昆明呈贡信息产业园区管理委员会2020年度部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体收支概况
2020年年初结转和结余3,075.00万元，2020年10月归集上缴财政结余资金500万元，扣除上缴资金，年初结转和结余2,575.00万元。
2020年年初收入预算数8,556.13万元,收入调整预算数17,062.17万元，收入调整预算数较年初预算数增加8506.04万元，主要是区财政下达的园区改革发展专项资金安排的园区万溪核心区给水工程项目资金支出、华为云项目扶持资金支出、紫光项目资金7000万元以及市级年度内陆续拨入的专项转移支付资金1506.04万元未列入年初预算。本年财政拨款收入17,062.17万元。
2020年年初支出预算数8,556.13万元,支出调整预算数17,062.17万元，2020年支出决算数18,591.57万元（其中2019年结转项目支出1,529.40万元，本年财政拨款支出17,062.17万元），其中2020年支出决算数比调整预算数增加1529.40万元，主要是上年结转项目支出。我单位2020年预算支出完成率100%。2020年年终累计结转结余1045.60万元。
（二）部门整体支出绩效情况
1.预决算公开情况。按照呈贡区财政局的相关文件要求，我单位及时组织开展了部门预决算公开工作，预决算全部公开到功能分类项级科目和经济分类类款科目，同时对重点项目使用绩效也进行了公开。
2.存量资金管理情况。园区管委会定期对结余、结转资金进行清理分析，加大统筹整合力度。对于确实无法按原用途使用的存量资金，按审批流程报请区政府、区财政进行调整用途使用或者按规定上缴区财政统筹，确保财政存量资金整合使用。
3.资产管理情况。一是加强资产管理，正确核算和规范管理单位固定资产，保证账实相符。根据固定资产管理规定，为进一步加强固定资产规范管理，我单位2020年8月开展了固定资产清查工作，对各部办在用、停用、报废固定资产进行全面、细致的清查，真正使清查工作做到“以物对账、以账查物、以物查签、查数量、查状态、查责任人、查地点”，对于错贴、重贴、漏贴资产，及时纠正，发现问题及时整改，确保资产条码签真实完整、准确无误；二是及时更新我单位资产管理信息系统数据。通过政府采购系统采购的保密柜、碎纸机及区科工信移交的视频播放电子设备等，均已按照固定资产相关规定录入资产管理系统中，做到了固定资产及时更新；三是为进一步加强单位国有资产管理工作，准确完整反映单位国有资产管理工作成果，并严格按照区财政局的要求每月上报2020年行政事业单位资产报表。
4.三公经费控制情况。按照区财政局的要求，本单位严格控制三公经费，严格公务接待管理和经费压缩，随着公车改革的推行，本单位现保有一辆公务用车，实际用车时，严格执行用车审核登记，公务车的保险、购置、维修事务均严格按相关规定办理。本单位每年都及时公开三公经费，三公经费预决算公开细化说明因公出国团组数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数、经费总额，并对三公经费预决算增减变化原因进行说明。
5.内部控制建设管理情况。为推进园区内部控制规范工作，提高内部管理水平，根据《呈贡区行政事业单位内部控制规范实施工作方案》的要求，结合园区工作实际，成立了昆明呈贡信息产业园区管委会内部控制规范工作领导小组，负责内部控制规范有关工作的日常工作，通过制定制度、落实措施和严格执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。
6.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况。围绕年初确定的每个项目设定的绩效目标按季度进行阶段性跟踪问效，总体上讲，各个项目均按年初设定的绩效目标完成，个别项目确实不能按年初设定的绩效目标完成的，按规定流程进行了调整。
（三）部门整体支出情况分析。
2020年到位资金17,062.17万元，年初结转和结余2,575.00万元。使用资金18,591.57万元（其中2019年结转项目支出1,529.40万元，本年财政拨款支出17,062.17万元）。资金使用有完整的审批程序和手续，超过金额的按三重一大相关规定提请园区管委会主任办公会或党工委会议研究决定支付，严格执行国家和地方相关法律、法规和制度。项目管理方面，强化项目绩效目标管理，对申报的预算项目进行全面梳理，确保所有项目都有明细的资金测算。预算项目均制定绩效目标，由申请项目的部门在申请项目时提交详细绩效信息，包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目标和金额等。采用核查法核查2020年财政预算批复执行及项目支出情况，着重核查重点项目管理、内部控制建设管理情况，对园区各内设机构及项目实施单位，根据各自职能职责和年初制定的绩效目标，进行年度绩效评价。
二、绩效评价工作情况
（一）评价依据：
《中华人民共和国预算法》、《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办〔2013〕129号）、《呈贡区全面推进预算绩效管理改革实施方案》（呈政办（2016）117号）、《呈贡区预算支出绩效管理实施细则（试行）》（呈政办发〔2017〕176号）、《转发〈昆明市预算绩效目标申报指标库及绩效评价指标体系〉的通知》(呈财〔2017〕102号)、《呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程》（呈财〔2017〕115号）,部门2020年度部门预算批复（含预算调整追加文件），部门三定方案、年度工作任务目标及中长期规划，专项资金项目及资金管理办法，单位财务管理制度，中央、省、市及区委、区政府相关政策规定等。
（二）评价目的：
进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。
（三）评价原则：
遵循客观公正，操作简便高效，尊重客观实际，实事求是的原则。
（四）评价过程：
1.前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以分管财务的副主任为组长，各部办负责人为成员的绩效评价工作小组，负责组织、实施预算绩效评价相关工作，以提高财政资金使用效益，使园区管委会的绩效评价管理逐步走上规范化、制度化的轨道。
2.组织实施：采用核查法核查2020年财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制建设管理情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评，并结合工作实际对2020年度预算内的宝相大健康产业园五条道路建设项目、云上云大数据双创基地运营项目、孵化中心租赁及基础装修项目、西南追溯项目、华为云服务项目等重点项目采用现场核查、实地走访、问询等方式进行了年度评价。
3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
三、主要绩效及评价结论
（一）整体情况分析
1.完善了管委会相关制度建设。制度建设具有根本性和长期性，园区管委会把制度建设作为开展绩效评价的关键环节，本年度完善了财务管理制度，确保了资金的安全有效使用。在资金的使用及核算过程中，严格遵守《会计法》、《预算法》及相关的财经制度。在财务核算过程中，严格遵守各项会计制度与财经纪律，完全做到了专款专用，保证了各类资金使用与核算的真实性、准确性，使园区管委会的资金管理走上更加规范化、制度化的轨道。
2.经济性分析
（1）成本（预算）控制情况
昆明呈贡信息产业园区管理委员会根据相关文件的规定，对于基本支出中的工资福利支出（人员支出）和对个人和家庭的补助支出、其他资本性支出按照实际在编人员及进度均衡支付；对于商品及服务支出（公用支出）按照下达的预算执行，实现内部报告审批制度，实时监控支出情况；对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，超过金额按三重一大相关规定提请园区管委会主任办公会或党工委会议研究决定支付。
（2）成本（预算）节约情况
2020年度，昆明呈贡信息产业园区管理委员会整体支出到位资金为19637.17万元（其中：上年结余资金2,575.00万元，本年下达资金17,062.17万元），实际支出资金为18,591.57万元，结余资金1045.6万元。
2.效率性分析
（1）实施进度
2020年昆明呈贡信息产业园区管理委员会各项日常性工作正常有效开展，据统计，基本支出预算执行进度每季度基本达到序时进度，全年进度为100%；项目支出预算执行进度前三个季度略塌序时进度和目标任务进度，全年支出进度为100%。
（2）完成质量
昆明呈贡信息产业园区管理委员会基本完成了2020年度目标任务，在费用性支出中，为了保障日常工作的正常有序开展的情况下，超预算支出的经费在年底按照年度预算进行调整。项目支出方面，严格审查编制项目实施方案和执行程序，以保证项目资金使用的合规、有效，年底项目支出结余资金结转下年继续使用。
3.效益性分析
2020年昆明呈贡信息产业园区管理委员会遵循区委、区政府下达的工作目标任务，持续推进园区建设，加快推进重点项目实施，以促进区域经济发展。主营业务收入完成290亿元、工业总产值完成65亿元、工业增加值完成19.5亿元、工业和信息化投资完成16亿元、固定投资完成10亿元、基础设施投资完成2.55亿元、一般公共预算收入完成4.62亿元。
（二）园区重点项目绩效分析。
2020年，信息产业园区管委会财政预算安排200万以上的项目共计12个，主要用于园区基础设施建设、云上小镇房屋和场地租赁、孵化中心租赁及基础装修项目等，共计资金安排17366.3万元，截止2020年12月底各项目按要求拨付完毕，项目预算执行情况良好。其中：
1.云上云大数据双创基地运营经费：年度投入财政资金750万元，年内云上云大数据双创基地新增入驻企业64家，超额完成113.33%，引进重点企业12家，超额完成500%；举办活动举办活动153场，超额完成53%，其中重点活动7场；完成2020年学员培训工作，有190学员获得证书，全年累计培育国家级高新技术企业、国家级科技型中小企业21家，绩效目标完成情况良好。
2.云上小镇一、二期场地租金及物业管理费：年度投入财政资金3443.51万元，租赁了云上小镇第2栋、3栋、5栋、6栋、8栋、9栋、10栋作为招商引资企业的入驻入孵办公场地使用，租赁面积约48104.29平方米，向符合条件的入驻企业提供办公场地、公共服务设施，按照《呈贡区吴家营街道云上小镇房屋租赁合同》及相关物业合同进度支付租金及物业费2905.639979万元，剩余资金537.87万元将继续按合同进度完成后续的支付。通过对入驻企业的免租扶持，2020年云上小镇企业主营业务收入17.84亿元，缴纳税收3142.26万元；引进企业64家，在孵企业总数619家。绩效目标完成情况良好。
3.云上小镇入驻企业发展扶持经费：年度投入财政资金435.19万元，用于扶持入驻企业发展，按照政策及最终审定结果据实兑现，实际支出277.75万元，剩余资金157.45万元，计划明年继续用于落实园区扶持政策的兑现。
4.孵化中心租赁及基础装修项目：年度投入财政资金2338.61万元。昆明呈贡科技创新孵化中心A座研发办公楼已出租可使用办公面积28400㎡，占总面积34580㎡的82.1%，其中装修面积24405㎡。目前已签约企业64家，其中37家企业签订《入驻协议》（24家已入驻办公，10家已移交办公场地，3家正在开展办公场地装修工作）。 本年度拨付孵化中心入驻企业房租950万，将按实际入驻企业占用房屋面积进行结算后支付。
5.宝相大健康产业园启秀路（东段）、规划233号等五条道路建设项目：项目总投资约3.74亿元，工程建设合同约2.239亿元。年度投入财政资金1298.99万元，资金来源为：专项资金安排300万元，基础设施配套费返还安排998.99万元。按照工程建设基本流程推进项目前期行政审批手续办理，完成项目EPC总包、造价、监理、施工图审查及设计咨询单位招标工作，支付项目EPC总包合同预付款1000万元，支付项目造价咨询服务合同预付款19.65万元，支付项目环评技术咨询服务合同进度款7.4万元、支付项目水保技术咨询服务合同进度款7.25万元，支付项目地灾矿压服务合同款15万元，合计1049.3万元，剩余资金249.69万元，用于该项目后续的工程资金。
6.华为软件技术有限公司扶持资金：年度投入财政资金3000万元，向华为软件技术有限公司支付2850万购买基础服务、软件开发云资源和产业云资源，150万用于昆明市智慧城市建设投资有限公司的管理费。截止2020年12月，创新中心扶持企业165家，合作开展软件开发云实训高校7家，品牌活动12次，培训企业人数580人次；组织并参与8次招商推介会，共推荐51家合作伙伴企业与昆明市对接；华为数字经济学院累计为昆明市内高校3216学生提供华为产教融合培养云平台企业课程资源，并为其中535名即将毕业的学生提供线下华为认证培训，目前已安排429人参加华为认证考试，384人通过认证考试，103人到企业实习就业。各项绩效目标均已完成，社会效益良好。
四、存在的问题
（一）部分项目资金使用主体对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，在资金使用上绩效意识还不强；对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位等。
（二）预算编制严谨性不够。在部门预算编制上欠严谨，整体支出的资金安排和使用上仍存在不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还有待加强。项目实际支出具有不可预见性，与预算存在一定差异，进而影响到绩效目标的实现。
（三）园区管委会内设各部办公司项目绩效管理尚未形成共管共推共促进的机制，下一步还需要进一步深入研究。
五、有关建议
（一）一是加强宣传培训，采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大预算绩效管理培训力度；
（二）科学合理编制预算，严格执行预算。预算编制要严格按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和结合年度项目推进计划科学编制预算，加强项目管理，促进项目加快建设，严格按预算支出执行进度合理合规支出，避免年中大幅进行预算调增调减，严格预算执行，提高资金使用效率。
六、其他需要说明的问题
无。
1.云上小镇一、二期场地租金及物业管理费项目支出绩效自评报告
4-1.呈贡信息产业园微软云暨移动应用孵化计划云南云上云大数据孵化平台项目支出绩效自评报告
6.宝相大健康产业园启秀路（东段）、规划233号、规划234号、规划235号（东段、西段）、规划236号五条道路建设项目支出绩效自评报告
