昆明市呈贡区第五小学2023年部门整体支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区第五小学2023年部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
昆明市呈贡区第五小学为财政全额补助事业单位，单位属于小学教育。我单位编制人数43人，年末实有人数43人。2023年部门决算收支完成情况：
1、全年收入为1025.52万元，其中一般公共预算财政拨款收入1002.70万元，其他收入22.82万元。
2、全年支出为1039.34万元。其中：工资和福利支出854.28万元、商品和服务支出121.06万元、对个人和家庭补助支出39.47万元，资本性支出24.53万元。
3、年初预算完成率104.30%，2023年财政批复的学校预算含基本预算和部分项目预算，有部分项目预算由学校根据实际情况预算后上报主管局统一汇总预算，然后根据学校实际需求拨到学校使用（年终预算调整）。因此，每年的预决算有差异。
4、年终结转结余39.49万元，其中基本支出结转资金0元，项目支出结转结余资金39.49万元。
（二）部门整体支出绩效目标
个性指标：2023年，区委、区政府或上级主管部门对昆明市呈贡区第五小学绩效考核工作有：一是昆明市呈贡区第五小学2023年度预算绩效管理全过程工作，二是昆明市呈贡区第五小学2023年度认真开展教育教学工作，完善控辍保学责任制，建立健全学校管理制度，开足开全课程，加强质量监控，开展多种形式的教育教学工作。
预决算公开：2023年，按要求昆明市呈贡区人民政府门户网站上公开了预决算。
存量资金管理：按存量资金管理办法规范管理使用。
资产管理：完善了固定资产档案，2023年对全系统固定资产进行了一次全面清查，经清查无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。对清查中发现的问题及时改正，进一步完善我校财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。
三公经费控制情况：昆明市呈贡区第五小学无“三公”经费预算。
内部管理制度建设情况：2023年学校不断完善各项管理制度，按照学校“三重一大”方案的规定，严格执行各项审批流程，资金使用合理、规范，项目绩效总目标和阶段性目标完成，收到预期的经济、社会效益。
项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济效益、社会效益：2023年，学校根据发展需要制定和预算了2023年预算，并按照计划组织实施，截止到2023年年底全部完工，完成本年度计划目标，保障了学校教育教学工作顺利开展，还提高了我校办学质量，提升了校园文化环境，增加了学生爱国热情和学习氛围，家长和社会满意度更高。
（三）部门整体支出或项目实施情况
昆明市呈贡区第五小学2023年财政预算资金按时足额到位、无拖欠、滞留等情况，各项资金根据管理办法及财务制度专款专用，合法、合规、合理使用，确保资金的安全性和使用效益。项目组织和项目管理情况，根据绩效评价的要求，我校不断完善绩效评价制度，结合学校原有的财务制度、资产管理制度、内控制度等加强对预算资金使用及管理，提高资金的使用效益，为保障学校正常的教育教学、不断改善办学条件提供了良好的基础。学校能根据国家的教育方针和政策以及自身发展需求，合理确定项目预算并把目标分解到学校各职能部室组织实施，各项支出严格按照审批流程进行，杜绝先实施后审批的情况出现。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
贯彻落实《预算法》，严格执行区绩效管理工作有关规定，进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进昆明市呈贡区第五小学教育事业发展。1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规、实施小学义务教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位职责。5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。7、做好安全防范，保证学生的人身安全。
（二）绩效评价工作过程
前期准备：根据绩效评价的要求，成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究部署开展自评工作。
组织实施：组织校委会成员及各职能部室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评，及时发现问题。
分析评价：查找原因，纠正偏差，寻找解决问题的办法为下一步工作夯实基础。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析；合理规范经济运营开展学校教育活动，实行兴趣培养与各学科相结合原则有效控制和节约活动成本，正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规、实施小学义务教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。并按区委、区政府要求，加强学生综合素质的培养、提高校园文化建设，使学校的整体素质更上一层楼。
2、效率性分析；按管理规定规范支出，实施进度合理化，按质按量完成工作。
3、效益性分析，预期目标按质按量完成，每学期学校的各项工作按计划进行，按时组织开家长会，学校工作得到学校学生、家长及周边居民的广泛好评。
四、存在的问题
1、学校对预算绩效管理及评价工作存在不够专业、不够了解的情况，应加强相关操作规程的学习，进一步完善预算绩效全过程工作。
2、由于政策及实际情况的变化，部门项目预算每年都会有所调整，学校还应进一步完善预算编制前期工作的开展。
五、有关建议
切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理，及时支出资金，减少部门资金结转结余。
进一步建立健全财务制度，规范财务管理，规范教育教学行为；提高教育教学质量，加强校园文化建设，加强学校廉政建设。
六、其他需要说明的问题
无其他需要说明问题。
附件4-2：（昆明市呈贡区第五小学2050199）项目支出绩效报告
附件4-2：（昆明市呈贡区第五小学2050202）项目支出绩效报告
附件4-2：（昆明市呈贡区第五小学2050701）项目支出绩效报告
附件4-2：（昆明市呈贡区第五小学2050799）项目支出绩效报告
附件4-2：（昆明市呈贡区第五小学2050901）项目支出绩效报告
附件4-2：（昆明市呈贡区第五小学2059999）项目支出绩效报告
