昆明市呈贡区城市更新改造局

部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。

单位本年度年初预算收入数135585140.03元，决算收入数131130137.83元，差异率-0.33%，其中：一般公共预算财政拨款收入131130137.83元。根据《呈贡区交回存量资金用款计划审批表》，2018年收到财政安排上年交回财政统筹资金4013064.83元，用于昆明轨道交通四号线征地拆迁补偿（2140299其他铁路运输支出），调整财政拨款结转年初数4201622.97元，本年支出135143202.66元，其中：基本支出2173829.41元（人员经费支出1987892.41元，日常公用经费支出185937元），项目支出132969373.25元，年初预算完成率100%，当年收支平衡，2018年年未结转和结余0元。

（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

1、区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标

呈贡区城市更新改造局2018年拆迁任务重，拆迁量大，困难较多，主要完成了区委、区政府年初下达的以下年度主要工作目标和任务：

完成滇投呈贡片区一级土地开发项目涉及龙城街道城内、古城社区和乌龙街道下可乐社区1400余亩土地收储工作；完成做好42号路、福宜高速、地铁4号线等省、市重点交通工程项目征地工作；完成昆明市外国语学校呈贡校区项目、宝相大健康产业园项目的征地工作；指导乌龙街道和斗南街道完成两个村《搬迁工作方案》、《搬迁补偿安置实施方案》制定，与街道并肩推进搬迁安置工作；完成新城控股项目涉及的 10KV洛龙湖线、10KV新册线电力线路和广电、联通线路迁改工程；完成67号路（呈荣大道）涉及的10KV东盟森林I、II回线、10KV东盟商贸I回电力线路，自来水管道、燃气管道、部队军用光缆、国防光缆、电信、移动、昆广网络通信线路迁改工程；完成蓝光欢乐城项目涉及的10KV梅子村线、10KV云花线，电信、移动通信线路迁改；完成鹏瑞利大健康项目一期涉及的电力及电信等线路迁改工程；完成2018年5个街道村庄搬迁过渡期租房补助资金的审核拨付及资金兑付检查工作；完成呈贡42号路项目、福宜高速万溪互通立交及收费站用地涉及的宝珠梨移栽及相关拆迁补偿工作；完成地铁4号线涉及的斗南站 、鲜花大道站、古城站的拆迁补偿工作。

2、预决算公开

根据《预算法》及财政信息公开要求，在区财政批复决算后20日内，严格按规定时限，于2018年3月15日在呈贡信息公开门户网站公开本部门2018年度预算信息；于2018年9月4日公开城改局2017年部门整体支出和项目支出绩效评价报告；于2018年10月22日在呈贡信息公开门户网站公开本部门2017年度决算信息,并向财政局对口业务科室行政文教科报送公开相关材料。

3、存量资金管理

根据《呈贡区交回存量资金用款计划审批表》，2018年收到财政安排上年交回财政统筹资金4013064.83元，用于昆明轨道交通四号线征地拆迁补偿（2140299其他铁路运输支出），年末存量资金结余0元。

4、资产管理

开展了资产相关经济业务流程梳理工作， 建立了内部资产管理制度，编制了资产业务流程图。2018年年末资产合计4371107.47元，比上年增加3185491.33元，增加268.68%，主要是主要是指挥部征地拆迁资金账户年末划入2018年4季度利息收入，2019年1月从经费专户缴财政国库；年末固定资产1021896元，比上年增加29548元，增加2.98%，增加政府采购电脑等办公设备29548元。

5、三公经费控制

按照厉行节约的规定，我单位严格控制“三公”经费的支出，2018年“三公”经费年初预算150420元，截止2018年12月31日 “三公”经费支出77356.53元，比上年减少42.74%，其中：

因公出国（境）费用

2018年无因公出国（境）费用。

公务接待费

2018年公务接待费年初预算125000元，2018年公务接待费66968.53元，共接待163批次，1567人，较2017年109678元减少38.94%。减少原因主要是城改局2018年继续严格控制 “三公”经费支出，厉行节约，杜绝浪费，减少公务接待支出。

公务用车运行维护费

2018年公务用车运行维护费年初预算25420元，2018年无新购公务用车，公务用车运行维护费10388元，较2017年同期25420元减少59.13%。减少原因主要是2018年厉行节约，提倡环保出行，减少公务用车费用。

6、内部管理制度建设

为了进一步加强行政事业单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，结合我局实际修改完善《呈贡区城市更新改造局财务管理制度》，建立健全项目管理、财务管理、资产管理、、绩效跟踪管理办法等内部控制制度。

7、项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等

项目绩效总目标

呈贡区城市更新改造局在区委、区政府的坚强领导下，紧紧围绕全区中心工作，不断转变工作职能，明确工作职责，全力指导好呈贡辖区内的征地拆迁工作，圆满完成2018年各项目标任务。

项目绩效阶段性目标

呈贡区城市更新改造局完成以下征地拆迁工作：

（1）征地任务完成情况

今年以来，共计完成市滇投公司呈贡片区一级开发、市外国语学校、东外环配置用地、核心半岛大健康、斗南花卉小镇等17个项目共3222.5945亩集体土地的征收工作。

（2）拆迁任务完成情况

2017年共完成全区范围内共完成全区范围内9个建设项目中，共25个拆迁项，拆除建（构）筑物11695.33㎡，搬迁苗木265.421亩。完成8个项目中各种管线迁改31项（包含机房搬迁、变压器搬迁），确保项目建设的施工，其它迁改正在推进。

预期经济、社会效益

通过拆迁，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行,创造了良好的投资环境，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展。改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平，方便市民出行。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析

1.资金到位情况分析。

按照呈政复[2018]106号预算批复，2018年单位收入131130137.83元，，其中：基本支出收入2173829.41 元，项目支出收入128956308.42元，上年结转和结余资金4013064.83元，资金到位率和年初预算完成率100%，当年收支平衡，2018年年未结转和结余0万元。

2.资金使用情况分析。

城市更新改造局2018年支出135143202.66元，其中：基本支出2173829.41元，用于保障机构运转，开展全区范围内的征地拆迁工作经费支出；项目支出132969373.25元，其中：区征地拆迁工作指挥部用于开展全区范围内的征地拆迁工作日常工作经费支出1833216元，完成呈贡区的福宜高速项目征地166亩、指导和服务相关街道完成鹏瑞利一期征地99.24亩；完成发放辖区内5个街道4947户居民13462人村庄搬迁过渡期租房补助资金120258979.77元；拨给吴家营街道兑付云南师范大学二期置换用地项目附属设施搬迁补偿缺口资金6864112.65元，搬迁苗木441.11亩；2018年收到财政安排上年交回财政统筹资金4013064.83元，用于昆明轨道交通四号线征地拆迁补偿，年未结转和结余0元。

3.资金管理情况分析。

严格账务处理和核算，强化内部监督，规范机关财务行为，做到了资金拨付有完整的审批程序和专款专用。

4.项目组织情况分析。

呈贡区城市更新改造局主要负责全区范围内的征地拆迁工作，为保证征地拆迁工作有效开展，圆满完成征地拆迁工作任务，区政府每年核定机构运转工作经费。按照征地拆迁补偿标准进行补偿，完成全部财政预算安排资金，不超范围、超预算支出。按时完成征地拆迁工作，保障施工项目顺利进行,创造良好的投资环境。

项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。结合自评工作情况，得出项目实施自评分，并撰写出项目绩效自评报告。

5.项目管理情况分析。

呈贡区城市更新改造局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，结合我局实际制定修改完善《呈贡区城市更新改造局财务管理制度》，建立健全项目管理、财务管理、资产管理、绩效跟踪管理办法等内部控制制度。对2018年指挥部日常办公经费按照财务审批程序下达补助资金，确保了各项经费、资金的合理使用，资金使用用途正确、支出合规合法，未发现资金挪用、截留、挤占现象。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

通过本次绩效评价可以强化部门财政支出管理责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益、改进预算管理，为下一步安排年度预算提供重要依据。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

1.前期准备

呈贡区城市更新改造局负责做好部门整体支出的自评报告、资料、数据的收集整理、汇总，并按要求提交。

2.组织实施

为切实提高财政资金使用效益，全面推进部门预算绩效管理工作，我局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，项目组成员通过QQ、电话等方式搜集项目决策、项目管理、项目绩效结果的相关文件、数据及资料；与相关人员了解并核实部门整体支出的实施情况。结合自评工作情况，得出部门整体支出实施自评分，并撰写出部门整体支出绩效评价报告。

3.分析评价

在领导小组的正确领导下，部门整体支出得以正常推进。项目实施过程中，项目依法依规，按照基本程序进行，保障了项目资金效益最大化。项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。

三、主要绩效及评价结论

1、经济性分析

在部门整体支出实施过程中，加强成本控制，本着厉行节约的原则，严格规范各项开支，按照征地拆迁补偿标准进行补偿，依法依规完成征地拆迁工作，完成全部财政预算安排资金，不超范围、超预算支出。通过征地拆迁改造，及时、足额兑现征地拆迁补偿款，保障了被拆迁人的合法权益，维护了社会稳定。

2、效率性分析

完成区委、区政府下达的年度目标任务及主要领导交办的有关工作，按照征地拆迁项目进度要求，按时完成征地拆迁工作，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行，创造良好的投资环境。

3、效益性分析

通过征地拆迁改造，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展。改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平。

关于绩效情况的分析既可从以上三个方面进行归纳，也可以把以上三个方面的内容融入到实施取得的显著成效中进行说明。

该项目已按绩效目标完成，根据《2018年部门整体支出绩效自评指标评分表》、《2018年项目支出绩效自评指标评分表》中对相关指标评价公式计算，自评得分98.5分，自评为优。

四、存在的问题

部门本年度预算数与实际支出数出现偏差。2018年年初预算数为135585140.03元，预算调整追减数为-4455002.2元，调整预算数131130137.83元，预算调整率=3.3%。调整原因是村庄搬迁过渡期租房补助款的测算，因涉及失地农民的切身利益，兑付政策在不断地改进中，被拆迁户人数在动态变化中，数据测算存在不确定性，造成部门本年度预算数与实际支出数出现偏差。

五、有关建议

1、严格执行财务管理制度，规范会计核算。

2、定期公布预算资金执行进度，确保资金按预算执行。

3、按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。

4、应加强对项目资金的监督，确保专款专用，杜绝挤占、挪用和资金滞留问题的发生。

六、其他需要说明的问题

无

附件1：城改局2018年村庄搬迁过渡期租房补助项目支出绩效评价报告

 附件2：城改局2018年昆明轨道交通四号线征地拆迁资金项目支出绩效评价报告

 附件3：城改局2018年指挥部日常办公经费项目支出绩效评价报告

                                         呈贡区城市更新改造局

2019年3月29日