昆明市呈贡区沐春小学部门整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区沐春小学部门整体支出绩效
评价报告
为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据昆明市呈贡区财政局《关于展开2020年度区级预算支出绩效自评工作的通知》文件精神，我校于2021年3月，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则。现将情况汇报如下：
一、基本情况
我校是财政全额拨款事业单位，属义务教育学校，经费来源只有财政拨款公用经费和教职工人员经费，随着呈贡区城市建设和发展的快速推进，教育改革学校布局规划，我校办学规模不断扩大，2020年有学生225人，在职在编教职工2人，退休教师5人。
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况
2020年收入预算资金总额为2256052元，其中一般公共预算收入2256052元。
1.支出构成
2020年支出预算总额为2256052元，其中一般公共预算支出安排2256052元，包括基本支出594203元，项目支出1661849元。
2.年初预算平衡率及当年收支平衡情况
2020年年初预算执行率100%，按照先有预算，后有支出的原则，2020年年初预算收入2256052元，最终决算数为2417066.13元，2020年年初预算支出2256052元，最终决算数2417066.13元。
3.年终结余结转情况
2020年年末结余结转80000元，主要是2020年引进银龄讲师专项资金的结余。
（二）部门整体支出绩效目标
1.预决算公开情况
2020年我校根据上级指示，按时按质对预决算进行公开。
2.存量资金管理情况
2020年我校在使用存量资金方面，在遵循提高存量资金使用率，加大存量资金盘活力度的前提下，优先使用存量资金，年底未使用的如确认不在使用的上年存量资金就上交财政。
3.资产管理情况
在财政局和教体局的指导下，我校非常重视财产的管理，不仅重视资产设备的添置，更注重财产设备管理和使用，每年都按时开展资产清查工作，组织学校清查小组对我校固定资产进行清查，经清查我校资产无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。对清查中发现的问题及时改正，进一步完善本单位财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。提高资产的使用效率，更好的为教育教学服务。
4.三公经费控制情况
我校严格遵照“三公经费”管理办法，厉行节约，年初预算与上年相比无增减。
5.内部管理制度建设情况
我校严格遵循《昆明市呈贡区沐春小学教育教学制度汇编》在原有的内部管理制度建设上，建立健全了一整套完善的单位内部管理制度，认真填报单位内部控制系统，为我校在今后开展日常教育教学活动及相关业务提供了坚实的保障。
6.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况
2020年学校有9个项目预算。
（1）中小学教室照明达标改造经费预算是301600元，此项目按公开招标的程序进行，最后执行预算数是301600元，绩效目标为进一步控制学生的近视率，让学生的眼睛和身体得以健康发展。2020年12月份已完成此项目。
（2）安保经费126120元。绩效目标为加强学校安保工作管理，确保全校师生安全，保障学校正常开展教育教学活动。按季度拨付保安经费。
（3）中小学生教科书经费45200元，绩效目标为加强对教材的使用和管理，切实解决城乡居民负担，保障学校教育教学活动正常开展，按学期支付学生教科书费。
（4）农村义务教育学校学生营养改善计划资金预算数是124800元，绩效目标为改善学生营养状况，促进学生体质健康全面发展。按月支付学生营养改善计划资金。
（5）修建民族小广场资金预算数是207040元，绩效目标为修建民族小广场，提升学校校园文化。2020年12月份已完成此项目。
（6）建设党建活动室预算数是108700元，绩效目标为建立党建活动室，为党员老师提供活动场所，2020年12月份已完成此项目。
（7）学校校舍维修预算数是317889元，绩效目标为修缮校园，为学生提供一个安全的学习环境。2020年12月份已完成此项目。
（8）学校LED屏制作预算数是120000元，绩效目标为建立一个户外LED大屏，为学校宣传活动提供便利。2020年12月份已完成此项目。
（9）设施设备采购资金预算数是310500元，绩效目标为采购教师办公电脑及教室多媒体，提高办公的效率。2020年12月份已完成此项目。
以上项目我校按要求在各时间节点达到项目支出绩效的目标，确保项目支出绩效符合客观实际，遵循“实事求是、统筹安排、合理规划”的原则；实行规范操作、动态监督，年终把关，对项目支出绩效跟踪工作的内容和质量情况进行职责分工监管，有效推进项目支出绩效跟踪工作难点，突出绩效跟踪工作的操作性。计划，合理、安全、高效使用财政资金，做深做细绩效跟踪工作，确保数据的准确，按质按量报送数据和相关资料；在上级业务主管部门的指导下更好的完成项目支出绩效工作。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
从整体支出来看，我校严格按照年初预算进行部门整体支出，在资金使用方面，遵循专款专用原则，严格按照各项资金使用管理办法，合法、合规、合理使用资金，在资金管理方面严格遵照财务制度，在项目组织和管理情况方面按照项目实际情况按照流程申报，按照项目进度进行资金拨付，较重大的项目申请专项审计，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用情况。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
此次绩效评价的目的主要是严格落实《预算法》及省、市和上级部门对绩效管理工作的相关要求的落实，在资金使用过程中是否严格遵循部门预算执行要求，坚持厉行节约，压缩行政成本，严格控制三公经费支出，是否严格预算执行，加快支出进度，是否坚持绩效管理、确保资金效率以及是否严肃财经纪律、推进信息公开的相关要求，对本单位进一步加强财政支出绩效理念，提高部门意识。
（二）绩效评价工作过程
我校根据绩效评价的相关要求，建立了以郭丽红校长为主要领导的评价工作小组，在遵循《呈贡区财政局关于印发<呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程>的通知（呈财【2017】115号）》文件精神，在前期准备工作中建立了评价工作组，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，根据项目预期绩效目标评价切入点，再进行综合评价打分，最后形成评价结果；最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价报送财政。
三、主要绩效及评价结论
1.从经济性的角度分析：我校成本控制良好，执行预算时厉行节约，年末较年初预算略有结余。
2、从效率性的角度分析，我校预算完成率、调整率、支付进度率、结转结余控制率、公用经费控制率、“三公”经费控制率和政府采购执行率都在标准控制范围内，预算实施进度和完成质量全部达标。
3、从效益性的角度分析，我校圆满完成预期目标，取得了较好的经济和社会的影响，对我校顺利进行义务教育阶段教育教学活动打下了坚实基础。
四、存在的问题
无
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
沐春附件4-2：项目支出绩效评价报告（校园安全相关经费）
沐春附件4-2：项目支出绩效报告（设备采购经费等各项工作经费）
沐春附件4-2：项目支出绩效报告（党建活动室经费等各项工作经费）
