第一部分 昆明高新区清水小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明高新区清水小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明高新区清水小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、加强党建工作，党建和师德师风两手抓。坚持把党的政治建设摆在首位，切实筑牢小学基层党建根基，持之以恒推进正风肃纪。坚持依法治校、依法执教。

2、全面贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，落实立德树人根本任务。坚持为党育人、为国育才，全面实施素质教育，努力办好人民满意的教育。

3、确保本校辖区内适龄儿童都能接受义务教育，解决外来务工子女入学难的问题，为社会培养人才，促进文化教育事业持续健康发展。

4、突出强师兴教，加强队伍建设。重点从师风师德、专业化发展、高质量发展意识三个维度抓好教师队伍建设，提高教师教书育人的能力。强化教师和后备干部培养工作，加强学校领导班子建设。

5、加强校园现代化教育教学设施建设和校园文化建设，开展丰富多彩的校园文化活动，为学生的学习和成长打好坚实基础，引导学生在活动中成长。

6、推进落实校园安全工作。认真开展校园安全教育、安全管理工作，积极组织开展“防震减灾日”、“全国中小学生安全教育日”等系列教育活动，开展防校园欺凌、防溺水、交通安全、消防安全等专项整治工作,保障师生安全。

7、按照国家政策法规规定和本部门实际情况，建立健全财务管理制度，依法有效使用财政资金，提高财政资金使用效率，保证学校教学工作正常有序进行，保障学校后勤工作的正常运转，确保全体教师认真完成各项教学任务，学生在健康有序的环境中完成学业。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处、德育处、校园安全办公室。

我部门无所属单位。

（三）重点工作概述

1、师资结构优化：建立“临聘教师动态考核+在编教师骨干引领+返聘教师经验传承”的教师发展体系，通过岗前培训、师徒结对等方式提升临聘教师教学能力。

2、财政经费规范使用：严格落实财政补助资金管理制度，优先保障教学设备更新、校园安全维护及教师基础薪酬发放，确保教育资源高效利用。

3、学生全面发展：推进“五育并举”课程实施，针对在校生开展分层教学、课后服务及心理健康教育，落实“双减”政策要求。

4、管理体制创新：探索“编外主导型”人事管理模式，完善临聘教师激励机制与退出机制，平衡师资流动性与教学稳定性需求。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制2人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制2人。在职实有55人，其中：财政全额保障55人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入8297548.17元，其中：一般公共预算7285646.84元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1,000,000.00元，上年结转收入11901.33元。

与上年对比财务总收入增加了1688748.17元，主要原因是基本支出中的人员经费增加，以及增加了自办食堂专项资金、特殊教育公用经费项目。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入7297548.17元，其中:本年收入7285646.84元，上年结转收入11901.33元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7285646.84元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加了1130348.17元，主要原因是基本支出中的人员经费增加，结转上年资金，增加了特殊教育公用经费项目。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出8297548.17元。财政拨款安排支出8297548.17元，其中：基本支出5393350.20元，与上年对比增加了1315750.20元，主要原因是2025年新调入了1名事业编教师，以及2025年下半年新聘用的24名教师及1名会计；项目支出2904197.97元，与上年对比增加了372997.97元，主要原因是预算项目增加了特殊教育公用经费及自办食堂专项资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050202小学教育8241809.17元，主要用于人员经费、日常公用经费支出、保障教育教学正常开展等支出；2050701特殊学校教育896.00元，主要用于残疾学生的补助等支出；2210201住房公积金18708元，主要用于缴纳教职工住房公积金；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出19120元，主要用于缴纳教职工养老保险单位承担部分；2101102事业单位医疗9630元，主要用于缴纳教职工医疗保险单位承担部分；2101103公务员医疗补助6400元，主要用于缴纳教职工医疗保险单位承担部分；2101199其他行政事业单位医疗支出985元，主要用于缴纳教职工医疗保险单位承担部分。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额895600元，其中：政府采购货物预算307600元、政府采购服务预算588000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明高新区清水小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明高新区清水小学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明高新区清水小学不涉及因公出国（境）费。

（二）公务接待费

昆明高新区清水小学2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明高新区清水小学不涉及公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明高新区清水小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明高新区清水小学不涉及公务接待费。

八、重点项目预算绩效目标情况

(一）后勤服务管理经费项目

  做好安保、物业、食堂服务等校园后勤保障工作，维护管理公共设施。做好安保工作，保障教育教学正常开展，确保全校师生安全。提升学生食堂供餐质量，保障学校师生用餐安全。

(二） 昆明高新区清水小学第二批设施设备采购资金

新学校办学初期，还有科学实验室、计算机教室未配备设施设备，部分普通教室缺少教学必须的电教设施、学生课桌椅。为配齐设施设备，提高设备完好率，支撑学校人才培养与办学质量提升，需完成第二批设施设备全周期配置，实现教学科研，后勤保障设备等的标准化建设，给学生提供优质的学习环境和学习条件。

(三）（特殊教育公用经费)特殊教育公用经费区级资金。

全面落实特殊教育经费保障政策，持续改善办学条件，提高教育质量，切实保障残疾学生受教育权利，推动特殊教育事业优质均衡发展，严格执行经费拨付的要求，保障年度特殊教育教学运转及发展需求，夯实特殊教育基础保障能力。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3、基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4、项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明高新区清水小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因是不涉及该项经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明高新区清水小学2026年委托业务费安排19800元，与上年对比金额增加了8600元，主要原因是增加了食堂账套代理记账和账面资产清理、登记入账和资产条码粘贴服务。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明高新区清水小学资产总额725659.37元，其中，流动资产121837.79元，固定资产580009.08元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产23812.50元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加725659.37元，其中固定资产增加580009.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

附件2：部门预算公开样表（昆明高新区清水小学）

附件3：重点领域财政项目文本公开 （家庭经济困难学生生活费补助专项资金）

附件3：重点领域财政项目文本公开 （义务教育课后服务区级资金）

附件3：重点领域财政项目文本公开（公用经费）城乡义务教育公用经费资金）

附件3：重点领域财政项目文本公开（后勤服务管理资金）

附件3：重点领域财政项目文本公开（ 昆明高新区清水小学第二批设施设备采购）

附件3：重点领域财政项目文本公开（(自有资金）义务教育课后服务专项经费）