昆明市呈贡区文化和旅游局2022年整体支出绩效评价报告
一、基本情况
(一)部门整体支出概况。
昆明市呈贡区文化和旅游局2022年度收入合计7993.40万元。其中:财政拨款收入7992.31万元，占总收入的99.99%;年初结转和结余1.09万元，占总收入的0.01%;与上年对比增加6031.04万元，增加307.34%。
2022年度支出合计7993.40万元,年末结转和结余1.09万元。其中:基本支出573.91万元，占总支出的7.18%;项目支出7419.49万元,占总支出的92.82%。与去年相比增加6032.12万元，增加307.56%。
基本支出情况:2022年度用于保障昆明市呈贡区文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出 573.91万元。与上年对比增加59.69万元，增加11.61%。
项目支出情况:2022年度用于保障昆明市呈贡区文化和旅游局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7419.49万元。与上年对比增加5972.43万元，增加412.73%。年初预算完成率100%，本年结转结余资金0万元。
(二)部门整体支出绩效目标
认真做好内部管理制度建设，按照财政等部门的要求进行了预算、决算信息公开，存量资金清查，三公经费控制等各项工作，全面完成了区委、区政府绩效管理考核的各项工作目标，取得了预期的经济效益和社会效益。
(三)部门整体支出或项目实施情况分析
1.基本支出情况。2022年,用于保障单位正常运转的基本支出573.91万元。其中，基本工资、津贴补贴等人员经费支出366.12万元，占基本支出的63.80%，办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出165.31万元，占基本支出的28.80%。对个人和家庭的补助经费支出42.48万元，占基本支出的7.40%。
项目支出情况。2022年，为保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7419.49万元。具体项目开支情况如下:
序号 | 项目名称 | 金额 |
1 | 呈财行〔2022〕87号下达2021年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金 | 40000.00 |
2 | 呈财行〔2021〕87号公共文化服务均等化建设专项经费 | 304.55 |
3 | 呈财行〔2022〕87号2022年美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放市级补助资金 | 25600.00 |
4 | 呈财行〔2022〕87号129001公共文化服务均等化建设专项经费 | 2924968.00 |
5 | 呈财行〔2022〕87号129001高新区（马金铺片区）（公共文化类）社会事务专项经费 | 1095960.00 |
6 | 呈财行〔2022〕87号129001度假区（大渔片区）（公共文化类）社会事务经费 | 461680.00 |
7 | 呈财行〔2022〕87号下达2022年市级非物质文化遗产代表性传承人传习补助经费 | 15000.00 |
8 | 呈财行〔2022〕87号平安文化、平安旅游市场创建经费 | 189333.90 |
9 | 呈财行〔2022〕87号办案经费 | 53945.00 |
10 | 呈财行〔2022〕87号斗南花卉旅游市场辅助执法人员工作经费 | 416000.00 |
11 | 呈财行〔2022〕87号旅游产业发展专项资金 | 467000.00 |
12 | 呈财行〔2022〕87号旅游产业发展专项资金 | 1112500.00 |
13 | 呈财行〔2022〕87号昆明市“旅游革命”奖励补助资金 | 1150000.00 |
14 | 呈财行〔2022〕87号2021年美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金 | 6801.22 |
15 | 呈财行〔2022〕87号昆明市“旅游革命”奖励专项资金 | 168136.00 |
16 | 呈财行〔2022〕87号法律顾问专项经费 | 15000.00 |
17 | 呈财行〔2022〕87号办公设备采购专项经费 | 50000.00 |
18 | 呈财行〔2022〕88号2021年度美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放省级补助资金 | 8000.00 |
19 | 呈财行〔2022〕87号留观酒店建设、改造、涉疫人员留观经费 | 23500000.00 |
20 | 呈财行〔2022〕87号2112区人民政府核拨呈贡区万峰隔离观察点运营费用专项资金 | 3000000.00 |
21 | 呈财行〔2022〕87号2112呈贡区集中隔离观察场所第一批费用专项资金 | 7200000.00 |
22 | 呈财行〔2022〕87号2112呈贡区万峰隔离观察点项目建设专项资金 | 5400000.00 |
23 | 呈财行〔2022〕87号2022年基层公共文化服务专项资金及2021年基层公共文化服务考核专项资金 | 80000.00 |
24 | 呈财行〔2022〕87号2022年度美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放省级补助资金 | 39848.00 |
25 | 呈财行〔2022〕87号2022年公共文化领域省对下转移支付专项资金 | 30000.00 |
26 | 呈财行〔2022〕87号2701蓝光天娇疫情期间集中隔离观察场所剩余专项资金 | 8321955.90 |
27 | 呈财行〔2022〕87号2701蓝光天骄疫情期间集中隔离观察场所经费 | 8000000.00 |
28 | 呈财行〔2022〕87号1290012021年第二批A级旅游厕所补助资金 | 150000.00 |
29 | 呈财行〔2022〕87号2022年美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金 | 799603.52 |
30 | 呈财行〔2022〕87号集中隔离留观酒店经费 | 1056000.00 |
31 | 呈财行〔2022〕87号市局下达本土疫情及其他集中隔离观察费用补助经费 | 2118990.00 |
32 | 呈财行〔2022〕87号下达2022年本土疫情及学生群体集中隔离观察场所中央补助经费 | 1409670.00 |
33 | 呈财行〔2022〕87号市局下达A类集中隔离观察场所补助经费 | 1062865.20 |
34 | 新冠肺炎疫情防控经费（隔离酒店疫情防控专班人员食宿费） | 10556.00 |
35 | 呈财行〔2022〕87号下达全市“925”疫情市级统筹安置的集中隔离观察场所补助经费 | 3262700.00 |
36 | 呈财行〔2022〕87号下达重点地区返昆云南籍人员集中隔离观察场所补助资金 | 552460.00 |
二、绩效评价工作情况
(一)绩效评价目的
一是有利于增加公共支出透明度，提高公众对政府的信任度;二是有利于重点项目建设，对项目的运行及效率情况提供及时、有价值的信息，促进项目管理，增强项目管理者对项目的责任感;三是有利于正确引导和规范财政资金监督与管理，形成有效的财政执法和监督约束，提高财政资金使用效益;四是有利于合理配置资源，通过财政支出绩效评价，获取有效的信息，使政府决策者有效地规避投资风险及短期行为，节约财政资金，缓解供求矛盾，促进资源的有效配置。
(二)绩效评价工作过程
1、成立财务决策制度落实领导小组，进一步推进绩效目标管理工作，建立财务管理制度、内控制度、“三重一大”决策制度，成立以局长为小组组长，副局长为小组副组长，各科室、各部门主要负责人为小组成员的工作领导小组，负责推进预算绩效管理工作的贯彻落实按时公开单位预决算，严格控制三公经费。
2、按照《呈贡区全面推进预算绩效管理改革实施方案》《呈贡区预算绩效管理工作考核办法》等相关要求，在基础工作、预算绩效目标管理、预算绩效监控管理、预算绩效评价管理和评价运用方案开展工作，搞好前期准备、组织实施和分析评价，将部门决算、预决算报表及相关说明进行了信息公开，并公开三公经费财政拨款预决算总额，不存在预算空转、虚列收支问题。按财政功能分类项级科目、经济分类、三公经费预决算要求，搞好预算执行管理。能达到基本要求。2022年度一般公共预算财政拨款三公经费支出预算为2.54万元，支出决算为1.11万元，完成预算的43.70%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元，完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为2.54万元，完成预算的43.70%;公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算数减少的主要原因是车辆使用率减少。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析:在成本(预算)控制和成本(预算)节约方面为切实加快预算管理、规范财务行为，制定了有关实施方案和管理制度，程序清楚，公开透明。
2、效率性分析:按月制定项目经费计划报财政业务科室审批，经费支出按计划使用，完成质量好。
3、效益性分析:2022年呈贡区文化和旅游局在区委、区政府的正确领导和上级主管部门的指导下，坚持以人民为中心的工作导向，坚定文化自信，增强文化自觉，坚决贯彻落实中央决策部署，按时保质推进机构改革工作，不断推进治理体系和治理能力的现代化建设，推动全区文化事业、文化产业和旅游产业融合发展，满足人民美好生活需要，进一步提高呈贡区软实力和文化影响力。
四、存在的问题
下一步将按照《呈贡区全面推进预算绩效管理改革实施方案》《呈贡区预算绩效管理工作考核办法(试行)》和《呈贡区文化和旅游局预算绩效管理工作实施方案》的相关要求，进一步做好本部门的区级预算支出绩效评价工作，认真细致地做好文化、旅游工作，按质按量完成各项工作任务。
五、有关建议
(1)建议加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。
(2)建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
六、其他需要说明的问题
无
昆明市呈贡区文化和旅游局
2023年4月8日
附件4-4：项目支出绩效评价报告（129001公共文化服务均等化建设专项经费）
附件4-4：项目支出绩效评价报告（蓝光天娇疫情期间集中隔离观察场所专项资金）
附件4-4：项目支出绩效评价报告（留观酒店建设、改造、涉疫人员留观专项资金）
附件4-4：项目支出绩效评价报告（市局下达本土疫情及其他集中隔离观察费用补助经费）
附件4-4：项目支出绩效评价报告（万峰隔离观察点运营费用专项资金）
