昆明市呈贡区文化馆2019年部门整体支出评价报告
昆明市呈贡区文化馆
2019年部门整体支出评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2019年预算安排562.95万元，上年结转0万元，2019年收入总计544.02万元，其中财政拨款收入544.02万元，占总收入的100%，比上年减少92.37万元，降幅为14.51%。
2019年预算执行544.02万元，其中：基本支出259.43万元，占总支出的47.69%，比上年减少112.64万元，降幅为30.27%。项目支出284.59万元，占总支出的52.31%，比上年增加19.54万元，增长7.37%。
（二）部门整体支出绩效目标
2019年预决算已按时限在网上进行公开。存量资金按财政批复要求使用或上缴国库。按规定进行资产管理，内部管理制度建设基本完美。项目绩效总目标和阶段性目标已完成。
2019年部门“三公”经费预算3万元，比上年预算数减少4万元，其中：2.公务接待费预算2万元，比上年预算数减少1万元；3.公务用车购置及运行费预算1万元，比上年预算数减少3万元。2019年“三公”经费严格落实中央八项规定，压缩开支，全年未发生“三公”经费支出。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
1.基本支出
基本支出259.43万元，其中工资福利支出200.44万元，一般商品服务支出13.28万元，主要含办公费、水电费、差旅费、会议费、办公设备购置费等事业运行经费，是为保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，对个人和家庭的补助支出45.71万元，主要包含离退休人员的生活补助、职工住房公积金及第十三个月工资。
2.项目支出
2019年，为保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费具体项目开支情况如下：
序号 | 项目名称 | 金额 |
1 | 省、市民族民间歌舞乐展演 | 100,000.00 |
2 | 春节系列文体活动 | 280,352.00 |
3 | 昆明市春城文化节分会场 | 180,196.56 |
4 | 大家乐广场舞大赛 | 70,000.00 |
5 | 第十四届“花都”文化节 | 250,000.00 |
6 | 呈贡文化馆数字文化馆及总分馆平台二期建设 | 798,900.00 |
7 | 社区、校园电影放映 | 13,000.00 |
8 | 呈贡新区职工艺术节 | 200,000.00 |
9 | 区文化艺术培训班 | 59,999.89 |
10 | 非遗传习、传承 | 4,038.00 |
11 | 呈贡民间绘画创作培训班 | 50,000.00 |
12 | 地方文化品牌扶持经费 | 50,000.00 |
13 | 区级非遗传承人补贴 | 62,000.00 |
14 | 地方文化品牌打造 | 149,993.00 |
15 | 非物质文化遗产保护 | 27,744.00 |
16 | 下达2019年美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放市级补助资金 | 40,000.00 |
17 | 展览 | 27,251.00 |
18 | 市、区级安排临时性任务车费、小工费等 | 19,923.00 |
19 | 呈贡区文化馆2018年项目尾款经费 | 174,715.68 |
20 | 免费开放经费 | 60,000.00 |
21 | 文学创作 | 20,000.00 |
22 | 文化艺术作品刊物制作 | 50,000.00 |
23 | 2019年美术馆 公共图书馆 文化馆（站）免费开放补助资金 | 157,782.97 |
在资金使用管理方面我馆严格按照有关规定国库集中支付管理、事业单位会计制度规定和财政下达资金的使用范围管理和使用项目经费，做到专款专用，确保资金支出的真实性、安全性、合理性。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
一是有利于增加公共支出透明度，提高公众对政府的信任度；二是有利于重点项目建设，对项目的运行及效率情况提供及时、有价值的信息，促进项目管理，增强项目管理者对项目的责任感；三是有利于正确引导和规范财政资金监督与管理，形成有效的财政执法和监督约束，提高财政资金使用效益；四是有利于合理配置资源，通过财政支出绩效评价，获取有效的信息，使政府决策者有效地规避投资风险及短期行为，节约财政资金，缓解供求矛盾，促进资源的有效配置。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
进一步推进绩效目标管理工作，建立财务管理制度、内控制度、“三重一大”决策制度，成立以馆长为小组组长，副馆长为小组副组长，各科室、各部门主要负责人为小组成员的工作领导小组，负责推进预算绩效管理工作的贯彻落实按时公开单位预决算，严格控制三公经费。
三、主要绩效及评价结论
1.经济性分析：在成本（预算）控制和成本（预算）节约方面为切实加快预算管理、规范财务行为，制定了有关实施方案和管理制度，程序清楚，公开透明。
2、效率性分析：按月制定项目经费计划报财政业务科室审批，经费支出按计划使用，完成质量好。
3、效益性分析：
（1）积极开展群众文化活动
（2）推进全民艺术普及，开展各类群众文化艺术培训
（3）非物质文化遗产保护工作有序开展
（4）加强职工业务素质，安排相关人员参加业务培训
（5）艺术作品创作及参赛情况
（6）举办书画摄影展
四、存在的问题
1.支付进度率有待加强。全年支付进度率已完成，但应提高季度完成预算进度，加强预算执行的及时性和均衡性程度。
2.进一步健全资产管理制度，定期完成固定资产的清查，提高固定资产使用效率。
3.进一步加强单位各类效益的提高。
五、有关建议
（1）建议加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。
（2）建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
六、其他需要说明的问题
昆明市呈贡区文化馆
2020年4月9日
附件4-2：文化馆项目支出绩效报告（自评）
