一、基本情况

（一）部门整体支出概况。

昆明市呈贡区医疗保障局为一级行政机关预算单位。核定行政编制3名，其中设局长1名，副局长1名。目前，在职行政人员4名。内设办公室1个科室。下设二级参公事业单位：昆明市呈贡区医疗保险中心，内设机构6个，分别为：医药和基金监督管理科、基金财务科、费用审核科、费用结算科、稽核科、参保管理科。设主任1名（副科级，兼任区医疗保障局副局长）。核定参公管理事业编20名，工勤编3人。目前，在职参公管理事业人员20名，工勤人员3名。

我局2023年年初预算财务总收入5186.16万元，其中：一般公共预算5175.10万元，上年结转结余11.06万元。部门预算总支出5186.16万元，年末结转结余0元元，2023年实际执行全年收入为2737.79万元，占预算收入执行率为45.77%，全年整体支出2737.79万元，占预算总支出执行率为45.77%，年末结转结余为0元，当年收支平衡。本年度预算执行率偏低主要原因为：呈贡区、大渔街道、马金铺街道城乡居民医疗保险区级财政配套补助预算资金于年中调整至呈贡区财政局社保科进行统筹预算安排，不纳入我部门2023年度部门预算支出。

2023年收入为一般公共预算财政拨款收入2737.79万元，支出为一般公共预算财政拨款收入支出2737.79万元，其中：一般公共服务支出1.30万元，教育支出0.56万元，社会保障和就业支出66.87万元，卫生健康支出2620.45万元，住房保障支出48.61万元。

（二）部门整体支出绩效目标。

1.整体目标

（1）进一步提高政治站位，始终把政治建设摆在首位。学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于医疗保障重要论述精神，深入学习贯彻党的二十大精神，强化思想引领，提高政治站位。坚持以全面从严治党统领全局工作，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，构建起完善的党建责任体系。结合呈贡实际及时落实医疗保障相关政策规定，确保患者不因费用问题影响及时就医，确保定点医疗机构不因支付政策影响救治。

（2）坚持政府主导，确保参保工作稳妥有序。落实对失地农民区财政定额补助290元/人次的惠民政策。加强部门合作，确保参保征缴工作协同推进。做好宣传发动，确保全面落实参保计划。充分利用现有宣传手段和媒介，根据不同类型的参保群体制定有针对、有计划的宣传政策，提高全民参保意识，采取通俗易懂、群众喜闻乐见的形式，大力宣传城乡居民基本医疗保险目的、意义和对参保人的保障作用等，做到家喻户晓、深入人心。确保做到应参尽参，不漏保，有的放矢抓扩面。

（3）进一步发挥好医保扶贫托底功能。加强与扶贫、税务、财政部门协调联动，实现参保信息实时推送和共享，坚决做到建档立卡贫困人口参保动态清零、悉数入库，确保不漏一人。严格执行健康扶贫30条医保政策措施，保持政策延续性和稳定性，确保各项待遇按规、及时、足额兑现。

（4）进一步提升医疗保障公共服务能力、效率及便民服务水平。为进一步提高广大居民群众对医保电子凭证和“信用就医”的知晓率和使用率,结合呈贡实际及时落实医疗保障相关政策规定，全面压实工作责任,持续推进电子医保凭证激活和“信用就医”两项硬指标工作。

（5）进一步加强医疗保障基金监管，持续保持打击医保违法违规行为的高压态势。一是开展专项治理，保持高压态势。继续对辖区内所有定点医药机构开展现场检查，做到“全覆盖”要求，做好日常监管和投诉举报等线索的梳理和排查工作，对违法违规违纪的单位和个人进行严肃处理。二是建立多层次检查制度。推行“双随机、一公开”检查机制，建立和完善日常巡查、专项检查、飞行检查、重点检查、专家审查、网格化管理等相结合的多层次检查制度。三是构建部门联动监管机制。加强与卫生、公安、市场监管等部门协作，建立健全联合行动，实现基金监管全链条无缝衔接。

（6）进一步强化规范流程，扎实做好医疗救助工作。完善政策措施，强化规范管理。以最大限度地减轻困难群众医疗费用负担为目标，进一步健全工作机制，不断提高医疗救助服务管理水平，切实维护困难群众基本医疗权益，真正做到让城乡医疗救助这项“民生工程”落实到实处，惠及真正需要的帮助的困难群众。

（7）进一步加强医保业务经办队伍建设，提高医疗救助经办服务水平。对医保工作服务窗口工作人员定期开展业务培训，大力提升救助工作人员的综合素质和工作能力，以高度责任感和职业使命感为救助对象提供救助服务。

（8）进一步夯实工作基础。继续全面实施全民参保计划，确保2023年底呈贡区职工和居民医疗保险参保覆盖率稳定在97%以上。继续贯彻落实好异地就医相关政策，为参保人员提供更便捷的异地就医服务。

2.预决算公开方面

2023年度我局分别在呈贡政府网和云南省财政厅门户网对2023年预算按时公开，2022年年终决算按时公开。

3.绩效评价方面

我局分别对2023年一季度、二季度、三季度、四季度执行进度及年度终了后全年资金进行绩效评价，详细评价考核各项明细绩效指标。

4.存量资金方面

我局2023年末结转结余资金余额为0，无存量资金。

5.资产管理方面

截止2023年12月31日，我局资产总额84.84万元，其中，流动资产18.34万元，固定资产（净值）66.50万元。

6.三公经费方面

2023年，我局无公务用车，无出国（境）安排，年初预算三公经费3000元，其中公务用车运行维护费预算0元，车辆0张，公务接待费用预算3000元；2023年三公经费实际执行0元，车辆运行维护费0元，无公务接待费用，无出国（境）经费。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析。

2023年我局整体支出进度良好，年初预算资金按进度完成，资金按月梳理，定期进行会议通报，协调解决项目使用情况，项目遇到的各种问题，保证有效执行，分管领导针对各自管理的项目积极，随时参与，问题及时解决，不托延，不滞留，项目实施取得了较好的效果。

资金使用由财务负责人审核再报区财政审批后予以支付，同时5千元及以上的项目须上局行政办公会会议讨论同意方可支付，5万元及以上的项目须上局党组会会议讨论同意后方可支付，所有支付单据及附件确保手续齐全、流程规范。项目组织由谁预算谁组织的原则开展项目，验收合格后支付，同时检验项目后续实施效果。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

我局绩效评价的目的是为了梳理资金、及时掌握资金进度，找出问题、解决问题、保质完成年度绩效目标，分享经验、科学合理使用资金，让资金产生最大效益。

（二）绩效评价工作过程。

我局前期成立了绩效评价小组，从年度预算项目预算精确到科室、到个人，预算动员会开始知会并告知预算的合理重要性，对年度目标有清晰的规划，合理安排预算资金，保障项目在年度内有效完成，主张谁预算谁组织、谁实施的原则，在规定时限内，结合区委区政府最新政策制度要求开展实施，并形成单项验收，事后回访机制，形成书面分析报告归档立案，并进一步进行绩效评价分析，为下一年度工作开展作充分准备。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济性分析。

我局是医疗保障为主体的部门，所有资金根据实际医疗救助、医疗保障需求开支，保障老百姓基本医疗需求，资金成本按需供给，按标准及相关要求及时足额拨付。2023年，完成职工医保系统月度结算1123家次，结算医疗费用总额6130.88万元；完成居民医保月度系统结算540家次，结算医疗费用总额7641.73万元；完成离休干部医保月度系统结算35家次，结算金额共计74.60万元；完成异地就医定点医院月结算163家次，实付合计146.18万元。

（二）效率性分析。

持续推进DRG、按项目付费等多种支付方式并行的付费制度改革工作。严格按照双审核制度完成医保基金的审核，及时拨付及上划。2023年度共拨付各项医保基金13552.14万元，其中支付城镇职工基本医疗保险统筹基金4697.43万元；城镇职工基本医疗保险个人账户3633.12万元；城镇职工重特病统筹94万元；支付公务员统筹基金385.59万元；支付城乡居民基本医疗统筹基金4058.36万元；城乡居民大病补充医疗费344.17万元；支付城乡居民医疗救助基金117.10万元；支付新冠肺炎疫苗接种8614人次，费用合计6.89万元；支付离休干部医疗保险统筹基金85.08万元；支付退休医疗照顾人员统筹基金9.05万元;垫付异地就医医疗费119.22万元；垫付市本级及其他县区公务员统筹基金2.13万元。

根据昆医保通〔2023〕39号汇算文件通知，8月完成2023年失地农民个人缴费区级财政补助经费18,209,970.00元的上划；根据昆医保通〔2023〕46号汇算文件通知，10月完成1964人68,944.26元补助资金的上划；根据《长期护理保险财政补助汇算的通知》，6月和12月分别两次完成2022年10月至2023年9月长护险区级财政补助资金440,743.73元的上划。

（三）效益性分析。

持续推进参保扩面工作。2023年度，我单位结合医保系统“当好排头兵”大竞赛活动要求，持续加大力度开展医疗保险参保政策宣传，改善参保登记措施，落实好就近就便参保办法，引导企业和居民积极参保，做到应保尽保。我区城镇职工医疗保险参保单位有3676家，参保人数54560人，城乡居民医疗保险参保人数为147593人，共计202153人，此项工作在全市“当好排头兵”大竞赛持续推进基本医疗保障全民参保计划项目竞赛排名第一。

持续推进医保电子凭证激活。2023年度，我区城镇职工医保医保电子凭证激活率已达90%。针对居民医保激活率相对较低的情况，今年，我局安排工作人员深入辖区所有社区现场开展了两轮拉网式宣传和辅助激活，2023年度，我区医保电子凭证已完成激活17.2966万人，激活率为92.11%。

落实医保门诊高血压、糖尿病免费用药政策。为贯彻落实高血压糖尿病参保人门诊用药保障政策，我局进一步明确工作责任，强化任务落实，组成检查工作组对基层医疗机构开展一轮工作检查。目前，呈贡区符合政策条件的13家基层定点医疗机构已全部开通此项业务。2023年度，13家基层医疗机构成功结算1413人2588人次，用药保障待遇总费用141,188.63元。

四、存在的问题

（一）医保信息系统有待进一步改进升级

现有医保信息系统不能与民政系统互联共享，部分救助对象在就医时不能识别身份待遇类别，造成在实施医疗救助过程中无法进行“一站式”即时结算。

（二）缺少医学专业人员

定点医疗机构诊疗过程中病种、诊疗项目、药品目录繁杂，医疗保险费用审核监管对监管人员的专业技术水平需求越来越高。但我局稽核、审核工作人员中医学、财务、执法等专业人员不足，监管队伍不够专业，难以实现对违法违规行为全方位监管，医保基金监管存在一定程度风险。

（三）人员编制不足

我区常驻人口约69万人，随着社会经济发展，大量小、微企业入驻呈贡，参保单位和参保人员大量增加。职工医保参保单位从2010年328家，增加至2023年的3676家，增长十多倍，且由于人员流动性大大增加，医保业务量成倍增长，医保业务量与医保工作人员编制不足矛盾日益突出。

五、有关建议

建议加强对财务人员的业务培训，组织单位领导及财务人员认真学习与本职工作相关的法律、法规及相关政策法规，提高单位领导对绩效管理的重视度，增强财务人员的预算意识，提高财务人员的业务水平和政治觉悟。

六、其他需要说明的问题

无。

附件4-2：（昆明市呈贡区医疗保障局）2023年城乡居民个人缴费财政补助项目支出绩效报告（自评）

附件4-2：（昆明市呈贡区医疗保障局）2023年医疗保险工作及医疗保障服务能力提升类项目支出绩效报告（自评）

附件4-2：（昆明市呈贡区医疗保障局）2023年医疗补助及医疗救助类项目支出绩效报告（自评）