昆明市呈贡区第一小学2022年部门整体支出绩效 评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区第一小学2022年部门整体支出绩效
评价报告
为加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据《昆明市呈贡区财政局关于对2022年度预算支出开展绩效自评工作的通知》要求，我校于2023年3月份，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对2022年度预算整体支出进行了绩效评价。现将评价结果报告如下：
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
1.收入构成
2022年年初预算收入3557.21万元，其中：一般公共预算财政拨款3557.21万元。年末决算数为3162.71万元。
2.支出构成
2022年年初预算支出3557.21万元，其中：基本支出2963.40万元，含：人员经费2786.53万元、公用经费176.87万元；项目支出593.81万元。年末决算数为3107.63万元，其中：基本支出2661.02万元，含：人员经费2493.42万元、公用经费167.60万元；项目支出446.61万元。
3.年初预算完成率及当年收支平衡情况
2022年我校年初预算完成率高。按照“先有预算，后有支出”的原则，2022年年初预算收入3557.21万元，年末决算数为3162.71万元，2022年年初预算支出3557.21万元，年末决算数为3107.63万元。经对比，全年收支保持平衡。
4.年终结余结转情况
2022年年末结余结转55.07万元，主要是义务教育学校公用经费区级资金（9.14万元）、校园足球特色学校补助经费（8.13万元）、少先队辅导员工作室工作经费（4.98万元）、中小学心理健康教育专项补助资金（4.84万元）、城乡义务教育补助（校舍改造）资金（4.59万元）等的结余结转。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
1.预决算公开情况
2022年我校根据财政和上级主管部门的通知要求，按时按质完成预决算公开。
2.存量资金管理情况
2022年我校高度重视盘活存量资金工作，采取有效措施，对各类存量资金、往来款项逐笔逐项分析，妥善研究处理，合法、合规尽快形成支出；对确认已无需支出的，及时交回财政统筹安排，坚决防止财政资金沉淀。2022年交回财政存量资金（部门结余资金和往来款结余资金）100.11万元。
3.资产管理情况
在区财政局和区教体局的指导下，我校非常重视资产管理工作，不仅重视资产设备的添置，更注重财产设备管理和使用，定期组织学校清查小组对我校固定资产进行清查。
经自查，2022年我校资产无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。对上级及主管部门清查中发现的问题及时改正，进一步完善本单位财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。不断提高资产的使用效率，更好的为教育教学服务。
4.三公经费控制情况
我校严格遵照“三公经费”管理办法，厉行节约，年初预算为0万元，与上年相比无增减变化。
5.内部管理制度建设情况
我校严格遵循《昆明市呈贡区第一小学教育教学管理制度汇编》，在巡视巡察反馈问题整改、“春雨行动”专项整治、“小金库”问题检查和整改过程中，不断完善的单位内部管理制度。2022年5月份，认真填报单位内部控制系统，为我校在今后开展日常教育教学活动及开展相关业务提供了坚实的保障。
6.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益
2022年我校年初共有7个预算项目。
（1）中小学生教科书专项经费预算22.81万元，最后执行预算数为16.58万元。绩效目标为加强对教材的管理和使用，切实解决城乡居民负担，保障学校教育教学活动的正常开展。2022年我校顺利完成教科书的征订、验收和发放工作，确保免费教科书“课前到书·人手一册”。已按学期支付学生教科书费，如期完成了项目绩效目标。
（2）少先队活动室建设专项经费预算15万元，收回1.91万元，最后执行数为11.36万元。绩效目标为建设好少先队活动室，对学生进行德育教育，通过开展丰富多彩的活动，促使学生养成自我管理、自我教育的好习惯。2022年7月份，项目经验收合格后已投入使用。少先队活动室的建设增强了少先队员的光荣感和组织归属感，丰富了新时代少先队组织文化建设和阵地建设，如期完成了项目绩效目标。
（3）计算机教室设备更新换代和室内设计装修专项经费预算80万元，最后执行数为73.52万元。绩效目标为建设好计算机教室，便于不断提高教育教学质量，让学生享有良好的教育教学环境，促进学生信息技术水平的提高。2022年7月份，我校惠兰园校区和惠景园校区已完成计算机教室设备更新换代和室内设计装修，以此创造了学校的信息氛围，提高了学生的信息素养和动手能力，如期实现了项目绩效目标。
（4）安保经费预算50.45万元，最后执行数为49.25万元。绩效目标为加强学校安保工作，确保全校师生安全，保障学校教育教学活动的正常开展。2022年我校已按规定程序确定保安服务公司，与之签订合同并提供安保服务，保障了全校师生的安全，如期实现了项目绩效目标。
（5）小学生课后服务经费预算133.44万元，收回13万元，最后执行数为58.84万元。绩效目标为拓展课后服务内容，解决“三点半问题”，促进学生德、智、体、美、劳方面全面发展。2022年我校已制定课后服务方案，从学生的实际出发，关注学生的兴趣与需要，开展丰富多样的课后服务活动，促进学生的潜能开发和特长发展。积极破解课后“三点半”难题，统筹校内外教育资源，传承本校文化，发挥资源优势，挖掘自身潜能，彰显学校的办学风格，促进学校的特色发展，如期实现了项目绩效目标。
（6）教室多媒体设备采购经费预算48万元，最后执行数47.79万元。绩效目标为配齐教室多媒体设备，提高教育教学条件及质量。2022年我校已按政府采购程序采购教室多媒体设备并投入使用，由此方便了教师教学，提高了教育教学质量，如期实现了项目绩效目标。
（7）校园绿化保洁经费预算19.11万元，最后执行数为19.11万元。绩效目标为进一步优化校园环境，提升学校办学形象，让师生享有良好的教育教学环境。2022年我校已按规定程序确定绿化保洁服务公司，与之签订合同并提供绿化保洁服务，保证了学校的干净整洁，如期实现了项目绩效目标。
以上项目我校均按要求在各时间节点达到项目支出绩效目标，确保项目支出绩效符合客观实际，遵循“实事求是、统筹安排、合理规划”的原则；实行规范操作、动态监督，年终把关，对项目支出绩效跟踪工作的内容和质量情况进行职责分工监管，有效推进项目支出绩效跟踪工作难点，突出绩效跟踪工作的操作性。合理、安全、高效使用财政资金，做深做细绩效跟踪工作，确保数据的准确，按质按量报送数据和相关资料；在上级业务主管部门的指导下更好的完成项目支出绩效工作。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
从整体支出来看，我校严格按照年初预算进行部门整体支出。在资金到位方面，资金拨付及时，到位率达100%；在资金使用方面，遵循专款专用原则，严格按照各项资金使用管理办法，合法、合规、合理使用资金；在资金管理方面，严格遵照财务制度；在项目组织和管理情况方面，严格按照项目实际情况按照流程申报，按照项目进度进行资金拨付，较重大的项目申请专项审计，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用情况。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
此次绩效评价的目的主要是严格落实《预算法》及省、市和上级部门对绩效管理工作的相关要求的落实，在资金使用过程中是否严格遵循部门预算执行要求，坚持厉行节约，压缩行政成本，严格控制三公经费支出，是否严格预算执行，加快支出进度，是否坚持绩效管理、确保资金效率以及是否严肃财经纪律、推进信息公开的相关要求，对本单位进一步加强财政支出绩效理念，提高部门意识。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
我校根据绩效评价的相关要求，成立了以杨文水校长为主要领导的评价工作小组，遵循《呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程》（呈财〔2017〕115号）文件精神，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，根据项目预期绩效目标评价切入点，再进行综合评价打分，然后形成评价结果；最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价报送财政。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
我校成本控制良好，执行预算时厉行节约，年末较年初预算略有结余。
2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
我校预算完成率、调整率、支付进度率、结转结余控制率、公用经费控制率、“三公”经费控制率和政府采购执行率都在标准控制范围内，预算实施进度和完成质量全部达标。
3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
我校圆满完成预期目标，取得了较好的经济和社会的影响，对我校顺利进行义务教育阶段教育教学活动打下了坚实基础。
四、存在的问题
无
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
呈贡一小 附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（计算机教室设备更新换代和室内设计装修专项经费）
呈贡一小 附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（家庭经济困难学生生活补助）
呈贡一小 附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（教室多媒体设备采购经费）
呈贡一小 附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（少先队活动室建设）
呈贡一小 附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（小学生课后服务经费）
呈贡一小 附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（校园绿化保洁经费）
呈贡一小 附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（学生营养改善计划资金）
呈贡一小 附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（中小学教科书专项经费）
