昆明市呈贡区民政局2023年整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区民政局
2023年整体支出绩效评价报告
为切实做好2023年部门整体支出评价工作，提高资金的使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》等文件要求，以及昆明市呈贡区财政局《关于对2023年度预算支出开展绩效自评工作的通知》的要求，我局认真开展自评工作，自评99分。现将单位整体支出绩效评价报告如下：
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
2023年年初结转结余1.08万元，全年收入3174.6万元，其中：一般公共预算收入为3048.89万元，占总收入的96.04%；政府性基金收入为122.72元,占总收入的3.87%；其他收入3万元，占总收入的0.09%。全年支出3173.91万元，主要包括一般公共服务支出2.18万元，教育支出0.2万元，社会保障和就业支出2996.04万元，卫生健康支出25.45万元，住房保障支出26.56万元，其他彩票公益金支出123.48万元。保障机关正常运转的行政支出425.48万元，占总支出的13.41%；项目支出2748.43元，占总支出的86.59%。2023年年末结转结余1.77万元，其中：一般公共预算财政拨款结转结余0万元，占总年末结转结余0%，政府性基金预算财政拨款结转结余0.03万元，占总年末结转结余的1.69%，其他收入结转结余1.74万元，占总年末结转结余的98.31%。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
1.预决算公开，我局严格按照呈贡区财政局的相关文件要求，对2023年预算及2022年决算分别在中国呈贡政务网及云南省财政厅网站进行公开与公示，重大项目绩效目标跟踪进行公示。
2.存量资金管理，2022年年末存量资金1.08万元，2023年年末存量资金为1.77万元，其中是0.3万元历年结转结余彩票公益金；1.74万元是阳宗海管委会拨综合业务委托待办工作经费。此项资金按区财政要求已经转到资金收支专用账户，资金安全，专款专用。
3.资产管理，2023年年初资产总额为：675.08万元，2023年年末资产总额为：1434.8万元，其中货币资金6.49万元，其他应收款净额1.26万元，固定资产净值56.83万元，在建工程1351.41万元，无形资产净值为1.24万元。购买固定资产、领用、收回、核销、报废等手续均由办公室负责；财务人员负责建账、核算，切实做到账物分管，账实相符、账账相符。本年资产总额增加的原因是区级失能照护中心建设增加了在建工程资产。
4.三公经费控制，2023年三公经费有效控制，年初预算5.58万元，实际执行3.23万元。其中公务用车维护费预算5.08万元，实际执行3.17万元，节约率37.6%，因加强车辆严格管控效果明显；公务接待预算0.5万元，实际执行0.06万元，节约率为88%，公务接待费管理效果突出。
5.内部管理制度建设，2023年以来，深入开展内部控制规范化工作，提高内部管理水平，根据《呈贡区行政事业单位内部控制规范实施工作方案》的要求，结合工作实际，内部控制规范领导小组认真负责内部控制规范有关日常工作，并通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。结合工作实际，研究制定了《昆明市呈贡区民政局关于印发<呈贡区民政局财务管理规定>的通知》、《流浪乞讨救助物资管理规定》、《昆明市呈贡区民政局国有资产管理办法》的文件规定，规范资金管理、资金审批程序合法合规等，加强国有资产管理更加有效、确保困难群众救助补助物资精准发放、管理到位，全面改善困难群体基本生活，切实履行好基层兜底保障职责。
6.整体绩效目标，2023年整体绩效目标完成得好，数量指标、质量指标、社会效益指标等根据年初制定目标严格执行，整体目标未发生偏移。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
2023年共有30个项目，涉及资金支出 2748.43万元。自评情况分别为：4个98-99分；26个100分。（备注：街道区域养老服务中心建设项目2023年11月到位520万元，划拨200到龙城街道用于建设龙城街道级养老服务中心，其余320万区级用于建设洛龙街道养老服务中心。）
2023年预算资金已到位，上级转移支付资金按文件如实到位，资金使用先在财政一体化平台进行项目入库申请，并制定资金绩效目标；资金支出时在内控信息系统中按流程报销，重大项目和大额资金均通过行政办公会和局党组会研究审议后按程序支付。单位自有资金全部按规定通过财政预算管理一体化系统按流程支出；惠民惠农财政补助资金按规定在“一卡通”平台进行发放，每一笔资金从申请拨款到实现支出，都严格按相关文件、相关流程办理，实行全监控，凸显了资金的安全性、合法性、规范性、绩效性，确保各类资金管理，资金取之于民，用之于民，资金效益实现最大化。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过开展绩效评价，自觉把绩效评价规定作为从事管理工作的行为准则；促进了对资金预算、资金支出管理的科学性，效益性；总结经验、找准问题，提升了绩效管理水平和能力；修改完善健全内部控制制度，把绩效管理理念贯穿于财政预算执行的各环节，为更好的履行民政职能、依法行政提供决策依据。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1.前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以局长为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定部门整体支出绩效评价实施方案。
2.组织实施：采用核查法核查2023年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公经费”及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成综合性书面报告。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
2023年年初预算批复2724.73万元，上级指标结转批复67.54万元，年终决算3175.68万元，差异原因主要是上级拨款和项目追加资金；因新建城市社区及失能照护中心2个项目建设追加预算。补助类资金严格按照标准执行，足额按时发放，其他类资金使用勤俭节约，严格控制在预算范围内，支出不了的资金及时申请调减。
2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
2023年预算资金实施进度执行良好；上级转移支付资金部分12月下达，无法完成，预算范围内资金在保质、保量的情况下，合法、合规有序开展完成。
3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
一是落实低保、特困、儿童生活、困难残疾人救助等政策，按时足额发放各种救助、补助资金，保障了弱势群体的基本生活需求，切实提升他们的幸福感、获得感、安全感，对维护社会发挥了和谐稳定的积极作用。
二是执行高龄津贴发放、社区居家养老运营补助及养老服务项目建设，解决了我区老年人日益迫切的养老服务需求和困难，为老年人提高晚年生活品质，实现老有所依，老有所乐。
三是提高殡葬管理工作，体现了政府对群众的关心和体贴，使有困难的群众享受到政府的温暖和关怀，促进了生态文明建设。
四是通过城乡社区服务体系建设提升了社区为民服务的质量、社区治理的能力等，辖区群众的幸福感、安全感和满意度明显提高。
五是区划地名工作，有效提升了城市文明形象。
总之，区民政局整体绩效目标多为救助类经费，保障了弱势群体和困难群众的基本生活需求，对维护社会和谐稳定发挥了积极的作用，助推经济发展；优质高效的基层政权、区划地名、婚姻登记及收养登记管理服务工作，满足群众需求，助力基层治理，服务乡村振兴，促进共同富裕。
四、存在的问题
（一）在资金有限与工作需求相矛盾的情况下，绩效管理水平有待提高。
（二）随着财政改革的不断深入发展，单位内部控制制度、绩效管理制度还需进一步修改完善。
五、有关建议
建议财政部门多组织相关培训，使我们能进一步准确把握绩效评价的新要求，确保评价结果更准确，同时，全局职工要加强对资金绩效管理、绩效评价知识的学习，把绩效管理工作提高到一个新的水平。
六、其他需要说明的问题
无
项目支出绩效报告（党建工作经费、固定资产清理、其他民政事务管理）
项目支出绩效评价报告（城市低保、临时救助、特困人员供养、涉诉救助、精减退职职工生活补助）
项目支出绩效评价报告（孤儿生活费、孤儿助学、流浪乞讨、春节慰问）
