第一部分 昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校属于义务教育阶段九年一贯制学校；其基本职能是进行小学教育阶段和初中教育阶段，促进教育发展。2026年，学校围绕立德树人根本任务与教育事业发展核心，重点推进五项工作：坚定正确办学方向，落实教育政策法规；科学规划发展，深化办学改革创新；抓实基础教育，巩固义务教育成果；规范经费管理，严守财务纪律；强化全面育人与校园安全，夯实办学根基，保障各项工作规范高效、高质量推进。

（二）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：小学部、初中部、办公室、教务处、后勤处、德育处、教科室、电教室、校园安全办公室、财务室。

我部门无所属单位。

（三）重点工作概述

2026年，学校紧扣教育事业发展核心任务，扎实推进各项重点工作，全面落实立德树人根本任务，保障学校各项工作规范有序、高效推进，重点开展以下工作：

一是坚定办学方向，落实教育政策法规。研究拟定全校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策及法律法规，坚守教育初心与办学准则。

二是科学规划发展，深化办学改革创新。结合学校实际，明确发展目标与实施举措，积极组织实施教育体制、办学体制改革，优化办学模式与管理机制，以改革创新激发办学活力，推动学校可持续、高质量发展。

三是抓实基础教育，巩固义务教育成果。全面管理与指导学校基础教育工作，聚焦教学质量提升，细化教学管理流程，持续巩固九年义务教育普及成果，严格落实义务教育各项要求，保障教育公平，稳步提升基础教育办学质量。

四是规范经费管理，严守财务工作纪律。统筹管理学校教育经费，严格执行财务管理制度，规范经费收支、预算执行与核算工作，合理调配资金，强化资金使用监管，为学校各项工作开展提供坚实资金保障。

五是强化育人与安全，筑牢校园发展根基。统筹推进品德、体育卫生、艺术与国防教育，落实全面育人要求。健全安全机制，排查安全隐患，全力维护校园安全稳定，营造良好育人环境。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制44人（2025年10月进行2026年预算时在职人员编制45人，其中1人于2025年12月调至其他单位），其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制44人。在职实有44人，其中：财政全额保障44人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入15832528.45元，其中：一般公共预算14425328.45元（含上年结转资金2637.53元），政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1407200元，结转。

与上年对比增加11543026.05元，主要原因为1.社会化聘用教师人数增加，故社会化聘用教师工资收入预算增加；2.在职在编教师人数增加，故事业基本工资、基础性绩效工资、奖励性绩效工资、事业养老保险、事业基本医疗保险、事业住房公积金等收入预算增加；3.学生数增加，故义务教育生均公用经费收入预算增加；4.项目数增加，故项目收入预算增加等。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入14425328.49元，其中:本年收入14422690.92元，上年结转收入2637.53元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14422690.92元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加，主要原因为1.社会化聘用教师人数增加，故社会化聘用教师工资收入预算增加；2.在职在编教师人数增加，故事业基本工资、基础性绩效工资、奖励性绩效工资、事业养老保险、事业基本医疗保险、事业住房公积金等收入预算增加；3.学生数增加，故义务教育生均公用经费收入预算增加；4.项目数增加，故项目收入预算增加等。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出15832528.45元。财政拨款安排支出14425328.49元，其中：基本支出13578434.28元，与上年对比增加10545844.88元，主要原因为社会化聘用教师人数增加，故社会化聘用教师工资支出预算增加；在职在编教师人数增加，故事业基本工资、基础性绩效工资、奖励性绩效工资、事业养老保险、事业基本医疗保险、事业住房公积金等支出预算增加；项目支出2254094.17元，与上年对比增加931501.67元，主要原因为学生数增加，故义务教育生均公用经费支出预算增加；项目数增加，故项目支出预算增加；上年资金结转等。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

（一）2050202小学教育9917987.68元。

（二）2050203初中教育3498732.24元。

（三）2050701特殊学校教育1792.00元。

（四）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出860400.00元。

（五）2101102事业单位医疗433350.00元。

（六）2101103公务员医疗补助288000.00元。

（七）2101199其他行政事业单位医疗支出44325.00元。

（八）2210201住房公积金730344.00元。

（九）2210203购房补贴54960.00元。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额198000元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算198000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）城乡义务教育公用经费（含特殊教育公用经费）

该项目主要用于保障学校的正常运转、完成教育教学活动及其它日常工作任务等方面的支出，支持学校发展、促进教师队伍建设，提升学校办学水平，全面弘扬社会主义核心价值观建设，优化育人环境，更好的传播教育教学文化，培养学生知识文化水平，促进学校的和谐发展，提高家长及学生对学校的满意度。

（二）义务教育学校家庭经济困难学生生活补助资金

该项目主要用于减轻困难家庭经济负担，保障学生在校基本生活，消除就学后顾之忧，让学生安心投入学习。旨在助力贫困学生顺利完成学业，促进教育公平，守护学生健康成长。

（三）课后服务经费

该项目以学生为中心，聚焦学业提升。通过针对性培优补差、课堂知识巩固与疑难问题答疑，帮助学生查漏补缺，夯实学习基础，拓宽兴趣爱好，培养良好学习习惯，有效提升学习效率与学科成绩，助力整体教学质量稳步提高。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权利，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生，维持国家行政职能正常运转，保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务，公共安全，教育，科学技术，文化体育与传媒，社会保障和就业，医疗卫生，节能环保，城乡社区事务，农林水事务，资源勘探信息等支出，住房保障等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因为学校属非参公管理事业单位，无机关运行费支出。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化，主要原因分析学校未安排委托业务，无业务委托费支出。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市呈贡区昆明理工大学附属雨花学校资产总额4053992.74元，其中，流动资产314094.94元，固定资产3739897.80元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加4044142.63元，其中固定资产增加3739897.80元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

（城乡义务教育公用经费）附件3：重点领域财政项目文本公开（文本格式，单位：元）

（课后服务经费）附件3：重点领域财政项目文本公开（文本格式，单位：元）

（昆工雨花）附件2：部门预算公开样表（样表，单位：元）

（义务教育学校家庭经济困难学生生活补助资金）附件3：重点领域财政项目文本公开（文本格式，单位：元）