昆明市呈贡区第二小学整体 支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区第二小学整体
支出绩效评价报告
为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据昆明市呈贡区财政局《关于对2021年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》文件精神，我校于2022年3月，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则。现将情况汇报如下：
一、基本情况
截止2021年12月，我校有2374名学生，51个教学班，校园内环境优美，设有设施齐全、功能完备的30个功能教室。学校坚持“人的全面发展”的教育哲学和价值观，围绕“扬龙之精神，育龙的传人”的办学理念， 通过推行 “龙行大课堂”校本培训促教师专业发展，通过建构“小龙人”德育体系和“小龙娃励童志”德育品牌活动促学生全面发展；通过研发 “龙文化”特色校本课程与课后服务选修课、特长课有机结合，形成国家课程与地方课程、校本课程的有机融合；通过家长学校促家校协同发展。学校秉承“诚实守信、好学达礼”的校训，“明礼、厚德、务实、进取”的校风，“敬业、博学、尊重、赏识”的教风，“乐学、守纪、善思、超越”的学风，走传承创新之路，办中国龙文化特色校园。学校从班子建设到教师队伍，从教育科研到学生管理，始终践行呈贡区教师精神：“潜心执教、爱心育人、身正垂范、勇于创新”。恢弘的中国龙文化建设，开放的课程体系，精彩的传统文化课堂，为孩子们的成长提供最优质的基础教育！
（一）部门整体支出概况及年度部门决算收支完成情况
1.收入构成
2021年收入预算资金总额为2929.43万元，其中一般公共预算收入2929.43万元，最终决算数为2752.00万元。
2.支出构成
2021年支出预算总额为2929.43万元，其中一般公共预算支出安排2929.43万元，包括基本支出2541.11万元，项目支出388.32万元，最终决算数为2751.62万元，其中基本支出2145.01万元，项目支出606.61万元。
3.年初预算完成率及当年收支平衡
2021年年初预算执行率100%，按照先有预算，后有支出的原则，2021年年初预算收入2929.43万元，最终决算数为2752.00万元，2021年年初预算支出2929.43万元，最终决算数2751.62万元。
4.年终结转结余情况
2021年年末结转329.56万元，主要是三名工程经费、城乡义务教育补助经费（校舍改造）经费、校园网球特色学校专项经费、中央特岗教师工资性经费、特殊教育经费等。
（二）部门整体支出绩效目标
1. 预决算公开
2021年我校根据上级指示，按时按质对预决算进行公开。
2.存量资金管理情况
2021年我校在使用存量资金方面，在遵循提高存量资金使用率，加大存量资金盘活力度的前提下，优先使用存量资金，年底未使用的上年存量资金上交财政。
3.资产管理情况
根据资产管理要求，我校对固定资产进行清查，经清查我校资产无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。对清查中发现的问题及时改正，进一步完善本单位财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。
4.三公经费控制
我校严格遵照“三公经费”管理办法，年初预算与上年相比无增减。
5.内部管理制度建设情况
我校严格遵循《昆明市呈贡区第二小学教育教学制度汇编》在原有的内部管理制度建设上，建立健全了一整套完善的单位内部管理制度，为我校在今后开展日常教育教学活动及相关业务提供了坚实的保障。
6.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况
2021年年初我校项目预算分别是绿化保洁经费、中小学生教科书经费、社会化聘用教师和临时聘用教师专项资金、呈贡区小学生课后服务专项经费、安保经费、教师备课办公用电脑采购专项经费等，项目总目标旨在传播教育教学文化，培养学生知识文化水平，拓展学生综合文化素养，深化学校特色文化建设，保障校园安全，优化校园环境，不断营造师生读书氛围，促进师生共同学习，共同成长，提高学生、家长及老师满意度。项目进度按照季度有计划进行，年底目标完成情况较好。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
从整体支出来看，我校严格按照年初预算进行部门整体支出，在资金使用方面，遵循专款专用原则，严格按照各项资金使用管理办法，合法、合规、合理使用资金，在资金管理方面严格遵照财务制度，在项目组织和管理情况方面按照项目实际情况按照流程申报，按照项目进度进行资金拨付，较重大的项目申请专项审计，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用情况。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
此次绩效评价的目的主要是严格落实《预算法》及省、市和上级部门对绩效管理工作的相关要求的落实，在资金使用过程中是否严格遵循部门预算执行要求，坚持厉行节约，压缩行政成本，严格控制三公经费支出，是否严格预算执行，加快支出进度，是否坚持绩效管理、确保资金效率以及是否严肃财经纪律、推进信息公开的相关要求，对本单位进一步加强财政支出绩效理念，提高部门意识。
（二）绩效评价工作过程
我校根据绩效评价的相关要求，建立了以萧牧校长为主要领导的评价工作小组，在遵循《呈贡区财政局关于印发<呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程>的通知（呈财【2017】115号）》文件精神，在前期准备工作中建立了评价工作组，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，根据项目预期绩效目标评价切入点，再进行综合评价打分，最后形成评价结果；最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价报送财政。
三、主要绩效及评价结论
我校建立了各项管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，配置使用合理，专款专用。严格控制成本，按学校教学设备需要制定采购项目报教育局，申报政府采购审批，按照政府采购程序，达到公开招标或竞争性谈判的项目，委托招标代理公司进行招标代理，并在昆明市公共交易资源中心完成开标程序，供货商进场安装。为保证项目质量和项目的顺利实施，在每个项目实施前我校均与乙方签订项目合同，制定项目管理制度，指定专人负责监督项目的实施过程，做到发现问题及时改正，建设学校特色主题文化，引进优质的教学资源，加大推进教育现代化进程，最大限度让社会满意。我校全面贯彻党的教育方针、全面实施素质教育、全面提高教育教学质量，在各级政府的大力支持和全体师生的共同努力下，团结一致、求真务实，发扬艰苦创业的精神，学校管理、校园建设、教学质量得到长足发展。
四、存在的问题
通过绩效自评，我校发现部分业务程序还需要进一步规范，部分专用资金执行进度需要进一步提高。
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
附件4-2：项目支出绩效报告（党建工作经费等经费自评）
