昆明市呈贡区第一小学部门整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区第一小学部门整体支出绩效
评价报告
为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据昆明市呈贡区财政局《关于展开2020年度区级预算支出绩效自评工作的通知》文件精神，我校于2021年3月，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则。现将情况汇报如下：
一、基本情况
昆明市呈贡区第一小学创办于光绪34年（1908年），时为县高等小学，校址设在三台书院内，至今已有113年的办学历史。宣统二年（1910年）迁至西门观音寺内开办初等小学，民国年间合并为古晟小学，1950年呈贡解放，城内小学由呈贡县人民政府命名为“呈贡县第一中心小学”，1979年更名为呈贡县城内小学。2014年4月更名为昆明呈贡新区第一小学，2020年12月份正式更名为昆明市呈贡区第一小学，是呈贡区办学历史悠久，教学质量一流的百年老校。我校在各级政府、社会各界的关心支持及全校师生的共同努力下，团结一心，求真务实，本着“善待人，诚做事”的校训，在学校管理，制度建设，绿化美化，教育教学质量等方面得到了长足发展和稳步提高。学校办学效果得到社会各届的高度赞誉，学校教育教学质量连续居全区第一，并且遥遥领先。老师学生参加各级各类比赛，获奖率居全区首位。先后被评为“全国优秀中队”、“云南省绿色学校”、“云南省现代教育示范学校”、“云南省文明校园”、“云南省校园最美书屋”、“云南省信息技术应用与管理示范学校”、“云南省平安校园”“云南省语言文字规范化示范校”、“云南省规范化示范党支部”等55项殊荣，2015年9月，学校被云南省飞虎研究会认定为“昆明飞虎小学”，成为全国唯一的一所飞虎小学，是呈贡区基础教育的一面旗帜。
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况
1.2020年收入预算资金总额为2641.79万元，其中一般公共预算收入2641.79万元，最终决算数为2780.9万元。
2.支出构成
2020年支出预算总额为2641.79万元，其中一般公共预算支出安排2641.79万元，包括基本支出1951.75万元，最终决算数为2872.95万元，其中基本支出1986.98万元，项目支出885.97万元。
3.年初预算平衡率及当年收支平衡情况
2020年年初预算执行率100%，按照先有预算，后有支出的原则，2020年年初预算收入2641.79万元，最终决算数为2780.9万元，2020年年初预算支出2641.79万元，最终决算数2872.95万元。
4.年终结余结转情况
2020年年末结余结转227.31万元，主要是足球进校园、特岗教师经费、三名工程补助资金（名校资金、名校长基地资金、名师工作室资金）、教师培训费等经费的结余。
（二）部门整体支出绩效目标
1.预决算公开情况
2020年我校根据上级指示，按时按质对预决算进行公开。
2.存量资金管理情况
2020年我校在使用存量资金方面，在遵循提高存量资金使用率，加大存量资金盘活力度的前提下，优先使用存量资金，年底未使用的如确认不在使用的上年存量资金就上交财政。
3.资产管理情况
在财政局和教体局的指导下，我校非常重视财产的管理，不仅重视资产设备的添置，更注重财产设备管理和使用，每年都按时开展资产清查工作，组织学校清查小组对我校固定资产进行清查，经清查我校资产无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。对清查中发现的问题及时改正，进一步完善本单位财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。提高资产的使用效率，更好的为教育教学服务。
4.三公经费控制情况
我校严格遵照“三公经费”管理办法，厉行节约，年初预算与上年相比无增减。
5.内部管理制度建设情况
我校严格遵循《昆明市呈贡区第一小学教育教学制度汇编》，在原有的内部管理制度建设上，建立健全了一整套完善的单位内部管理制度，认真填报单位内部控制系统，为我校在今后开展日常教育教学活动及相关业务提供了坚实的保障。
6.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况
2020年学校有9个项目预算。
（1）呈贡区小学生课后服务经费预算是124.8975万元，由于疫情，最后执行预算数是81.27万元，绩效目标为拓展课后服务内容，解决“三点半问题”，促进学生在德智体美等方面全面发展，按月发放小学生课后服务费，按时完成项目预算。
（2）社会化聘用教师教师工资预算是283.008万元，有部分教师转岗及辞职，最后执行预算数是218.5326万元，绩效目标为保障学校正常开展教育教学活动，按学期拨付到劳务派遣公司，项目预算已完成。
（3）中小学教室照明达标改造经费预算是79.78万元，此项目按公开招标的程序进行，最后执行预算数是76.3420万元，绩效目标为进一步控制学生的近视率，让学生的眼睛和身体得以健康发展。2020年12月份已完成此项目。
（4）安保经费67.264万元。绩效目标为加强学校安保工作管理，确保全校师生安全，保障学校正常开展教育教学活动。按季度拨付保安经费。
（5）中小学生教科书经费42.7万元，绩效目标为加强对教材的使用和管理，切实解决城乡居民负担，保障学校教育教学活动正常开展，按学期支付学生教科书费。
（6）农村义务教育学校学生营养改善计划资金预算数是31.44万元，由于学生毕业和转入转出，最后执行预算数是27.92万元，绩效目标为改善学生营养状况，促进学生体质健康全面发展。按月支付学生营养改善计划资金。
（7）教师保健经费预算数是16.12万元，学校多次询价，最后执行预算数是12.78278万元，绩效目标为提高教师身体素质，为学校教育教学工作提供保障，7-8月份完成教职工体检工作。
（8）临时顶岗教师工资预算数是5.5万元，预算调减以后，最后执行预算数是2.75万元，绩效目标为女教师请产假人数较多，故学校教师严重不足，采用临时顶岗教师进行补充，弥补教师不足，保障教育教学正常开展，按月发放临时顶岗教师工资。
（9）特岗教师工资预算数是39.32万元，9月份特岗教师转为在编在职教师，最后执行预算数是37.8732万元，绩效目标为促进高校毕业生就业，重点缓解学校师资紧缺的矛盾保障学校正常开展教育教学活动，按月发放特岗教师工资及缴纳特岗教师社保缴费。
以上项目我校按要求在各时间节点达到项目支出绩效的目标，确保项目支出绩效符合客观实际，遵循“实事求是、统筹安排、合理规划”的原则；实行规范操作、动态监督，年终把关，对项目支出绩效跟踪工作的内容和质量情况进行职责分工监管，有效推进项目支出绩效跟踪工作难点，突出绩效跟踪工作的操作性。计划，合理、安全、高效使用财政资金，做深做细绩效跟踪工作，确保数据的准确，按质按量报送数据和相关资料；在上级业务主管部门的指导下更好的完成项目支出绩效工作。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
从整体支出来看，我校严格按照年初预算进行部门整体支出，在资金使用方面，遵循专款专用原则，严格按照各项资金使用管理办法，合法、合规、合理使用资金，在资金管理方面严格遵照财务制度，在项目组织和管理情况方面按照项目实际情况按照流程申报，按照项目进度进行资金拨付，较重大的项目申请专项审计，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用情况。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
此次绩效评价的目的主要是严格落实《预算法》及省、市和上级部门对绩效管理工作的相关要求的落实，在资金使用过程中是否严格遵循部门预算执行要求，坚持厉行节约，压缩行政成本，严格控制三公经费支出，是否严格预算执行，加快支出进度，是否坚持绩效管理、确保资金效率以及是否严肃财经纪律、推进信息公开的相关要求，对本单位进一步加强财政支出绩效理念，提高部门意识。
（二）绩效评价工作过程
我校根据绩效评价的相关要求，建立了以郭丽红校长为主要领导的评价工作小组，在遵循《呈贡区财政局关于印发<呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程>的通知（呈财【2017】115号）》文件精神，在前期准备工作中建立了评价工作组，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，根据项目预期绩效目标评价切入点，再进行综合评价打分，最后形成评价结果；最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价报送财政。
三、主要绩效及评价结论
1.从经济性的角度分析：我校成本控制良好，执行预算时厉行节约，年末较年初预算略有结余。
2.从效率性的角度分析，我校预算完成率、调整率、支付进度率、结转结余控制率、公用经费控制率、“三公”经费控制率和政府采购执行率都在标准控制范围内，预算实施进度和完成质量全部达标。
3.从效益性的角度分析，我校圆满完成预期目标，取得了较好的经济和社会的影响，对我校顺利进行义务教育阶段教育教学活动打下了坚实基础。
四、存在的问题
无。
五、有关建议
无。
六、其他需要说明的问题
无。
一小小附件4-2：项目支出绩效评价报告（学生课后服务相关经费）
一小附件4-2：项目支出绩效报告（党建经费、创文等各项工作经费）
昆明市呈贡区第一小学
2021年3月
