第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.宣传贯彻执行党的教育方针、政策、法律法规，坚持依法治教、依法治校；

2.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校；

3.开展教育教学工作，负责社区管辖范围内的小学学历教育；

4.按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、办公室、安全办公室、财务室、总务处、教务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市呈贡区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员43人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员43人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员6人。包括财政拨款开支经费的人员6人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。年末学生784人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昆明市呈贡区第五小学没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

昆明市呈贡区第五小学没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有使用“三公”经费、行政参公单位机关运行经费安排的支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区第五小学2025年度收入合计12836108.37元。其中：财政拨款收入11836545.65元，占总收入的92.21%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入999562.72元，占总收入的7.79%。

与上年相比，收入合计增加2224032.26元，增长20.96%。其中：财政拨款收入增加1520384.04元，增长14.74%；其他收入增加/减少703648.22元，增长237.79%。主要原因是本年新增食堂专用资金收入以及在编人员增加调入的1人导致本年度项目经费增加。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区第五小学2025年度支出合计12836119.37元。其中：基本支出10231090.89元，占总支出的79.71％；项目支出2605028.48元，占总支出的20.29％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2193534.11元，增长20.61%。其中：基本支出增加758745.22元，增长8.01%；项目支出增加1434788.89元，增长122.61%。主要原因是主要原因是本年新增食堂专用资金收入以及在编人员增加调入的1人导致本年度项目经费增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市呈贡区第五小学机构正常运转的日常支出10231090.89元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9832966.05元，占基本支出的96.11％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费398124.84元，占基本支出的3.89％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市呈贡区第五小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2605028.48元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

其他教育管理事务支出项目经费10000.00元，主要用于学校党务工作产生的费用，按规定使用业务经费，维护学校日常教学活动，保障学校正常运营。

小学教育支出项目经费1977019.94元，主要用于保障教育教学工作经费，学校日常运营产生的办公费、水费、电费、培训费、劳务费等。

特殊学校教育支出项目经费22137.00元，主要用于特殊学生教学支出以及公用经费规定开支范围支出。

城市中小学校舍建设支出项目经费586905.54元，主要用于城市中小学校舍新建、改建、修缮和维护支出。

用于体育事业的彩票公益金支出项目经费8966.00元，主要用于学校竞技体育活动支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区第五小学2025年度一般公共预算财政拨款支出11827579.65元,占本年支出合计的92.14%。与上年相比增加1501639.58元，增长14.54%,完成年初预算的108.47%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出10000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%,年初无此项预算。主要用于昆明市支持磨憨教育人才发展双向交流选派教师岗位补贴经费；造成预决算差异的主要原因是等待交流教师回到本单位后才进行支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出9251535.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.22%,完成年初预算的116.67%。主要用于教师工资福利及保险福利支出，校园文化建设和学校开办费，用于学校日常运营产生的办公费、水费、电费、培训费、劳务费等；用于补充学校日常运营不足所需的各项工作经费；造成预决算差异的主要原因是年中为了满足学校的运转，追加南面田径场维修改造工程资金经费。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1105724.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.35%,完成年初预算的81.30%。主要用于在职在编教师医疗保险单位部分缴纳；造成预决算差异的主要原因是我校一名教师于2025年7月离职。

9.卫生健康（类）支出672999.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.69%,完成年初预算的80.99%。主要用于在职在编教师医疗保险单位部分缴纳；造成预决算差异的主要原因是我校一名教师于2025年7月离职。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出787320.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.66%,完成年初预算的101.69%。主要用于在职在编教师住房公积金缴纳；用于发放教师按月住房补贴；造成预决算差异的主要原因是对之前符合一级教师标准条件的进行追加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算上年无此项支出；公务接待费支出决算上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区第五小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是昆明市呈贡区第五小学无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市呈贡区第五小学资产总额15559132.67元，其中，流动资产52773.48元，固定资产15502840.77元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3518.42元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1126573.02元，其中固定资产减少413058.71元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额37987.80元，其中：政府采购货物支出4987.80元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出33000.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入是行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、财政拨款支出是行政单位用财政拨款资金安排的经费支出。

三、基本支出是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

四、项目支出是指行政单位为了完成特定的行政工作任务，在基本支出之外所发生的支出。

昆明市呈贡区第五小学2025年度部门决算公开表