昆明市呈贡区第一中学2021年度部门整体 支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区第一中学2021年度部门整体 支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2021年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况。
昆明市呈贡区第一中学属完全中学，实施高中学历教育、促进基础教育发展、高中学历教育（相关社会服务）。
2021年年初财政预算安排为8867.89万元，年度执行中调整70.95万元，实际年末财政预算安排为8938.84万元，预算外拨款0万元。2021年收入100%为财政拨款，共计8938.84万元。2021年预算完成率为100%。
2021年总支出8053.59万元，其中基本支出7161.02万元，占总支出的88.92%，项目支出892.57万元，占总支出的11.08%。
2021年年末结余1477.39万元，其中基本支出结余0万元，，项目经费结余1477.39万元，主要是：呈财行〔2019〕102号教学设备采购资金66.13万元；呈财行〔2019〕84号教育信息化建设9.26万元；呈财行〔2018〕60号三名工程经费10.63万元；呈财行〔2018〕60号2017年云南省教育发展专项省级资金17.56万元；高考质量奖（昆三中合作办学经费）159.87万元；呈财行〔2021﹞42号追加云大附中合作办学经费699.17万元；呈财行〔2021〕69号追加学校改造办学经费399.50万元；足球专项经费等。
（二）部门整体支出绩效目标
主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
昆明市呈贡区第一中学年度主要目标是实施高中学历教育，促进基础教育发展。具体目标是：认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。根据教育规律、社会要求和学校实际，制定学校发展的远景规划、近期目标和学年、学期各项工作计划及各项工作指标。加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风。加强教师队伍建设，制定教师队伍建设规划，不断提高教职工的政治素质、业务素质、文化水平和科研能力。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。
我单位2021年预决算信息按照政府信息公开相关规定按时按质完成公开，2021年部门预算公开时间为2021年2月10日，公开时间为2021年2月19日，公开网址为：http://www.kmcg.gov.cn/c/2021-02-19/4947901.shtml； 2021年“三公”经费预算公开时间为2021年2月19日，公开网址为：http://www.kmcg.gov.cn/c/2021-02-19/4947901.shtml；我单位每年每季度每月认真梳理核查存量资金，对存量资金进行足额上缴区财政部门，2021年上缴存量资金0.89万元。
我单位已制定具有资产管理制度，相关资金管理制度合法、合规、完整，资产处置规范；资产账务管理合规、帐实相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴，对实际持有资产严格管理，按资产类别进行资产分类，对实际再用资产做好登记管理，严格执行资产管理制度。我单位年末进行对基本情况清理、账务清理（对银行存款、现金、各项资金往来款进行清理）、财产清查（对固定资产、无形资产进行清理），继续加强对固定资产的管理，达到即买即入。
1、会议费支出情况：无会议费支出。
2、培训费支出情况：2021年我单位培训费使用一般公共预算决算支出57.66万元，较上年增加59.46%。变动原因：由于我校2020年8月招录136名新教师，因此2021年增加外出培训、交流学习。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
我校财政拨款资金及时到账，资金在使用过程中严格按照规定使用，财务人员与学校领导做到及时沟通了解资金剩余情况，对于项目组织和管理按照要求进行招投标和后期验收工作，对项目的整体管理进行严格的监督和控制。
我单位已制定具有国家财经法规定和财务管理制度规定以及相关资金管理办法的规定，对资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金使用符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支情况。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
了解学校项目整体实施情况，提高财政资金使用效率，提高学校办学质量。
（二）绩效评价工作过程
主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
我校在编制2021年部门预算时要同步编制指向明确、细化量化、合理可行的绩效目标，未按规定要求编制绩效目标的，不予进入预算；无绩效或低绩效的项目，不予列入预算。我校按照要求及时报送相关项目绩效运行分析报告。2021年我校按相关部门要求将预算在信息公开网站和部门门户网站同时向社会公开。牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“有钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和可行精细化管理水平。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
为保证学校教育教学活动的顺利开展，我校于2021年实施并使用了以下资金：
（1）安保经费57.38万元；
（2）校园绿化保洁经费52.14万元；
（3）校园文化建设经费50万元；
（4）中小学生教科书经费24.29万元；
（5）教育教学设施设备采购经费148.94万元；
（6）校园垃圾清运服务专项经费14.53万元；
（7）投入义务教育公用经费107.31万元；
（8）投入家庭经济困难学生补助经费46.93万元；
（9）合作办学学校设施设备采购专项经费94.68万元；
（10）城乡义务教育补助经费（校舍改造）25万元；
（11）云大附中合作办学经费699.17万元，该项目暂未实现完成支出，计划于2022年6月前实施完成。
（12）报告厅、风雨球场设施设备采购经费399.50万元，该项目暂未实现完成支出，计划于2022年8月前实施完成。
四、存在的问题
预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、射击面广、操作难度大等特点。评价指标体系需要进一步完善。真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开支需要。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，由此造成绩效评价存在不确定性。
五、有关建议
（一）加强资产管理
学校应加强人员安排，对固定资产中待报废的部分全面清查盘点，上报财政审批。进一步建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。
（二）提高财务人员专业专业素质
适当增加财务人员外出培训机会，扩大培训范围，全面提高财务人员的专业素质。
六、其他需要说明的问题
无
附件4-2：昆明市呈贡区第一中学2021年度报告厅、风雨球场设施设备采购项目支出绩效报告
附件4-2：昆明市呈贡区第一中学2021年度合作办学经费项目支出绩效报告
附件4-2：昆明市呈贡区第一中学2021年度教育教学设施设备采购经费、校园文化建设等项目支出绩效报告
附件4-2：昆明市呈贡区第一中学2021年度校园垃圾清运服务、绿化保洁、安保经费等项目支出绩效评价报告
附件4-2：昆明市呈贡区第一中学2021年度义务教育学校公用经费中央和区级经费、义务教育经济困难学生项目经费、地方课程教材项目经费等项目支出绩效评价报告
