昆明市呈贡区第一中学部门2018年整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门整体支出概况，2018年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。

昆明市呈贡区第一中学属完全中学，实施高中学历教育、促进基础教育发展、高中学历教育（相关社会服务）。

2018年年初财政预算安排为5317.75万元，年度执行中调整1945.49万元，实际年末财政预算安排为7263.24万元，预算外拨款89.88万元。2018年收入98.78%为财政拨款，1.22%为预算外拨款，共计7353.12万元。2018年预算完成率为100%。

2018年总支出7517.77万元，其中基本支出6242.44万元，占总支出的83.04%，项目支出1275.33万元，占总支出的16.96%。                  

2018年年末结余330.14万元，其中基本支出结余0万元，，项目经费结余330.14万元，主要是第二批普通高中国家助学金10.02万元；2017年教育质量考核补助经费11.48万元；高中学生助学金8.8万元；教育信息化建设21.13万元；名师工作室工作经费25万元；云南省教育发展专项资金（特殊教育）25.27万元；教师培训费47.15万元；高考质量奖（昆三中合作办学经费）159.87万元；足球专项经费等。

（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

昆明市呈贡区第一中学年度主要目标是实施高中学历教育，促进基础教育发展。具体目标是：认真贯彻、落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义建设者和接班人。根据教育规律、社会要求和学校实际，制定学校发展的远景规划、近期目标和学年、学期各项工作计划及各项工作指标。加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风。加强教师队伍建设，制定教师队伍建设规划，不断提高教职工的政治素质、业务素质、文化水平和科研能力。把德育工作放在首位，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育。教育全体教职工做到教书育人、服务育人。搞好学校、社会、家庭三结合教育。坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划的开展教研活动，大力推进教学改革。

我单位2018年预决算信息按照政府信息公开相关规定按时按质完成公开，2018年部门预算公开批复时间为2018年03月2日，公开时间为2018年03月16日，公开网址为：http://www.kmcg.gov.cn/c/2018-03-16/2388975.shtml； 2018年“三公”经费预算公开时间为2018年3月16日，公开网址为：http://www.kmcg.gov.cn/c/2018-03-16/2388975.shtml；我单位每年每季度每月认真梳理核查存量资金，对存量资金进行足额上缴区财政部门，2018年上缴存量资金0万元。

我单位已制定具有资产管理制度，相关资金管理制度合法、合规、完整，资产处置规范；资产账务管理合规、帐实相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴，对实际持有资产严格管理，按资产类别进行资产分类，对实际再用资产做好登记管理，严格执行资产管理制度。我单位年末进行对基本情况清理、账务清理（对银行存款、现金、各项资金往来款进行清理）、财产清查（对固定资产、无形资产进行清理），继续加强对固定资产的管理，达到即买即入。

（1） 2018年我单位公务用车年末保有量1辆，预算2万元，使用一般公共预算决算支出0.38万元，较上年减少1.44万元，主要是本年报废依维柯客车一辆，轿车一辆2018年10月份封存。使用一般公共预算决算支出0.38万元，较上年压缩100%。

（2） 会议费支出情况：无会议费支出。

（3） 培训费支出情况：2018年我单位培训费使用一般公共预算决算支出32.67万元，较上年增长39.58%。变动原因：为了适应新区教育发展，呈贡一中2018年7月被昆三中托管，教师外出培训、交流学习增加费用。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。

2018年我单位财政拨款收入7263.24万元，比上年增长16.33%，2018年购房补贴发放，人员经费增加；财政拨款支出7249.34万元，比上年减少4.22%，主要是上年有呈贡一中改扩建支出，今年改扩建工程已完成，无该项支出。按支出性质分：基本支出6242.44万元，比上年增长17.71%，主要用于奖励性绩效调标、基本工资调整、购房补贴发放等；项目支出1275.33万元，比上年减少47.26%，主要用于呈贡一中改扩建。

 我单位已制定具有国家财经法规定和财务管理制度规定以及相关资金管理办法的规定，对资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金使用符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支情况。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

我校在编制2018年部门预算时要同步编制指向明确、细化量化、合理可行的绩效目标，未按规定要求编制绩效目标的，不予进入预算；无绩效或低绩效的项目，不予列入预算。我校按照要求报送相关项目绩效运行分析报告。2018年起，我校按相关部门要求将预算在信息公开网站和部门门户网站同时向社会公开。牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。

三、主要绩效及评价结论

1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。

2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。

3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。

关于绩效情况的分析既可从以上三个方面进行归纳，也可以把以上三个方面的内容融入到实施取得的显著成效中进行说明。

为保证学校教育教学活动的顺利开展和解决好住校学生的住宿问题，我校进行了校舍搬迁，各办公室、教室、学生宿舍设施设备的采购及其他改扩建工作：

（1）投入1512000元完成了班级一体机采购和校园网络改扩建工作；

（2）投入185205元采购了新建教学楼、学生宿舍窗帘；

（3）投入193767元采购了足球场及篮球场区域校园广播设备；

（4）投入81360元采购了教室多媒体讲台；

（5）投入197500元进行了校园广播系统改扩建；

（6）投入104412元完成学校中心机房搬迁工作；

（7）投入325800元采购了心理咨询室、美术教室、音乐教室教学设备；

（8）投入184668元进行了校园监控改扩建；

（9）投入512800元采购了学生宿舍高低床；

（10）投入435770元新建了一间高清录播教室；

（11）投入276000元采购了特殊资源教室设施设备；

（12）投入801510元，新建了物理、化学、生物实验室；

（13）投入1039970元新建了2间计算机教室；

（14）投入40多万元完成了学校搬迁及其他零星采购工作。

（15）投入80526.27元进行了学生宿舍旁绿化边坡增设骨架护坡零星工程，消除了安全隐患，美化了校园环境。

这些改扩建项目的完成和设施设备的采购，极大地扩展了学校办学空间，丰富了学校办学资源，提升了学校办学条件，加快了我校信息化建设速度，为全校师生创造了更加优质的工作、学习和生活环境，赢得了广大师生和上级部门的高度认可和社会各界的广泛赞誉，为学校树立了良好的形象。

四、存在的问题

预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点。评价指标体系需要进一步完善。真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，由此造成绩效评价存在不确定性。

五、有关建议

在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，建议实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对财政部门和中介机构参与绩效评价的人员培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。对绩效评价结果应用进一步明确，提高操作性。

六、其他需要说明的问题  无

     单位负责人签字：李文娟

昆明市呈贡区第一中学

             日期：2019年03月25日

附件4-4：项目支出绩效评价报告