在云南省预决算公开监督平台和呈贡区人民政府门户网站上做好全系统及所属各预算单位2023年部门预算公开工作；9月，做好2022年部门预算绩效自评信息公开工作；11月，按规定时限在云南省预决算监督平台和呈贡区人民政府门户网站上做好2022年全系统及所属各预算单位决算公开相关工作，接受社会公众的监督，并根据各级检查情况认真做好公开整改工作。
3.存量资金管理情况
2022年无结转到2023年使用的项目资金。在使用往年存量资金方面，遵循提高存量资金使用率、加大存量资金盘活力度，优先使用存量资金，超两年未使用的存量资金上交财政，2023年往来款结余资金交回财政统筹351.68万元。
4.资产管理情况
区教育体育局机关根据《昆明市呈贡区关于做好开展党政机关及事业单位国有资产清理清查工作方案》要求，定期开展清查工作，2023年认真清查我局资产，无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。进一步完善本单位财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。2023年，新增固定资产8.84万元（主要是计算机和监控设备等）；经批准报废公务用车1辆，价值是9.77万元；划拨到发展中心和招考院固定资产41.10万元，新增和处置均按规定程序完成，无私自购置和处置情况。
5.三公经费控制情况
区教育体育局机关严格遵照“三公经费”管理办法，遵循“三公经费”只减不增的原则，严格控制“三公经费”支出。2023年“三公经费”年初预算数与上年相比无增减；执行数比上年增加48.12%，增加的主要原因是公务用车由于使用年限较长，车辆运行维护费用增加（已于2023年12月申请报废并批准报废）。
6.内部管理制度建设情况
2023年，区教育体育局严格遵循《昆明市呈贡区教育体育局财务管理制度》、《昆明市呈贡区教育局“三重一大”事项集体决策制度》、《关于进一步规范财务报销的通知》（呈教通〔2022〕9号）、《关于印发呈贡区教育体育系统国有资产管理办法（试行）的通知》（呈教通〔2022〕16号）等制度和方案，进一步完善单位财务报销、国有资产管理等，为我局在今后开展相关业务工作提供了坚实的保障。
7.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况
区教育体育局按照区委、区政府和市教育体育局工作部署要求，结合教育工作总目标和阶段性目标以及各项目属性，确定项目绩效总目标和阶段性目标，坚定不移实施教育优先发展，以立德树人为根本，以改革创新为动力，以公平质量为核心，坚持“公办提服务、民办提品质、全区补短板、新区建优质”的工作思路，加快推进教育现代化建设步伐，努力构建与“现代化科教创新新城”相匹配的教育体系，努力让每个孩子都能享有公平而有质量的教育。项目绩效总目标和各阶段性目标按期完成。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.资金到位情况分析
2023年预算批复后，基本支出资金能及时、足额到账，无拖欠、滞留等情况。项目资金能根据实际情况足额、按时到账用于各专项支出。
2.资金使用和管理情况分析
2023年，区教育体育局项目总金额40073.04万元，其中：200万元以上项目22个，资金总额37519.79万元，主要包括城乡义务教育公用经费中央、省、市、区级资金、2023年城乡义务教育补助经费综合奖补中央直达资金、中小学（幼儿园）基础建设资金、云南民族大学附属学校（呈贡校区）建设资金、2023年改善普通高中办学条件中央补助资金、呈贡区中华小学改扩建项目2023年第二批新增一般政府债券资金、2023年基础教育综合奖补资金、2023年营养改善计划资金、2023年普惠性民办幼儿园中央奖补资金、呈贡区高中学校办学质量扶持经费、公办中小学后勤（食堂人员）供养经费、公办中小学（幼儿园）安保经费、2023年义务教育薄弱环节改造与能力提升中央和省级补助资金、呈贡区绿地东海岸新建学校设施设备采购资金、追加寻甸县教育高质量发展帮扶资金等，具体使用情况详见项目支出绩效自评报告。
200万元以下项目100个，资金总额为2553.25万元，主要包括学前教育发展专项资金、学生资助资金、高新区（马金铺片区）社会事务经费（教育体育类）专项资金、昆明师大附中呈贡学校教育资源共享扶持资金、教育管理专项资金、德育体卫艺专项资金、昆明市第七届运动会参赛经费、阿诗玛班民族班专项经费等，具体使用情况详见项目支出绩效自评报告。
区教育体育局严格按照《昆明市呈贡区教育体育局财务管理制度》、《昆明市呈贡区教育局“三重一大”事项集体决策制度》等各项资金使用管理办法及财务制度，合法、合规、合理使用资金，确保资金的安全性和使用效益。
3.项目组织和管理情况分析
预算批复后，每一个项目资金的使用，从提交绩效跟踪审批表审批到报计划和执行，都按照项目实际情况及流程申报，根据项目进度拨付资金，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用制度，杜绝先有支出后有预算或是无预算支出的情况出现。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
此次绩效评价的目的主要是严格落实《预算法》及省、市和上级部门对绩效管理工作的相关要求，遵循“实事求是、统筹安排、合理规划”的原则进行整体支出绩效的管理。
（二）绩效评价工作过程
根据绩效评价的相关要求，区教育体育局成立了以分管副局长为主要领导的评价工作小组，在遵循《昆明市呈贡区人民政府办公室关于印发<昆明市呈贡区全面实施预算绩效管理实施细则>的通知》（呈政办发〔2021〕31号）、《呈贡区预算支出绩效管理实施细则（试行）》（呈政办发〔2017〕176号）和《呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程》（呈财〔2017〕115号）等文件精神，在前期准备工作中建立了评价工作组，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，各科室根据项目进展情况真实反馈，再进行综合评价打分，形成评价结果，最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价表、撰写部门整体评价报告报送财政。
预算执行中操作规范，做到动态监督，年终把关，对整体支出绩效管理工作的内容和质量情况进行职责分工监管，有效推进整体支出绩效管理工作难点，突出绩效管理工作的操作性。计划合理，安全、高效使用财政资金，按要求在各时间节点达到整体支出绩效的目标，确保整体支出绩效符合客观实际。
三、主要绩效及评价结论
2023年，在区委、区政府的领导下，在各位领导的关心支持下，区教育体育局强化管理、认真履职，抓好各项工作落实，经过努力，各项工作有序推进，“三公经费”开支逐年递减，重点项目安排支出率占项目总支出的80%以上，年度目标任务全面完成。
根据对2023年部门整体支出项目绩效评价指标体系和绩效情况的检查，区教育体育局在预算执行经济性、效率性、效益性方面达到预期目标，部门整体绩效自评分99.8分，为“优”等级。（详见附3-1：部门整体支出绩效自评指标评分表）
四、存在的问题
预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点，对预算绩效评价专业性存在不了解、不熟悉的情况，特别是绩效指标的确定，还存在部分指标不清晰、指标描述不准确、不太好量化等问题，由此造成绩效评价结果达不到精准，还需进一步完善。
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
附件4-2：2023年常态化巩固国家卫生城市成果市级补助资金项目支出绩效报告（自评）
附件4-2：2023年全国卫生城市复审迎检达标工作经费项目支出绩效报告（自评）
附件4-2：呈贡区高中学校办学质量扶持经费项目支出绩效报告（自评）
附件4-2：完善呈贡区中小学心理健康软硬件环境提高心理健康教育效果的建议专项资金项目支出绩效报告
附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（100万以下零星经费）
附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（基础建设专项资金含民大附中建设资金等）
附件4-2：项目支出绩效评价报告（体育经费） 附件4-2：项目支出绩效报告（自评）[高新区（马金铺片区）社会事务管理经费]
附件4-2：项目支出绩效报告（自评）[度假区（大渔片区）社会事务管理经费]
