一、基本情况

（一）部门整体支出概况

1、2023年部门预算整体情况

（1）年初预算情况

在我局2023年度的部门预算中，总收入共计96,034,680.17元，其中：公共预算财政拨款67,492,004.57元，占总收入的70.28%；政府性基金预算财政拨款20,000,000.00元，占总收入的20.83%；国有资本经营预算财政拨款0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，其他收入0.00元，上年结转8,542,675.60元,占总收入的8.89%。

按预算支出用途划分，基本支出17,425,704.57元，占总支出的18.15%；项目支出78,608,975.60元，占总支出的81.85%。基本支出中，人员经费支出16,243,698.13元，占93.22%；公用经费支出1,182,006.44元，占6.78%。项目支出中，行政事业类支出78,608,975.60元，占100.00%；基本建设支出类支出0元，占0%。

（2）调整后预算情况                            

在我局2023年度的部门预算经调整后，总收入共计63,209,588.55元，其中：公共预算财政拨款41,809,116.24

元，占总收入的66.15%；政府性基金预算财政拨款17,985,130.22元，占总收入的28.45%；国有资本经营预算财政拨款0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，其他收入0.00元，上年结转3,415,342.09元, 占总收入的5.40%。

按预算支出用途划分，基本支出18,128,020.45元，占总支出的28.68%；项目支出45,081,568.10元，占总支出的71.32%。基本支出中，人员经费支出15,114,895.30元，占83.38%；公用经费支出3,013,125.15元，占16.62%。项目支出中，行政事业类支出45,081,568.10元，占100.00%；基本建设支出类支出0元，占0%。

2、年初预算完成情况

本年度支出预算数为63,209,588.55元，决算数为62,537,399.78元，与预算数相比减少了672,188.77元，预算执行率为98.94%。其中：基本支出预算数为18,128,020.45元，决算数为18,128,020.45元，与年初预算数相比无变动，预算执行率为100%。项目支出预算数为45,081,568.10元，决算数为44,409,379.33元，与年初预算数对比减少672,188.77元，预算执行率为98.51%。

3、年终结转结余情况

本年度收支结余672,188.77元，其中：基本支出结转和结余0万元，项目支出结转和结余672,188.77元。

（二）部门整体支出规模及绩效目标

1、根据《关于批复2023年部门预算的通知》（呈财农〔2023〕2号）、《关于批复2023年部门预算（上年结转）的通知》（呈财农〔2023〕12号）我局2023年年初预算资金为96,034,680.17元。由于人员变动、工资晋升、年中项目调整等原因，我局对2023年的部门预算进行调整，合计调减预算48,291,708.66元，具体调整情况为:

基本支出调增预算702,315.88元（其中：工资福利支出-人员支出调减预算1,298,071.83元、商品及服务支出-公用支出调增预算 1,831,118.71元、对个人和家庭补助支出调增预算169,269.00元）；

项目支出调减预算48,994,024.54元（其中：本级财政预算支出48,365,569.28元,上级转移支付支出628,455.26元）。

我局2023年预算合计为47,742,971.51元。

2、我局2023年收到上级部门转移支付资金12,051,274.95元 ，其中：项目支出资金12,051,274.95元（事业发展项目支出资金2,151,274.95元，公共基础设施建设项目资金9,900,000.00元)。

3、2023年我局上年项目支出结余资金为3,415,342.09元。

2023年我局本年预算支出及转移支出资金共计63,209,588.55元，2023年我局实际到位资金63,209,588.55元。

（三）部门整体支出及项目实施情况

2023年度我局预算支出分为5大板块，分别为单位人员工资福利支出、对个人和家庭补助支出、商品及服务支出（公用支出）、其他资本性支出及2023年度项目支出，具体情况如下：

1、工资福利预算支出（人员支出）：主要用于单位人员的工资及奖金支出，包括基本工资（职务工资、级别工资等）、津贴补贴（工作性津贴、生活性补贴、改革性补贴等）、社会保障费（失业保险金、基本医疗保险金）以及政府综合目标奖等。

2、对个人和家庭补助预算支出：主要用于单位人员的住房保障支出和医疗统筹等，包括住房公积金、公务员医疗统筹和重特病医疗统筹等。

3、商品及服务预算支出（公用支出）：主要用于单位办公设备设施的日常维护及人员的办公费用等保障机构正常运行的公费支出，包括办公费、维修（护）费、差旅费、会议费、培训费、邮电费、交通费等。

4、其他资本性支出：主要用于除发展与改革部门以外其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。该科目下设款级科目与“基本建设支出”类下设款级科目相差不大，具体包括：房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、交通工具购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络购建、物资储备、其他资本性支出。

5、项目支出：2023年我局年初预算开展的41个项目，合计资金78,608,975.60元，经预算调整2023年我局追加了31个项目，追加项目资金10,797,689.43元，调减20个项目，调减项目资金59,973,713.97元；经上级单位转移支付2023年我局增加项目9个，增加项目资金12,051,274.95元；2023年我局实际完成项目76项，预算及转移支付合计资金41,666,226.01元；2023年我局项目支出实际到位资金41,666,226.01元。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价工作开展情况

为提高水利部门财政预算资金的使用效益，根据呈贡区财政局《关于对2023年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》文件要求，我局召开了专题会议，制定了工作计划，组织全局各科室开展水利部门整体支出绩效评价工作。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各科室报送的绩效自评材料进行分析，并形成评价结论。

（二）部门整体支出分析评价情况

1、部门整体支出管理情况

我局按照国家、省市相关规定，结合自身实际，制定了《昆明市呈贡区水务局财务管理制度》等规章制度对资金、物资进行管理和使用；严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、专账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。

2、部门整体支出使用情况

基本支出

基本支出主要用于我局2023年度人员工资福利、住房保障以及办公用品的购买、公务用车的运行费、接待费等公用经费支出，包括工资福利支出（人员支出）、商品及服务支出（公用支出）和对个人及家庭补助支出、其他资本性支出四项内容。2023年我基本支出实际为18,128,020.45元，具体情况如下：

（1）工资福利支出：13,338,010.30元,其中基本工资2,752,325.00

元，津贴补贴1,341,823.00元，奖金2,475,209.00元，绩效工资3,040,161.00元，机关事业单位基本养老保险缴费1,357,008.83元，职业年金缴费195,367.61元，职工基本医疗保险缴费482,605.96元，公务员医疗补助缴费455,798.48元，其他社会保障缴费108,766.29元，住房公积金1,128,945.13元，其他工资福利支出0元，与预算相比一致。

（2）对个人和家庭补助支出：1,776,885.00元，其中抚恤金326,085.00元，生活补助1,450,800.00元，与预算相比一致。

（3）商品和服务支出：3,013,125.15元，与预算相比一致。

项目支出

（1）2023年我局项目上年结余资金3,415,342.09元。

（2）2023年我局项目支出实际到位资金41,666,226.01元,项目支出实际支出44,409,379.33元，项目资金结余672,188.77元；具体情况见附表四（2023年昆明市呈贡区水务局项目支出概况表）。

3、“三公经费”支出

2023年我局“三公经费”实际支出91,961.44元；其中：因公出国（境）费用为0.00元；公务用车运行维护费为91,961.44元；公务接待费为0.00元。

4、项目支出的管理制度、办法的制定及执行情况

昆明市呈贡区水务局按照《会计法》、《预算法》、《政府采购法》等国家相关法律法规及《行政单位财务规则》《行政单位会计制度》以及《昆明市党政机关、事业单位国内公务接待费管理暂行办法》、《财政投入资金绩效评价办法》等相关规定，结合自身实际，制定了《昆明市呈贡区水务局目标管理考核制度》、《昆明市呈贡区水务局车辆管理规定》、《昆明市呈贡区水务局档案管理规定》、《昆明市呈贡区水务局工作规则》等规章制度对资金、物资进行管理和使用；严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、转账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济性分析

1、成本（预算）控制情况

2023年我局整体支出根据《关于批复2023年部门预算的通知》（呈财农〔2023〕2号）文件下达的预算指标，对于基本支出中的工资福利支出（人员支出）和对个人和家庭的补助支出、其他资本性支出按照实际在编人员及进度均衡支付；对于商品及服务支出（公用支出）按照下达的预算执行，实现内部报告审批制度，实时监控支出情况；对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，超过金额规定的支出委托政府采购中心或有政府采购资质的代理机构采购。

2、成本（预算）节约情况

2023年度，我局整体支出到位资金为63,209,588.55元（其中：上年结余资金3,415,342.09元，本年下达资金59,794,246.46元），实际支出资金为62,537,399.78元，结余资金672,188.77元。具体情况如下表：

（二）效率性分析

1、实施进度

2023年我局各项日常性工作正常有效开展，据统计，基本支出预算执行进度为100%，其中工资福利支出（人员支出）预算执行进度为100%；商品及服务支出（公用支出）预算执行进度为100%；对个人和家庭补助支出预算执行进度为100%，其他资本性支出预算执行进度为100%，项目支出预算执行进度为98.51%

2、完成质量

我局基本完成了2023年度目标任务，在费用性支出中，为了保障日常工作的正常有序开展的情况下，超预算支出的经费在年底按照年度预算进行调整。项目支出方面，我局严格审查编制项目实施方案和执行政府采购程序，保证了项目资金使用的合规、有效，年底项目支出结余资金结转下年继续使用。

（三）效益性分析

2023年以来我局深入贯彻落实习近平总书记“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”的治水思路，扎实推进各项工作，着力提升滇池治理能力，继续加强入滇河道沟渠综合治理，加强蓝藻水华防控力度，全面加强水资源节约和保护，加快城市供水保障建设，最大限度地控制洪涝灾害，促进水资源与社会、经济、人口、环境想协调的发展机制。

1、取得的经济效益

我局加快重点水利工程，加强民生水利建设，有效推进我区的产业结构发展，带动我区经济发展。2023年区水务局实施的水利建设项目共5个，配合协调的项目2件，共计完成固定资产投资42409.00万元，其中，水务局实施项目完成入库投资11787.00万元；市级及昆明清源自来水有限公司2个项目完成投资分劈30622.00万元（滇中引水建设项目分劈投资27407.00万元，滇中引水配套工程-主城东南片区输水净配水工程项目分劈投资3215万元）。

2、取得的社会效益

2023年我局抓保障、惠民生，促进城乡供水安全不断提升，确保城乡供水率，基本满足产业发展和居民生活用水需求。基本建成水资源保护和河流健康保障体系，主要水功能区水质明显改善，城镇供水水源地水质全面达标，重点区域水土流失得到有效治理，地下水超采基本遏制。重点城市和防洪保护区防洪能力明显提高。最严格的水资源管理制度全面建立完善，水利投入稳定增长机制进一步完善，有利于水资源节约和合理配置的水价形成机制基本建立，水利工程良性运行机制基本形成。全面实现区域河长制工作全覆盖，推进区域深化河长制工作步入科学化、规范化、制度化、常态化轨道，促使河湖达到防洪安全、水质达标、生态水量得到基本保障、水生态系统健康状况明显改善、水域岸线管理管护高效、河湖美丽的要求。一是完成呈贡区滇中引水一期工程资金兑付工作，推进一期主干渠工程及供电工程用地权属认定工作；推进呈贡区滇中引水二期工程工作，完成征地补偿资金拨付工作。二是积极对接清源自来水公司开展城内社区、小古城社区、松花社区、上可乐社区、下可乐社区、米兰园小区、晨光小区开展自来水管网改造工程前期工作，协助清源自来水有限公司开展马金铺水厂水源替代工程和滇中引水配套工程-主城东南片区输水净配水工程相关工作。三是做好辖区内的7个自备水源农村供水工程设施日常监管工作，累计巡查19次，巡查人员45人次；对农村自备水源供水设施蓄水池、水塔进行清洗消毒2次，5月31日起为吴家营街道赵家山村小组提供抗旱供水保障村民生活用水，日均为赵家山村拉送水12吨，积极对接清源自来水公司着力提升获得用水领域营商环境相关指标。四是做好水库移民安置工作。累计发放水库移民后期扶持直补资金96.905万元，涉及水库移民1619人，资金兑付率达100%；投资49.224万元，开展大中型水库移民后期扶持技能培训培训共计285人。五是呈贡污水处理厂2023年1-10月共收集处理污水319.96万立方米，污水日平均收集处理量为1.05万m³/d，无害化处理污泥量为2794.54吨（含水率为80%），城镇污水集中处理率达到95%。

3、取得的生态环境效益

2023年我局抓河湖、促和谐，通过河（湖）长制、水行政执法等各项工作的开展，减少了农用生产用水、生活用水等污染水源地，改善了引用水源、保护了地下备用水源，减少了地质灾害，保护了水源地的生态环境。发挥湿地的生态效益，改善滇池周边水体，恢复自然环境，提升滇池水环境综合质量；区域水环境质量明显改善，水生态系统功能得到恢复，水环境安全得到有力保障，有效改善生态环境，水生态文明不断凸显。一是结合各相关部门领导岗位及时对河（湖）长进行调整，进一步压实河（湖）长责任。全区18名区级河（湖）长、30名街道级河（湖）长、33名社区级河（湖）长和18个协调部门在位履职，各级河（湖）长按要求开展巡查，及时协调解决发现的问题。2023年，市级河长巡河15次，区级河长巡河237次（含区级河长委托协调部门巡河次数），街道级河长巡河300次；社区级河长巡河1320次。区总督察、区人大、区政协督导组先后开展督察工作4次；报送信息8次。二是认真落实“一河一策”方案编制。配合市级完成新一轮“一河一策”方案修编工作，同时结合实际完成了清水大沟、水龙沟、龙王庙沟、牛屎沟、新河5条入滇沟渠“一沟一策”方案及松茂水库、白龙潭水库“一库一策”方案编制工作。三是全面加强河道、沟渠、水库和坝塘日常管理工作。2023年压缩3条入滇河道管护经费至473.85万元（2022年为504万元），8条入滇沟渠管护经费275.82万元，水库、塘坝保洁管护费105.6万元，通过服务外包方式对河道、河道、沟渠、水库和坝塘进行日常保洁、管养维护。2023年共出动人员24336人次、清运车辆3169辆次，清理河道垃圾887.61吨。四是严格涉水违法行为监管执法。2023年水务、环保、农业农村、城管、公安等部门联合开展42次联合执法巡查工作，出动人员336人次对河道沟渠进行了巡查检查，对梅子村染花水排放、第七街区致远路市政雨水管网混接污水、洛龙河泥浆水排放等涉河问题及时进行了查处。五是开展清河行动。组织90余人开展洛龙河（教堂－体育学校段）河堤“四乱”问题清理，清理面积约5000余平方米，清理河堤长度约2公里，清除垃圾50余吨。

4、群众满意度

通过对100份《关于昆明市呈贡区水务局社会公众满意度调查问卷》调查情况的统计分析，根据服务对象占总分的50%，社会群众占总分的40%，部门内部员工占总分的10%，计算得出我局在该项满意调查中共计得分99.02分，其中服务对象49.35 分，社会群众39.75分，部门内部人员9.92分。

（四）可持续性分析

基本支出改善了我局办公条件及人员的生存、营养和文化教育的条件，有利地调动了人员的积极性，保证了昆明市呈贡区水务局日常工作的正常有序开展，确保昆明市呈贡区水务局在今后很长一段时期内均能有效履行职责。

项目支出对我局工作有良好的改善，可以推动我区水务的建设及能更好的完成本职内的水务工作，确保了我区的可持续性发展。

（五）资产使用性分析

我局固定资产45,407,325.62 元，其中（土地、房屋及构筑物23,153,978.45 元、通用设备12,539,834.59 元、专用设备9,283,782.91 元，家具、用具、装具及动植物429,729.67元），截止到2023年12月31日我局实际在用固定资产45,407,325.62元，固定资产使用率100%。

（六）评价结果

经过评价小组对该项目绩效情况进行综合打分，评价得分为98分，评价等级为优，其中：投入方面得20分,过程方面得28分,项目产出得分30分，项目绩效成果得分20分。

五、存在的主要问题

1、预算编制不完整。我局年初部门预算中编制中，只编制了我局本级（区级）的年度预算，而部门决算中包含了本级（区级）年初预算数、年度预算调整数及上级转移支付数；因此，预决算的对比口径差异较大，造成了预算执行率的对比可行性及可用性不高。

2、年度内预算调整变动较大。年度内由于项目实施过程中的各种客观原因等，造成部分项目无法开展，使预算调整事项较多，预算调整金额变动较大，不利于全面绩效的实施。

六、改进措施和有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算

我局将不断加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。

（二）调整评价体系中相关评价指标

在整体支出绩效评价指标体系中的 “过程－预算执行－结转结余控制率”指标的设置上，用部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减额进行对比，以反映和考核部门对存量资金的实际控制程，但在实际核算看，上年度结转结余与本年度结转结余均为累计结转结余，本年度结转结余均包含了上年度的结转结余金额，因此用上下年度的结转结余金额进行增减对比，易造成结转结余的重复计算，无法进行对比。建议评价体系中不设置该项指标。

（三）提高项目支出预算编制的全面性、完整性。

根据项目实施方案（计划）的内容采用定额标准编制，确保各项细化的具体支出内容均为实现项目目标的必要支出；及时针对预算调整事项进行分类分项原因分析，并对各类原因进行合理性判断，以不断完善预算编制工作，提高预算编制质量；主动向上级部门了解部门返还性收入和专项转移支付项目，并按上级提前告知的预计数编入，便于知晓与审议，以保证预算完整性；加快项目推进，形成实际支出，避免资金闲置。

附件4-2：项目支出绩效评价报告1（2023年呈贡污水处理厂运营经费项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告2（2023年下可乐、江尾社区污水提升泵站所需运行管理经费、 代收污水处理费经费等项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告3（2023年水资源管理和农村饮水工程管养类资金项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告4（2023年水土保持信息化监管及考核资金项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告5（2023年山洪灾害防治、山洪灾害非工程措施项目设施维修养护、防汛抗旱专项资金经等项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告6（2023年原呈贡区B地块排洪设施建设工程项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告7（2023年呈贡区洛龙河和洛龙湖节点堤防、景观改造及综合整治工程项目）-

附件4-2：项目支出绩效评价报告8（2023年呈贡区沐春湖、泛春湖水环境整治及生态建设项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告9（2023年斗南片区、松花社区、原呈贡钢厂片区污水截污治理工程、清水大沟（瑞香街至洛龙河污水处理厂）沟渠清淤疏浚应急工程等项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告10（2023年度大中型水库移民项目及呈贡区2023年度大中型水库移民后期扶持政策宣讲、移民社区“致富带头人”培训、移民技能就业创业资金项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告11（2023年水利工程运行管理站资金项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告12（2023年全面深化河（湖）长制+河（湖）长制调增+3河-六项机制经费项目

附件4-2：项目支出绩效评价报告13（2023年人大建议项目经费+捞鱼河绿美带状公园配套设施提升改造项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告14（2023年滇池湖滨湿地生态调查与效能提升项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告15（2023年高新区（马金铺）片区社会事务（水务类）专项经费（梁王河、南冲河管护）项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告16（2023年蓝藻水华应急防控处置、防控处置、防控处置追加经费项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告17（2023年捞鱼河（松茂水库至梁王路段）河道清理工作经费、保洁工作经费项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告18（2023年洛龙河美丽河道建设项目经费+乌龙斗南片区沟渠水质提升项目）

附件4-2：项目支出绩效评价报告19（2023年乌龙村废弃生活污水处理站拆除及整治、黒臭水体经费项目）