昆明市呈贡区医疗保障局部门整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区医疗保障局部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
昆明市呈贡区医疗保障局为一级行政机关预算单位。行政编制3名，其中设局长1名。内设综合科1个科室。
下设一个参公管理事业单位：昆明市呈贡区医疗保险管理局。医疗保险管理局有公务员编制19名，其中设局长1名。内设5个科室，分别为办公室、参保科、审核科、稽核科、基金科。
昆明市呈贡区医疗保障局2020年年初预算整体收入1423405元，整体支出1423405元，结转结余50000元，2020年实际执行全年收入为2292321.93元，占预算收入执行率为161.04%，全年整体支出2342321.93元，占预算总支出执行率为164.56%，年末结转结余为0元，当年收支平衡。
2020年收入为一般公共预算财政拨款收入2292321.93元，支出为一般公共预算财政拨款收入支出2342321.93元，其中社会保障和就业支出42924.3元，卫生健康支出2243921.63元，住房保障支出54576元。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
1.整体目标：
（1）快速有力行动，做好疫情防控医疗保障工作
一是经市医保局批准，向呈贡区收治新冠肺炎患者定点医院呈贡区人民医院预拨医保资金30万元，用于支持患者救治。二是认真贯彻落实应对新冠肺炎疫情实施缓征减征企业基本医疗保险费的工作部署， 2020年批准214家参保企业缓缴医疗保险费，共计236万元；减半征收基本医疗保险费7595家（次），共计2330万元；退还基本医疗保险费2232家（次），共计665万元。三是及时向社会发布《关于明确新冠肺炎疫情防控期间医保业务办理方式的通知》，明确“不见面”办理事项、方式、申办材料和流程等内容，实现线上受理不间断，经办过程不跑腿。2020年，共在网上办理各类事项42771件。
（2）主动担当作为，扎实推进医保扶贫工作
一是扎实开展贫困人口数据核对及动态调整，呈贡区1099名建档立卡贫困人员100%参加基本医疗保险，纳入城乡居民基本医疗保险、大病补充保险与医疗救助范围，2020年建档人员就医费用，基本医疗基金支付343人次183.8万元，大额医疗基金支付13.78万元；开展城乡医疗救助8人次，支付城乡医疗救助金额2066.66元。二是做好待遇兑现排查，2020年办理建档立卡人员特慢病就诊卡150人次； 2020年，呈贡区建档立卡人员门诊及住院报销比例都在合理区间，无保障不足及过度保障现象。三是做好城乡医疗救助工作。2020年与呈贡区民政局联合印发了明确呈贡区城乡医疗救助经办事项的通知，理顺经办流程，做好城乡医疗救助经办服务，积极救助城乡困难人员，杜绝因病致贫返贫情况发生。2020年，通过“一站式”服务救助42人次，救助金额49367.37元。
（3）抓细抓小抓实，巩固医疗保障基础工作
一是引导企业和居民参保，及时排查参保情况，做到应保尽保。二是完善待遇支付管理，及时支付医疗待遇。在规定时限内做好“两定”机构结算拨付工作，2020年，共结算拨付1-11月职工购药费用1447.48万元，职工门诊1896.31万元，职工住院1229.13万元，职工生育费用1668.56万元；共结算拨付居民基本医疗门诊952.69万元，居民基本医疗住院4314.42万元，居民大病费用465.71万元。三是对辖区参保人员基本信息进行采集并按时提交银行制卡；对信息错误、不全人员及时进行核对修改，开展及时新发卡等措施全力提升二代卡持卡人员比例。截至目前，已审批制作发放二代卡（含异地已领卡）167800人，参保人数总计177885人，持卡率超过92%人。
（4）强化监管措施，严厉打击欺诈骗保行为
一是4月份，紧跟省、市步伐，同步召开启动仪式，开展呈贡区“打击欺诈骗保 维护基金安全”集中宣传月工作，向全区参保人发送扫黑除恶暨维护基金安全宣传短信13万余条；播放动漫宣传片54次；在掌上春城进行广播报道1次；通过“两微一端”推送信息24期；发放“打击欺诈骗保，维护基金安全”宣传折页1140份、宣传海报242份。二是手抓好基金安全管控。2020年，严格审核开通家零售药店和家定点医疗机构；为家机构办理信息变更。2020年共与67家定点零售药店、 家定点医疗机构签订2020年度管理协议，严格按协议做好机构管理。三是严格病历审核，2020年抽审住院病历份，智能审核筛查疑点条，推送条；严格执行内部控制制度，利用审计整改契机，做好自查整改；围绕重点领域，开展专项检查，对参保人使用个人账户支付新冠肺炎疫情防控用品费用开展专项检查、对扶贫领域医疗费用开展专项检查、对辖区内部分定点医药机构进行专项实地稽核检查。2020年共检查定点医药机构67家，实现了医保基金检查覆盖率100%。处理违规单位6家，其中医疗机构5家，扣除不合理费用90万元；零售药店1家，扣除不合理费用0.1万元，合计90.1万元。
（5）作风严肃端正，切实推进医保支付制度改革
一是做好药品采购预付费用拨付。2020年对社区卫生服务中心或村卫生室进行了药品采购预付费用拨付，共计63家次，金额134.78万元。二是做好DRG结算试点机构管理服务，呈贡区纳入DRG结算试点机构运行良好，病案数据上传及时，病案编码质量有提升，费用结算及时到位。
（6）优化服务管理，提升医疗保障服务水平
一是做好参保人 “慢性病”和“门诊特殊病”就诊证办理工作。截至目前，共办理特慢病就诊证2449人次；其中职工506人次，居民1943人次。二是做好异地就医人员备案登记服务开展工作，截至目前，异地就医备案人员共人597人次，其中职工人279人次，居民人318人次。三是呈贡区通过政府购买服务方式引入第三方监管机构“中国人民健康保险股份有限公司云南分公司”，采用专业人员队伍参与协助我局开展审核、稽核工作。四是利用微信群、QQ群做好宣传交流，2020年，利用微信群、QQ群解答街道个人疑问6000余条，发布解答政策文件80余条，积极推广医保网上申报，呈贡区累计1730家开通网上申报系统，2020年通过医保网上申报系统办理医保参保业务42775条。
2.预决算公开绩效考核方面
区医疗保障局分别对一季度、二季度、三季度、四季度执行进度及年度终了后全年资金绩效评价，详细评价考核各项明细绩效指标，同时完部按时完成。
3.预决算公开
2020年度分别在呈贡政务网和云南省财政厅门户网对2020年预算按时进行公开，2019年年终决算按时公开。
4.存量资金
为响应财政快速消化存量资金的要求，区医疗保障局2020年存量资金为5万元，2020年末结转结余0。
5.资产管理
2020年年末资产合计179899.87元，其中货币资金6394.43元，固定资产净值162138.28元，2020新增固定资产56652.32元，无形资产净值0元，其他应收款净额11367.16元。
6.三公经费
2020年由于单位没有公车，没有出国安排，所以年初预算三公经费0元，其中公务用车运行维护费预算0元，车辆0张，接待费用预算0元；2020年三公经费执行0元，车辆运行维护费0元，无接待费用，无出国经费.
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
2020年区保障局对于整体支出进度良好，年初预算资金按进度完成，增加市级转移支付资金，全部使用完成。资金按月梳理，每周会议通报与协调解决项目使用情况，项目遇到的各种问题，保证有效的执行，分管领导针对各自管理的项目积极，随时参与，问题及时解决，不托延，不滞留，取得了比较好的效果。
资金使用按月申请用款计划，由区政府审批及财政审批后申请用款额度，同时1万元以上的项目由办公会讨论后，手续齐全后支付。项目组织由谁预算谁组织的原则开展项目，验收合格后支付，同时检验项目后续实施效果。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
评价目的梳理资金、及时掌握资金进度，找出问题、解决问题、保质完成年度绩效目标，分享经验、科学合理使用资金，让资金产生最大效益。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
区保障局前期成立绩效评价小组，从年度预算项目预算精确到科室，到个人，预算动员会开始知会并告知预算的合理重要性，对年度目标有清晰的规划，合理安排预算资金，保障项目在年度内有效完成，主张谁预算谁组织、谁实施的原则，在规定时限内，结合区委区政府最新政策制度要求开展实施，并形成单项验收，事后回访机制，形成书面分析报告归档立案，并进一步进行绩效评价分析，为下一年度工作开展作充分准备。
三、主要绩效及评价结论
（一）经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
医疗保障局是医疗保障为主体的部门，所有资金根据实际医疗救助，医疗保障需求开支，保障老百姓基本医疗需求，资金成本按需供给。
（二）效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
2020年是谋划“十四五”发展的关键之年，区医疗保障局沉着应对突入其来的新冠肺炎疫情，在区委、区政府的正确领导下，在上级业务部门的指导下，对标党的十九大要求，按照习近平总书记对云南工作的重要指示精神，以立足医保本职全力抗击新冠肺炎疫情为工作重点，有序推进城乡居民医保参保、职工参保经办、审核报销、基金监管等工作，结合扫黑除恶专项工作、党员先锋战疫工作，全面将医疗保障工作落到实处。
（三）效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
1.参保人报销比例在原来的基础上平均提高了约16%，
2.完成呈贡区职工和居民医疗保险参保覆盖率达96%以上的目标任务。2019年，呈贡区城镇职工医疗保险参保单位1555家，参保人员29892人。其中在职职工25724人、退休人员4168人，应收职工医疗保险费17339万元，实收医疗保险费17395万元，征缴率为100.3％。城乡居民医疗保险参保人数为135169人，参保率达96%，城乡居民医疗保险个人缴费部分共收取1897万元（缴费金额不含度假区和高新区移交居民和特殊人群）。呈贡区645名建档立卡贫困人员全部参保。
四、存在的问题
（一）人员组织架构与工作职能不匹配。
昆明市呈贡区医疗保障局承担了其他部门划入的职能，但人员未随职能划转，职能因人员严重短缺而受制约。
（二）两个开发区社会事务移交后工作量剧增。
仅居民参保人数就增加了48943人，其中低保、残疾、建档立卡、卫计失独等特殊人群8030人。各项工作业务量剧增，进一步增大了窗口的工作压力。
（三）缺少医学专业人员
在医保的工作业务中，无论是审核、稽核，还是基金监管工作，除了掌握医保政策以外，还需要专业的医学知识作为基础，才能更好的开展审核、稽核工作，但是我局目前的人员构架中，医学专业人员非常少，给基金监管工作带来了很大的难度。
五、有关建议
建议加强对财务人员的业务培训，提高财务人员的业务水平和政治觉悟。组织单位领导及财务人员认真学习与本职工作相关的法律、法规 ，提高单位领导对预算管理的重视度，增强财务人员的预算意识，提高财务人员的业务水平和政治觉悟。
六、其他需要说明的问题
无。
附件3-1：部门整体支出绩效自评指标评分表
附件4-4：项目支出绩效评价报告（保障局）
附件5：项目评价完成情况表（保障局）
