附件3-2：

昆明市呈贡区退役军人事务局2022年度部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。

1. 收支完成情况

呈贡区退役局2022年收入合计67,275,929.83元，其中年初财政拨款结转和结余1,515,979.32元、本年收入为65,759,950.5元，均为一般公共预算全额财政拨款，2022年支出67,132,601.60元，其中基本支出5,402,841.67元，占总支出8.05%；项目支出61,729,759.93元，占总支出91.95%。年初预算完成率100%。年末结转143,328.23元，均为以前年度项目支出结转，分别为退役局本级结转112,043.20元，干休所结转31,285.03元，退役局本级项目为“单位以前年度经费账户结余专项资金”，其支出功能科目是2101401(优抚对象医疗补助)、干休所项目为“呈贡区逐月领取退役金方式安置退役军人医疗保险单位缴纳部分经费”，其支出功能科目是2080905（军队转业干部安置）

呈贡区退役局2022年收支具体情况为：

（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

呈贡区委区政府根据财政预算指标，向呈贡区退役局下达2022年目标任务，呈贡区退役局根据目标任务梳理出以下主要工作，确保工作指标明晰、落实到位，具体为：

（一）贯彻落实中央、省、市关于退役军人思想政治、权益维护、移交安置、就业创业、服务管理、拥军优抚、褒扬纪念、解难帮困等法规政策。

（二）组织协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

（三）组织开展退役军人教育培训和就业创业工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

（四）负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵、无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业军队转业干部、自主就业退役士兵服务管理，落实企业军转干部生活困难补助政策。

（五）负责退役军人的伤亡抚恤和革命烈士的审核、上报、抚恤以及伤残等级的评定调整、报批、生活补助核发等工作。落实退役军人医疗、疗养、养老等政策，承担不适宜继续服役伤病残军人相关优抚工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员、军属和其他优抚对象抚恤优待等工作。贯彻落实国民党抗战老兵等有关人员的优待政策。

（六）负责指导和协调呈贡区拥军优属工作。

（七）负责烈士纪念设施、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作。

（八）负责全区退役军人事务工作，贯彻落实退役军人相关法律法规和政策措施，组织开展退役军人权益维护和有关人员帮扶援助工作。负责退役军人荣誉奖励，表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

（九）完成区委、区政府交办的其他任务。

经过检查，各项工作均全部按要求实施，没有未完成或者未开展的情况。

呈贡区退役局严格按要求对财务相关信息进行及时有效公开，接受社会大众的监督。2022年2月13日，呈贡区退役局严格按照区财政局的相关要求，将2022年预算在省财政厅网站及中国呈贡政府信息网进行公开；2022年10月21日，将2021年决算在省财政厅网站及中国呈贡政府信息网进行公开，并向财政局对口业务科室报送公开相关材料。通过相关财政信息公开，有效接受社会大众的监督,维护大众知情权。2022年呈贡区退役局部门“三公”经费预算共计25420元，其中公务接待费5000元、公用用车运行与维护费20420元，与上年预算数持平。区退役局按照要求做好资产管理工作，规范管理，统一建账，所有资产均账实相符、账账相符。截止2022年12月31日，呈贡区退役局资产合计3,827,974.66元，其中流动资产1,983,051.38元，非流动资产1,844,923.28元。截止2022年12月31日,呈贡区退役局净资产为2,077,171.91元。退役局按区财政要求管理好存量资金，上年结转结余1,515,979.32元在本年度已执行完毕，本年结转结余为143,328.23元，预计在2023年内也能执行完成。退役局在2022年度加强了单位内部的内部管理制度建设，完善了财务管理制度及其他管理制度，在实际工作中认真落实《呈贡区退役局“三重一大”集体决策制度》、《呈贡区退役局办公会议制度》、《呈贡区退役局理事会议议事规则》、《呈贡区退役局财务管理制度》、《呈贡区退役局下拨资金和实物管理办法》、《呈贡区退役局资金及设备使用情况监督检查制度》、《呈贡区退役局固定资产管理制度》等相关制度，更加规范了管理，从资金使用前、使用中、使用后都进行有效监管和控制，确保资金使用的安全性、规范性和有效性。

2022年呈贡区退役局严格按照省市相关文件的要求，按绩效总目标完成了军人事务工作、军队移交政府的离退休人员安置工作、提升了退役军人服务保障体系建设。具体为：发放义务兵家庭优待金、自主就业退役士兵补助及教育培训的发放及培训、发放优抚对象及符合政府安排工作退役士兵相关费用、完成了解困帮扶及优抚数据核查、发放现役军人死亡一次性抚恤金、执行军人之家、社区服务站经费、拥军爱军公益基金、慰问费、自主择业及企业军转干部相关费用、解决部分退役士兵社会保险接续医疗保险费单位缴费部分、完成档案工作规范化管理认定、核发度假区（大渔）片区社会事务经费（退役军人类）、高新区（马金铺）片区社会事务经费（退役军人类）、提高1984年以来接收军队离退休干部及其家属、无军籍职工及遗属，生活待遇保障、做好双拥工作、慰问部队及离退休干部及其家属工作、开展2022年双拥书画摄影展、国防军事日、争创云南省第十一届双拥模范城、发放军休干部死亡一次性抚恤金、认真将自谋职业、自主就业的退役士兵做好工作安排等项目共计30余项，使全区退役人员、离退休干部及家属受益3000余人，实现军民一家亲的局面，军民鱼水情得到提升，切实帮助优抚对象解决困难问题,保卫国家安全，支持国防和军队建设，国防强大，国家安定，激励军人保卫祖国，献身国防事业，各项目工作全部按期完成，工作完成率达99%以上，并均达到预期绩效指标，退役士兵及相关优抚对象服务满意率、群众满意度、驻呈官兵满意度均达到95%以上。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。

2022年呈贡区退役军人事务局收到各级财政资金共计6575.80万元，2022年呈贡区退役局支出6713.26万元（含上年结转结余数），其中基本支出540.28万元，项目支出6172.98万元，2022年呈贡区退役局支出根据区财政局下达的预算批复，及非区级转移支付资金的预算安排，资金准时足额到位，按照实际开展进度均衡支付，实现内部报告审批制度，实时监控支出情况；通过日常安排布置、督促检查等方式有效提升全体干部职工责任意识，切实提升工作者为退役军人服务的能力和水平。项目支出方面，加强财政项目支出预算管理，提升财政预算科学化、精细化管理水平，加快实现财政项目资金评审的制度化、专业化和规范化，提高财政项目资金使用效益。呈贡区退役局严格审查编制方案和执行政府采购程序，对不符合规定的支出做到事前控制，保证了项目资金使用的合规、有效。对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，超过金额规定的采购支出委托政府采购中心或有政府采购资质的代理机构采购，按照目标圆满完成了各项支付，有效的保障了全区退役军人的各项权益，维护了社会的和谐稳定，各项项目资金均严格按照有关规定管理使用无违规使用、挪用、占用等情况。项目的效率性较高，2022年退役军人事业各项工作，均按照文件要求开展项目申报，社区申报、街道复审、区退役局再审核，组织实施落实、后期检查的步骤开展项目工作。接受社会各界监督、社区街道层层把关，确保资金落实到位。项目的实施进度较好，2022年呈贡区退役局各项日常性工作正常有效开展，项目支出预算执行进度为100%，项目完成质量高，2022年区退役局各项目工作按计划完成，通过日常安排布置、督促检查等方式有效提升全体干部职工责任意识，切实提升为退役军人服务工作者为军人人服务的能力和水平。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

根据区委目督办、区政府目督办、区财政局关于加强各单位预算绩效管理相关工作的要求，开展好部门绩效评价工作，推进财政资金科学化、精细化、规范化管理，提高财政资金使用绩效，推进军人事务管理工作更好更快发展，对2022年各项事务工作开展绩效评价工作，发现工作中的问题，促进军人事务管理工作项目落实。

通过实施项目绩效评价，落实项目绩效指标完成情况，及时发现项目实施中存在的问题，评判项目立项决策是否正确，项目执行是否高效、项目产出是否达标、项目效果是否明显，同时促进部门绩效管理，提高自身的资金管理及项目管理水平，为政府提高财政支出绩效信息，为下一年度预算安排提供参考依据，促进财政资金分配和使用更加科学有效，提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

1.前期准备。据呈贡区财政局《关于开展2022年度区级预算支出绩效自评工作的通知》等相关文件要求，呈贡区退役局成立了以局长唐文荣为组长，副局长黄孟明、张国平、干休所所长汪品亭为副组长，各科室负责人、及财务人员为成员的预算绩效管理工作领导小组，由办公室牵头实施预算绩效管理工作，各相关科室密切配合，负责具体项目实施，确保2022年部门绩效评价工作顺利推进。2022年，区退役局召开3次专题会议对区退役局预算申报、预算执行进度、资金专项检查等进行专题研究，确保退役等事务管理资金严格按相关规定支出，同时加强资金绩效监管，确保资金用活、用好、符合规定。

2.组织实施。单位绩效评价工作领导小组组织召开绩效评价工作会，绩效评价工作领导小组、制定了部门项目支出绩效评价的工作方案，认真开展自评工作。由财务人员对2022年项目支出情况进行梳理，业务科室对各项目完成情况形成汇报材料提交绩效评价工作领导小组，开展绩效评价工作，听取财务人员及业务科室汇报项目实施及资金使用情况，查阅2022年预算安排、绩效目标、预算追加、资金资产管理等相关文件材料，对照开展评价工作。在研究过程中，领导小组及时处置工作中存的问题，不断完善单位绩效评价工作。

3.分析评价。单位绩效评价工作领导小组按照绩效目标逐条检查项目绩效完成情况，着重对资金使用情况、受益退役人数、项目工作完成时限进行检查，同时，对比去年同类项目开展情况，总结项目工作完成情况并结合各项评价指标进行分析评分。

我局的绩效评价组，绩效评价主要采取以下方式：一是召开座谈会，听取项目单位有关资金使用管理及项目组织实施管理等情况介绍，了解资金使用取得的成效、存在的主要问题及建议等。二是对项目单位评价基础数据资料、辅证材料等进行审查核实。三是实地察看项目进展情况，落实到个人情况。通过以上方式全面了解项目的执行、绩效等情况，为提出评价结论提供了依据。

三、主要绩效及评价结论

1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。

2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。

3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。

退役局2022年绩效目标设立分为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。基本支出反面，做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。项目支出方面，按具体项目设定各项指标，具体为；各类优抚对象每月生活补助按月足额发放，使优抚对象生活情况得到有效改善；对符合政府安置退役士兵待安置期间生活费及自谋职业补助金按时发放；对符合政府安置退役士兵做好安置工作、加强服务中心建设，更好的为退役军人服务；加强人才队伍建设，简化办事流程，提高受益对象和群众满意度。

2022年呈贡区退役局收入合计67,132,601.609元，其中基本支出5,402,841.6元，项目支出61,729,759.93元。全部资金支出均按照项目工作要求进行支出，全面完成项目工作预算。

2022年呈贡区退役局在区委、区政府的领导下，在区属各有关部门的关心支持下，立足全区实际，砥砺奋进，开拓创新，不断提高为退役军人和军转干部服务的能力和水平，各项军人事务各项目均按期推进，顺利完成各项工作目标，使3000余人退役军人和70余人军转干部受益，各项目工作均未收到相关人员投诉，达到退役军人满意率95%以上目标，各项目执行部门自评分均在96分以上，整体绩效评分95分。主要完成了以下工作：

1.强化政治引领，持续开展“当好排头兵”大讨论活动。一是严格退役军人党员管理，构筑党员教育长效机制，加强退役军人宣传教育，打造新时代宣传“新高地”，落实退役军人奖惩机制，强化社会主义核心价值观。二是按照市委市政府、区委区政府统一部署，激励全局党员干部惊醒起来、振作起来、行动起来，进一步增强实干精神、表率意识，思想受洗礼，能力得提升，履责真担当，作风见实效，真正人人正当标兵，实施争创一流。

2.做好呈贡辖区现役军人困难家庭、困难退役军人的帮扶救助工作。全面摸清底数，靶向实施精准救助，充分利用全国困难退役军人帮扶救助系统，建立家庭困难退役军人及优抚对象“一月一走访、一季一模排、一人一台账”的工作机制。全面了解掌握困难退役军人家庭生活状况，精准摸排因病、因灾、因突发性事件造成家庭生活困难的退役军人，做到不漏一人、不留死角，帮助申请关爱基金等会其他社会救援。进一步加强部门联动，全面落实帮扶政策，建立健全常态化退役军人联系走访工作机制，定期开展困难退役军人走访入户，整合部门资源，积极与民政、财政、医保、人社、残联等相关部门协调对接，对符合救助政策的困难退役军人按规定程序办理，进一步简化审批流程，缩短审批时间，让困难退役军人第一时间享受到各类帮扶救助政策。

3.持续巩固深化“争创云南省第十一届双拥模范城”活动成果。强化双拥宣传，营造浓厚氛围，不断完善“社会化拥军示范街”“双拥特色文化街”。

4.抓好国家安全和国防教育，做好国防动员。组织全局干部职工专题学习国防知识，利用理论学习中心组、“三会一课”和主题党日，开展《国防法》《国防动员法》《反分裂国家法》及《国防教育法》等内容学习会，动员引导广大退役军人和退役军人事务工作者在全民国防教育中发挥先锋模范带头作用。开展主题教育活动，组织干部职工集体观看红色教育电影，开展主题教育活动，进一步加强机关干部热爱人民军队、传承红色基因、崇尚英雄的政治热情，强化干部职工国防意识和爱国教育。

5.做好移交安置工作。进一步健全“阳光安置”的工作机制，确保做好计划安置军转干部、符合政府安排工作退役士兵移交安置工作，实现100%安置。完成军休干部年度移交安置任务，全面落实军休干部“两个待遇”。

7.全面打造就业创业“呈贡模式”。围绕需求创新培训模式，实现教育培训提质增效，搭建就业创业信息平台，提升就业创业服务水平。

8.加大“拥军优抚”力度，切实维护退役军人合法权益。切实做好优待抚恤工作，不断创新管理制度体系，全面夯实拥军工作基础，继续发扬优属光荣传统。落实义务兵家庭优待金发放工作，落实监督帮扶政策，切实关爱生活困难退役军人，拓宽退役军人信访渠道，维护退役军人合法权益。

9.打造新时代服务保障体系。整合基层服务保障资源，推动服务保障体系融合发展，创新军休服务管理模式，不断提升军休服务质量，落实军休干部两个待遇，激励军休干部奋斗终生。

10.加强英烈褒扬工作。统筹推进现有烈士纪念设施提升改造修缮维护，完善英烈保护纪念规章制度，大力弘扬英烈精神。

11.抓好双拥工作全面开展。紧紧围绕服务党和国家工作大局、国防和军队建设全局，坚持思想引领、突出重点、改革创新、狠抓落实，不断巩固发展坚如磐石的军 政军民团结，开创新时代双拥工作新局面。积极开展各类国防教育活动，开展形式多样的拥政爱民活动，不断深化双拥活动内容。

四、存在的问题

通过开展2022年绩效评价工作，发现存在以下问题：

1.项目执行科室对绩效评价工作重视不够，自身绩效评价不准确。整改措施：加强执行科室的自身绩效评价的准确性。

2.内部控制制度需不断完善和健全。整改措施：以建立和实施全面、完整、规范的内部控制制度为着力点，完善全面涵盖预算、收支、政府采购、资产、项目五大业务控制的内部流程制度。

3.部分项目费用支出不够细化。整改措施：进一步加强预算管理,细化项目的实施方案，明确资金使用标准和依据，尽快完善项目资金管理及绩效评价规章制度。

4.资金支出整体速度较慢，主要原因是部分项目因项目本身的时间特殊性导致项目支出较后，资金到位及时性差，所以执行到位率不够，导致受益人满意度率不够100%，项目初期中期支出较少，导致资金支出进度呈现滞后状态。整改措施：加快执行进度，所有项目均按照绩效要求及有关文件要求按时按质完成。

五、有关建议

加强绩效评价工作重视程度，提高业务科室绩效评价能力，促进项目执行科室对绩效评价结果的运用能力。

六、其他需要说明的问题

无

                    昆明市呈贡区退役军人事务局

                                  2023年3月26日

附件4-4：项目支出绩效评价报告（八一建军节慰问部队及国防军事日活动等五项资金）

附件4-1：项目支出绩效自评指标评分表(八一建军节慰问部队及国防军事日活动等五项资金)

附件4-4：部门项目支出绩效报告（义务兵家庭优待金）

附件4-1：项目支出绩效自评指标评分表（家庭优待金）

附件4-4：项目支出绩效评价报告（军人之家）

附件4-1：项目支出绩效自评指标评分表（军人之家）

附件4-4：部门项目支出绩效报告（一次性经济补助）

附件4-1：项目支出绩效自评指标评分表（一次性经济补助）

附件4-4：项目支出绩效评价报告-优抚对象补助经费

附件4-1：项目支出绩效自评指标评分表-优抚对象补助经费

附件4-4：项目支出绩效评价报告（符合政府安排工作退役士兵资金项目）

附件4-1：项目支出绩效自评指标评分表(符合政府安排工作退役士兵资金项目)

附件4-4：项目支出绩效评价报告（解决部分退役士兵社会保险接续医疗保险费单位缴费部分资金）

附件4-1：项目支出绩效自评指标评分表(解决部分退役士兵社会保险接续医疗保险费)

附件4-4：项目支出绩效评价报告（军转干部资金项目（一））

附件4-4：项目支出绩效评价报告（军转干部资金项目（二））

附件4-1：项目支出绩效自评指标评分表(军转干部资金项目）

附件3-1：部门整体支出绩效自评指标评分表

附件5：退役局2022年项目评价完成情况表