昆明市呈贡区第一小学部门整体支出绩效 评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区第一小学部门整体支出绩效
评价报告
为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据昆明市呈贡区财政局《关于对2021年度预算支出开展绩效自评工作的通知》文件精神，我校于2022年3月份，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位的预算整体支出进行了绩效评价。本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则。现将情况报告如下：
一、基本情况
昆明市呈贡区第一小学创办于光绪34年（1908年），时为县高等小学，校址设在三台书院内，至今已有114年的办学历史。宣统二年（1910年）迁至西门观音寺内开办初等小学，民国年间合并为古晟小学，1950年呈贡解放，由呈贡县人民政府命名为“呈贡县第一中心小学”，1979年更名为呈贡县城内小学。2014年4月更名为昆明呈贡新区第一小学，2020年10月份正式更名为昆明市呈贡区第一小学，是呈贡区办学历史悠久，教学质量一流的百年老校。
近年来，我校在各级政府、社会各界的关心支持及全校师生的共同努力下，团结一心，求真务实，本着“善待人，诚做事”的校训，在学校管理，制度建设，绿化美化，教育教学质量等方面得到了长足发展和稳步提高。学校办学效果得到社会各界的高度赞誉。教师学生参加各级各类比赛，获奖率居全区首位。2021年5月，呈贡区“童心向党·阳光下成长”第十届学生艺术节系列活动中，我校《太阳雨》（原创）荣获小学组舞蹈一等奖；2021年5月，呈贡区“童心向党·阳光下成长”第十届学生艺术节系列活动中，我校《在灿烂阳光下》（原创）荣获小学组合唱一等奖；2021年5月，我校荣获“优秀少先队集体”奖；2021年6月，昆明市少先队鼓号队达标考评中，我校A级达标；2021年10月，昆明市第四届中小学班主任基本功展示交流活动中，我校黎艳老师荣获小学组一等奖；2021年11月，昆明市基于表达的小学语文优质课竞赛活动中，我校肖叶老师荣获二等奖；2021年11月，全国啦啦操联赛（昆明站）暨云南省第五届校园健美啦啦操锦标赛我校荣获儿童甲组（集体花球自选动作）第八名；2021年12月，呈贡区教育体育系统2021年“赓续红色基因 演绎红色经典”校园课本剧表演大赛大赛中，我校广电苑校区荣获二等奖 。学校先后被评为“全国优秀中队”“云南省绿色学校”“云南省现代教育示范学校”“云南省校园最美书屋”“云南省信息技术应用与管理示范学校”“云南省平安校园”“云南省语言文字规范化示范校”“云南省规范化示范党支部”等55项殊荣。2015年9月，学校被云南省飞虎研究会认定为“昆明飞虎小学”，成为全国唯一的一所飞虎小学，是呈贡区基础教育的一面旗帜。
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
1.收入构成
2021年收入预算资金总额为3287.62万元，其中一般公共预算收入3287.62万元，最终决算数为2987.87万元。
2.支出构成
2021年支出预算总额为3287.62万元，其中一般公共预算支出安排3287.62万元，包括基本支出2968.38万元，项目支出319.24万元，最终决算数为2995.68万元，其中基本支出2349.50万元，项目支出646.18万元。
3.年初预算完成率及当年收支平衡情况
2021年年初预算执行率100%，按照先有预算，后有支出的原则，2021年年初预算收入3287.62万元，最终决算数为2987.87万元，2021年年初预算支出3287.62万元，最终决算数2995.68万元。经对比，全年收支基本保持平衡。
4.年终结余结转情况
2021年年末结余结转164.66万元，主要是名校校长基金（88.23万元）、党建工作专项经费（12.96万元）、教师培训费（8.99万元）、名师工作室区级经费（5.00万元）、校园足球特色学校补助经费（5.00万元）、中小学心理健康教育专项补助资金（5.00万元）等的结余。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
1.预决算公开情况
2021年我校根据上级指示，按时按质对预决算进行公开。
2.存量资金管理情况
2021年我单位高度重视盘活存量资金工作，采取有效措施，对各类存量资金、往来款项逐笔逐项分析，妥善研究处理，合法、合规尽快形成支出；对确认已无需支出的，及时交回财政统筹安排，坚决防止财政资金沉淀。2021年3月份交回财政结余资金14.31万元，2021年12月份交回财政结余资金37.62万元。
3.资产管理情况
在区财政局和区教体局的指导下，我校非常重视资产的管理，不仅重视资产设备的添置，更注重财产设备管理和使用，定期组织学校清查小组对我校固定资产进行清查。经查，2021年度我校资产无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。对清查中发现的问题及时改正，进一步完善本单位财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。不断提高资产的使用效率，更好的为教育教学服务。
4.三公经费控制情况
我校严格遵照“三公经费”管理办法，厉行节约，年初预算与上年相比无增减。
5.内部管理制度建设情况
我校严格遵循《昆明市呈贡区第一小学教育教学管理制度汇编》，在原有的内部管理制度基础上，建立健全了一整套完善的单位内部管理制度，认真填报单位内部控制系统，为我校在今后开展日常教育教学活动及相关业务提供了坚实的保障。
6.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况
2021年学校有8个预算项目。
（1）小学生课后服务经费预算是123.32万元，由于疫情影响，调减4.43万元，最后执行预算数是114.65万元。绩效目标为拓展课后服务内容，解决“三点半问题”，促进学生德、智、体、美、劳方面全面发展。已按月支付小学生课后服务费，按时完成项目绩效目标。
（2）社会化聘用教师和临时聘用教师工资专项经费预是99.84万元，追加社会化聘用教师年度目标绩效考核奖15.05万元，最后执行预算数是114.89万元。绩效目标为保障学校教育教学活动的正常开展。已按学期拨付社会化聘用教师经费（工资、社保费和劳务派遣管理费）到劳务派遣公司，按时发放年度目标绩效考核奖，按时完成项目绩效目标。
（3）安保经费预算是50.45万元，最后执行预算数是50.45万元。绩效目标为加强学校安保工作，确保全校师生安全，保障学校教育教学活动的正常开展。已按季度拨付保安经费，采购保安装备，按时完成项目绩效目标。
（4）中小学生教科书经费预算是21.08万元，最后执行预算数是21.08万元。绩效目标为加强对教材的管理和使用，切实解决城乡居民负担，保障学校教育教学活动的正常开展。已按学期支付学生教科书费，按时完成项目绩效目标。
（5）农村义务教育学生营养改善计划经费预算数是24.56万元，因有学生毕业，调减1.52万元，最后执行预算数是23.04万元。绩效目标为改善学生营养状况，促进学生体质健康全面发展。已按月支付学生营养改善计划资金，按时完成项目绩效目标。
（6）班级多媒体设备采购专项资金预算数是99.00万元，最后执行数是98.75万元。绩效目标为配齐教室多媒体设备，提高教育教学条件及质量。已完成采购并支付款项，按时完成项目绩效目标。
（7）教师备课、办公用电脑采购专项资金预算数是36.00万元，最后预算执行数是33.12万元。绩效目标为配齐教师备课、办公用电脑，提高工作效率，促进教育教学发展。已完成采购并支付采购款项，按时完成项目绩效目标。
（8）教室讲桌、文件柜、劳动工具柜采购专项经费预算数是7.60万元，最后执行预算数是5.37万元。绩效目标为建设好教室讲桌，保障教师教育教学的正常开展；配齐文件柜，方便教师办公；配齐劳动工具柜，方便教室日常卫生管理。已完成采购并支付款项，按时完成项目绩效目标。
以上项目我校均按要求在各时间节点达到项目支出绩效目标，确保项目支出绩效符合客观实际，遵循“实事求是、统筹安排、合理规划”的原则；实行规范操作、动态监督，年终把关，对项目支出绩效跟踪工作的内容和质量情况进行职责分工监管，有效推进项目支出绩效跟踪工作难点，突出绩效跟踪工作的操作性。计划，合理、安全、高效使用财政资金，做深做细绩效跟踪工作，确保数据的准确，按质按量报送数据和相关资料；在上级业务主管部门的指导下更好的完成项目支出绩效工作。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
从整体支出来看，我校严格按照年初预算进行部门整体支出，在资金使用方面，遵循专款专用原则，严格按照各项资金使用管理办法，合法、合规、合理使用资金，在资金管理方面严格遵照财务制度，在项目组织和管理情况方面按照项目实际情况按照流程申报，按照项目进度进行资金拨付，较重大的项目申请专项审计，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用情况。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
此次绩效评价的目的主要是严格落实《预算法》及省、市和上级部门对绩效管理工作的相关要求的落实，在资金使用过程中是否严格遵循部门预算执行要求，坚持厉行节约，压缩行政成本，严格控制三公经费支出，是否严格预算执行，加快支出进度，是否坚持绩效管理、确保资金效率以及是否严肃财经纪律、推进信息公开的相关要求，对本单位进一步加强财政支出绩效理念，提高部门意识。
（二）绩效评价工作过程
我校根据绩效评价的相关要求，建立了以杨文水校长为主要领导的评价工作小组，遵循《呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程》（呈财〔2017〕115号）文件精神，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，根据项目预期绩效目标评价切入点，再进行综合评价打分，然后形成评价结果；最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价报送财政。
三、主要绩效及评价结论
1.从经济性的角度分析
我校成本控制良好，执行预算时厉行节约，年末较年初预算略有结余。
2.从效率性的角度分析
我校预算完成率、调整率、支付进度率、结转结余控制率、公用经费控制率、“三公”经费控制率和政府采购执行率都在标准控制范围内，预算实施进度和完成质量全部达标。
3.从效益性的角度分析
我校圆满完成预期目标，取得了较好的经济和社会的影响，对我校顺利进行义务教育阶段教育教学活动打下了坚实基础。
四、存在的问题
无。
五、有关建议
无。
六、其他需要说明的问题
无。
昆明市呈贡区第一小学
附件4-2：项目支出绩效评价报告（党建工作经费和党员教育活动经费）
附件4-2：项目支出绩效评价报告（家庭经济困难学生生活补助）
附件4-2：项目支出绩效评价报告（农村义务教育学生营养改善计划资金）
附件4-2：项目支出绩效评价报告（社会化聘用教师和临时聘用教师工资专项经费）
