昆明市呈贡区2018年地方预算执行情况和2019年地方预算（草案）的报告（书面）
监督索引号53011400400010000
区三届人大三次会议文件（8）
各位代表：
受区人民政府委托，现将《昆明市呈贡区2018年地方预算执行情况和2019年地方预算（草案）的报告（书面）》提请区三届人大三次会议审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2018年财政预算执行情况
2018年，面对严峻复杂的经济形势，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，区政府深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，带领各部门着力推进供给侧结构性改革，认真落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项措施，有力地促进了全区经济稳中求进、稳中向好，全年财政预算执行情况较好。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入情况
全年完成财政总收入434,096万元，同比增收62,074万元，增长16.69%。
经区第三届人大常委会第十三次会议审查批准，一般公共预算收入调整为238,200万元。
完成一般公共预算收入239,396万元，占调整预算的100.5%，同比增加28,797万元，增长13.67%。
2.支出情况
全年完成财政总支出430,094万元，同比增支80,284万元，增长22.95%。
经区第三届人大常委会第十三次会议审查批准，一般公共预算支出调整为320,718万元。
完成一般公共预算支出318,737万元，为调整预算的99.38%，同比增支76,382万元，增长31.52%。
3.平衡情况
收到上级专项转移支付收入22,465万元，同比下降74.04%，实际支出16,670万元，结转下年5,795万元；收到一般性转移支付收入15,664万元，同比下降7.51%，实际支出14,335万元，结转下年1,329万元；结转合计7,124万元。
一般公共预算平衡情况：区级一般公共预算收入239,396万元，上级补助收入80,820万元，地方政府一般债券收入3,763万元，上年结余结转 8,459万元，调入预算稳定调节基金59,218万元，收入方总计391,656万元；区级一般公共预算支出318,737万元，上解支出17,106万元，地方政府一般债券还本支出3,763万元，专项转移支付支出16,670万元，补充预算稳定调节基金28,256万元，结转下年7,124万元，支出方总计391,656万元。实现一般公共预算收支跨年度平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
经区第三届人大常委会第十三次会议审查批准，政府性基金预算收入调整为6,706万元、政府性基金预算支出调整为27,442万元。
2018年，完成区级政府性基金预算收入6,793万元，占调整预算数的101.30%，同比增收514万元，增长8.19%。完成区级政府性基金预算支出21,271万元，占调整预算数的77.51%，同比减支798万元，下降3.62%。
收到上级政府性基金专项转移支付收入92,795万元，同比增长4.32倍，实际支出73,416万元，结转下年19,379万元；上年结转1,775万元；结转合计21,154万元。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入6,793万元，专项转移支付收入92,795万元，上年结转22,253万元，收入方总计121,841万元；政府性基金预算支出21,271万元，专项转移支出73,416万元，结转下年27,154万元，支出方总计121,841万元。实现政府性基金预算收支平衡。
（上述数据为测算数，最终以市对区结算批复为准。）
（三）国有资本经营预算情况
经区第三届人民代表大会第二次会议审议同意，未单独编制国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算情况
社会保险基金预算由市级统一编制，已报告区第三届人民代表大会第二次会议。
（五）政府债务情况
根据《昆明市财政局关于做好2018年地方政府债务限额管理工作的通知》（昆财债〔2018〕64号），全区2018年地方政府债务限额为4.4亿元，截止2018年12月31日，全区政府债务余额为2.2亿元，未超过债务限额。2018年共争取上级置换债券3,763万元，已按置换债券要求，用于偿还已到期的置换债券。完成2亿元隐性债务整改，全区政府债务风险可控。
2018年，财税征管及预算执行部门积极应对经济运行过程中的各种困难，千方百计完成了各项任务。回顾一年来的工作，我们深深感到，财政工作所取得的成绩，主要得益于区委的正确领导，得益于区人大、区政协的有力监督和关心支持，在此表示衷心的感谢！同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中仍存在一些问题：一是产业培育资金需求较大，新型产业支撑尚未形成，财政持续增收困难较多；二是财政收支矛盾依然突出，收支平衡压力依然很大；三是财政预算管理规范化、精细化水平仍需提升；四是预算部门支出主体责任、过紧日子意识有待进一步加强等。对此，我们将高度重视，在今后的工作中切实加以改进和解决。
二、2018年主要工作
2018年，我们坚定不移地贯彻落实区委确定的各项重大决策部署，积极发挥职能作用，加强财源建设，深化财政改革，保障民生改善，助推经济发展，完成了各项目标任务。
（一）强化收入征管，促进收入质量稳步提升
一是动态落实《昆明市呈贡区协税护税综合治税实施方案》，健全协税护税联动机制，强化财税联动，通过政府购买服务方式引入第三方纳税评估，依法依规组织财政收入。二是全面开展税源调查，既抓住重点税源，又管好中小税源，强化对重点项目和新增税源的跟踪管理和动态监控。三是落实非税收入征管政策，增强非税收入统筹管理能力。全年完成一般公共预算收入239,396万元，占市定收入考核目标的100.5%，其中：税收收入完成210,508万元，占地方一般公共预算收入的87.93%，增长20.11%，占比较上年提高4.71个百分点；非税收入完成28,888万元，占地方一般公共预算收入的12.07%，下降18.25%，占比较上年下降4.71个百分点。财政收入增幅位列全市第三名。
（二）统筹财政支出，服务区域经济有序发展
一是规范预算编制。落实预算编制主体责任，压缩代编预算和财政预留，提高年初预算到位率。夯实项目前期分析，提高预算编制的科学性、准确性。二是加快资金下达。区人代会批准后20日内批复给预算单位并及时下达。上级资金限时下达预算单位。三是强化项目管理。年初预算确定的项目，督促单位加快资金支付。年内确定不能执行的项目，按程序及时调整预算。四是强化存量资金管理。按规定开展结余资金清理，按程序安排支出，2018年共安排存量资金支出36,357万元，比上年同期增长5.5倍，当年存量资金形成实际支出占比达到95%以上，避免资金“二次沉淀”。五是强化监督检查，提升管理水平。严格执行各项资金管理办法，加强对资金的管理和监督检查，认真落实收支真实性检查、政治巡察整改反馈意见4次，配合各级审计检查4次，严格按要求组织开展年度部门预算、决算和绩效评价公开，落实财政支出进度季度通报制度，预算执行进度纳入财政预算绩效考核。全年完成一般公共服务等八项支出286,906万元，同比增长16.16%，在上年基数较高、2018年市级调整补助科目的基础上，有力支撑了全区GDP增长。
（三）落实财政扶持，促进产业调整财源培育
一是不断健全培育税源的体制机制，加强“招商引税”，“优化营商环境养税”，为产业培育奠定基础。二是积极落实上级扶持政策，支持项目申报，及时拨付扶持资金。三是发挥政银企合作平台沟通联系机制，组织开展银企座谈会，金融产品推荐会，积极提供金融服务，支持项目落地，企业发展。
（四）保障突出重点，坚持公共财政惠及民生
财政支出保障重点工作，持续向民生倾斜，全年民生投入资金共计231,087万元，同比增长34.6%。
一是加大科技创新发展投入，累计投入7,049万元。其中：科技强警信息化建设资金4,562万元；科技计划项目创新扶持经费200万元；信息产业创新孵化中心科技扶持资金500万元；科普经费83万元等，促进科技进步对经济的贡献率。
二是加大教育事业投入，累计投入56,672万元。其中：中小学校（幼儿园）建设资金 21,160万元；与名校合作办学资金3,035 万元；教学设备采购资金600 万元；实施三名工程资金3,000万元；民办教育发展专项资金480万元；教师培训经费429万元，全力保障教育改革发展需要。
三是加大文体旅游事业投入，累计投入9,549万元。其中：区文体活动中心建设资金5,000万元；公共文化服务均等化专项经费284万元；“十五分钟体育健身圈”建设经费500万元；群众文化体育活动经费331万元；旅游发展专项资金500万元等，提升群众性公共文化和体育活动服务能力。
四是加大社会保障和医疗卫生保障投入，累计投入36,837万元。其中：被征地人员基本养老保险财政配套及提高个人缴费补助资金8,755万元；城乡居民及失地农民医疗保险缴费财政补助2,136万元；创业就业基金1,460万元；雨花街道卫生服务中心建设资金2,920万元等，实现了公共财政惠民生，让广大群众共享了新区发展成果。
五是加大环境保护投入，累计投入21,747万元。其中：“省市联动•绿化昆明•共建春城”面山绿化及白龙潭山水土保持绿化供水工程资金1,000万元；村庄污水收集管网建设和沟渠整治资金4,000万元；滇池面源污染治理及生态修复4,277万元；城市园林绿化提升建设和绿化管养资金5,730万元；水源地保护资金3,000万元等，坚决打好污染防治攻坚战，建设生态文明呈贡。
六是加大城市建设投入，累计投入29,821万元。其中：创建全国文明城市和国家卫生城市复审资金1,980万元；城市管理经费9,465万元；市政基础设施道路建设资金7,514万元等，努力提升新区城市品质。
七是加大综治维稳投入，累计投入31,882万元。其中：政法部门执法业务办案和业务装备经费2,943万元；消防三中队建设资金3,000万元；火车南站片区安防设施建设资金2,080万元；公共法律服务示范点和大调解协调中心建设资金506万元；扫黑除恶专项资金193万元，提升社会治安管控能力和改善政法部门服务设施。
（五）深化财政国资管理改革，科学理财水平逐步提高
一是扎实开展财政预算绩效管理工作。制定《昆明市呈贡区部门预算绩效目标管理办法》，修订《呈贡区部门预算绩效管理工作考核评分标准表》，强化考核结果运用。探索项目支出预算事前绩效评估工作，选取8个项目9,648.63万元进行事前绩效评估，审减4,299万元，减幅44.56%。通过强化部门自评，财政重点评价，深化全过程绩效评价，基本实现财政预算绩效管理工作重心由“事后绩效评价”向预算编制、执行、监督全过程贯穿的转变，预算绩效理念在预算部门基本形成共识。扎实的基础工作加上结合实际的创新探索，财政预算绩效管理工作得到市级认可，市对区考核第三名。
二是扎实做好政府会计制度改革前期准备工作。印发《呈贡区推进政府会计制度实施方案》《关于做好政府会计制度改革前期工作的通知》，对资产、债务、往来款项专项清查进行详细安排。通过专题培训会、年度部门预算布置、部门决算布置等形式，培训 600余人次，为全区推行政府会计改革工作奠定坚实基础。
三是扎实做好国有资产监管、国有企业改革工作。加强行政事业单位国有资产管理，夯实国有资产监管基础。动态更新资产管理信息系统数据，做到底数清、情况明。全区行政事业单位国有资产23.86亿元，负债10.39亿元，净资产13.47亿元。对行政事业单位经管资产及自然资源进行摸底统计，试点经管资产及自然资源报告工作。全区行政事业单位经管资产7.53亿元，自然资源国有资产14.11亿元。深入推进区属国有企业改革工作，整合形成单一平台“昆明市呈贡区城市投资集团有限公司”，试行职业经理人制度，逐步健全完善国资监管体系。
四是扎实做好政府债务管理。成立区级政府性债务管理委员会，全面组织、指导和协调全区政府性债务管理工作。印发《昆明市呈贡区政府性融资风险防范及化解工作实施方案》《昆明市呈贡区政府性债务管理办法（试行）》，健全地方政府性债务风险评估预警机制。积极争取置换债券，优化债务结构，降低债务成本。
五是深化国库集中支付改革，实现财政国库集中支付电子化管理全覆盖，杜绝违规支付资金及违规申请支付资金的情况。推进政府采购改革，全年实施政府采购项目872个，预算金额30,413.15万元，实际采购金额28,191.46万元，节约率7.31%。认真落实中央八项规定，从严控制一般性行政支出，努力压缩行政成本。2018年“三公”经费支出1,629.45万元，同比下降10.3%。
六是高度重视区人大及其常委会对财政工作提出的审议意见和建议，接受人大常委会对部门预算编制预审，提升预算编制的科学性和可行性。
三、2019年全区预算（草案）
2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键之年。编制好2019年预算，对于促进全区经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
预算编制的指导思想：全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央经济工作会议，全国财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以推进供给侧结构性改革为主线，实施积极的财政政策，按照“既尽力而为、又量力而行”的要求，全面深化财税体制改革，完善预算管理制度，强化绩效管理，提高财政资金使用效率；进一步调整优化财政支出结构，严格压缩一般性支出，加大对大生态、大文创，大教育、大数据，大健康、大旅游，大交通、大发展的支持力度，全力保障全区各项社会事业发展需要，努力促进区域经济持续健康发展。
综合考虑2019年全区GDP增长目标（9.5%）、征管机构改革、深化减税降费及项目推进等因素，按照财政收入增长与经济增长、投资拉动相适应的原则，2019年全区地方一般公共预算收入目标为同比增长5.5%，实现252,500万元。
按照《预算法》规定，提请审议2019年区级财政预算（草案）。
（一）一般公共预算（草案）
区级一般公共预算收入252,500万元，其中：税收收入225,776万元，较上年增长7.25%；非税收入26,724万元（含教育费附加收入5,000万元），较上年下降7.49%。
按照现行财政体制计算，一般公共预算当年可用财力282,485万元，上年结转7,124万元，调入预算稳定调节基金11,788万元，调入政府性基金6,000万元，调入国有资本经营预算收入33万元，合计财力307,430万元，拟安排区级一般公共预算支出307,430万元。
一般公共预算平衡情况：区级一般公共预算收入252,500 万元，上级补助收入63,814万元，上年结转7,124万元，调入预算稳定调节基金11,788万元，调入政府性基金6,000万元，调入国有资本经营预算收入33万元，收入方总计341,259万元；区级一般公共预算支出307,430万元，上解支出17,725万元，专项转移支付支出16,104万元，支出方总计 341,259万元。实现区级一般公共预算收支跨年度平衡。
预算稳定调节基金情况：2017年市级决算批复预算稳定调节基金余额57,761万元，2018年补充28,256万元、调出59,218万元，年末预算稳定调节基金余额为26,799万元，2019年年初预算调出11,788万元，余额15,011万元。
（二）政府性基金预算（草案）
区级政府性基金预算收入18,200万元，其中：城市基础设施配套费收入17,400万元、污水处理费收入800万元。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金收入18,200万元, 上年结转27,154万元，上级专项转移支付补助收入50,000万元，收入方合计95,354万元；政府性基金支出39,354万元，专项转移支付支出50,000万元，调出资金6,000万元，支出方总计95,354 万元。实现政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2019年国有资本经营预算收入153万元，国有资本经营预算支出120万元，国有资本经营预算调出资金33万元，国有资本经营预算收入收支平衡。
（四）社会保险基金
2019年，社会保险基金预算仍由市级统一编制。
（五）政府债务情况说明
2018年我区政府债务限额4.4亿元，2018年政府债务余额2.2亿元，2019年政府债务到期金额493万元。
四、2019年工作措施
（一）全力以赴抓收入
坚持把抓好收入作为全年财政工作的重中之重，积极采取有效措施，努力克服不利因素，千方百计促进财政增收。财税部门要更加密切关注宏观经济和财税政策变化，加强中长期税收监测和综合分析，做好风险预判，加强收入形势分析研判。围绕新一轮促进经济稳增长政策，及时了解掌握税收征管体制改革的新情况，加大与税务部门的协调配合力度，切实加强依法治税工作，严格依法依规应收尽收，不断提升财政收入质量。实施积极的财政政策，积极支持招商引资，大力促产培财，推动产学研融合发展，为促进经济转型加力增效。
（二）切实加强支出管理
更加注重优化结构、用好增量、激活存量，做到有保有压，加强重点支出保障力度，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，改变支出项目只增不减的固化格局，清理长期固化和非急需的支出项目，加强支出政策定期评估，对绩效不高、资金沉淀的要减少或不再安排预算。紧紧围绕全区重点工作，积极筹措安排财政资金，努力保障大生态、大文创，大教育、大数据，大健康、大旅游，大交通、大发展需要。
（三）全面推进政府会计制度改革
密切关注政府会计制度改革过程中出现的困难和问题，及时指导预算单位完善财务管理体制机制，确保改革落到实处，实现准确反映预算收支执行结果，准确提供信息完整的政府财务报告，如实反映政府“家底”，客观反映政府公共管理成本的改革目标。
（四）全面深化财政管理体制改革
一是深化财政预算绩效管理改革。对预算申报项目实施目标管理全覆盖，在项目申报时全面试行第三方事前绩效评估，对项目实施的相关性、绩效的可实现性、预期绩效的可持续性等指标进行评估，夯实预算编制基础。二是深化国库集中支付改革，严格财政直接支付和财政授权支付方式，加强公务卡管理，规范财政资金拨付渠道，强化预算执行力度。三是深化政府采购改革，结合“放管服”要求，探索“互联网+政府采购”，健全“双随机一公开”工作机制，提高政府采购工作效能。四是认真落实收费清理改革要求，加强财政票据监管，完善非税收入征管机制，提高综合预算调控能力。五是推进行政事业单位委托区属国有公司代理记账。争取年内全部预算单位全面纳入区属国有公司代理记账，加大对受托公司的业务指导和经营监管，对委托的预算单位统一核算标准、报表及报告编制口径，夯实预算单位会计核算规范化基础工作，提升财政资金管理效能。
（五）全面深化国资国企监管改革
以政府会计制度改革为契机，对全区行政事业单位自用资产、经管资产、代管资产进行全面盘点，厘清政府家底。强化资产管理意识，逐步转变重资金申请轻资产管理的情况，为建立政府向本级人大常委会报告国有资产管理情况制度奠定基础。深化国资监管体系建设，积极发挥国资党委职能作用，健全完善国有企业“三重一大”决策和员工管理机制，在保障国有资产保值增值的同时，促进国有公司政治责任、社会责任和经济责任的发挥。
（六）全面加强财政队伍建设
坚持以政治建设为统领，统筹推进财税系统党的建设工作，全面提高政治站位、强化政治担当，坚持从政治上认识问题、解决问题。切实加强对财政权力运行的制约和监督，进一步完善财政资金分配、使用和管理制度，强化内控执行，着力织密扎牢制度笼子。持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，努力建设忠诚、干净、担当的高素质财政干部队伍，着力提高干部政治素养、政治能力，强化专业能力，努力培育敢于负责、勇于担当、善于作为、实绩突出的新作风。
2019年，我们将在区委的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督和指导，认真听取区政协的意见和建议，凝心聚力，开拓进取，确保圆满完成2019年预算任务，为加快建设高质量现代化科教创新新城而努力奋斗！
附表：1.昆明市呈贡区2018年地方一般公共预算执行情况（草案）
2.昆明市呈贡区2019年地方一般公共预算（草案）
3.一般公共预算支出（含上级专项转移支付）
4.昆明市呈贡区2019年预算稳定调节基金情况（草案）
5.昆明市呈贡区2018年政府性基金预算执行情况和2019
年政府性基金预算（草案）
6.2019年国有资本经营预算收支（草案）
监督索引号53011400400010111
2019年呈贡区政府预算公开目录
昆明市呈贡区2018年地方财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告附表
呈贡区2019年重点支出绩效目标实施事前评估说明
呈贡区公开2019年度扶贫资金文件
2019年度政府预算公开地方债务情况
