第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

昆明市呈贡区第三小学属于义务教育阶段学校，其基本职能是进行小学阶段教育，促进基础教育发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长（书记）办公室、综合办公室、教务处、教科室、总务处、德育处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市呈贡区第三小学单位作为二级预算单位纳入昆明市呈贡区教育体育局部门2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员99人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员97人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员38人。包括财政拨款开支经费的人员38人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员94人（离休0人，退休94人），年末学生2255人，年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年年重点工作任务是全面贯彻国家教育方针，根据学校的教育教学计划，加强教育教学工作管理及教研工作提升，提高教学质量，推进德育工作，培养学生创新精神和实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昆明市呈贡区第三小学2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费,《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。无政府性基金预算财政拨款收入,《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区第三小学部门2025年度收入合计31317146.19元。其中：财政拨款收入30683821.02元，占总收入的97.98%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入633325.17元，占总收入的2.02%。

与上年相比，收入合计增加441166.58元，增长1.43%。其中：财政拨款收入增加1052671.26元，增长3.55%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少611504.68元，下降49.12%。主要原因是1.财政拨款收入增加因2025年新增退休教师5人,退休生活补助增加,在职人员增加薪级工资岗位工资;2.其他收入减少是因课后服务资金(自有资金)项目预算减少。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区第三小学部门2025年度支出合计31317146.19元。其中：基本支出28340314.66元，占总支出的90.49％；项目支出2976831.53元，占总支出的9.51％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计增加441166.58元，增长1.43%。其中：基本支出增加1104431.34元，增长4.06%；项目支出减少663264.76元，下降18.22%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是1.财政拨款收入增加因2025年新增退休教师5人,退休生活补助增加,在职人员增加薪级工资岗位工资;2.其他收入减少是因课后服务资金(自有资金)项目预算减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市呈贡区第三小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出28340314.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27327843.22元，占基本支出的96.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1012471.44元，占基本支出的3.57％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障XX机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2976831.53元。其中：基本建设类项目支出0元。

1.其他教育管理事务支出业务经费项目（离退休党组织工作经费合计6336.00元)；主要用于用于学校党务工作产生的费用。

2.小学教育业务经费项目(中央、省级、市级、区级城乡义务教育学校公用经费资金;中央、省级、市级、区级义务教育家庭经济困难学生生活补助;小学生课后服务经费等合计2957695.53元,其中财政拨款为23224370.36元,非财政拨款为633325.17元)；主要用于学校困难学生资助,购置教学设施设备及校园文化建设，学校日常运营产生的办公费、水费、电费、培训费、劳务费等。

3.其他普通教育支出业务经费项目（2024年昆明市学科带头人和骨干教师工作经费资金合计2800.00元）；主要用于保障教育教学工作经费，校园文化建设，学校日常运营产生的办公费、水费、电费、培训费、劳务费等。

4.其他组织事务支出业务经费项目（磨憨教育人才发展双向交流选派教师岗位补贴资金10000元）;用于中国共产党组织部门的事务支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区第三小学部门2025年度一般公共预算财政拨款支出30683821.02元,占本年支出合计的97.98%。与上年相比增加1052671.26元，增长3.55%,完成年初预算的103.21%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出10000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%,年初无此项预算,主要用于主要用于政府提供一般公共服务的支出；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于政府外交管理事务支出；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于政府用于国防方面的支出；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于政府维护社会公共安全方面的支出；

5.教育（类）支出22500938.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.33%,完成年初预算的107.55%。主要用于政府教育事务支出；造成预决算差异的主要原因是2025年新增退休教师5人,退休生活补助增加,在职人员增加薪级工资岗位工资。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于科学技术方面的支出；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出；

8.社会保障和就业（类）支出4456794.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.52%,完成年初预算的99.20%。主要用于政府在社会保障与就业方面的支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员退休5人,社会保障支出减少。

9.卫生健康（类）支出1840136.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的6%,完成年初预算的76.48%。主要用于政府卫生健康方面的支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员退休5人,医疗保险支出减少。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于政府节能环保支出；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于政府城乡社区事务支出；

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于政府农林水事务支出；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于交通运输和邮政业务方面的支出；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于商业服务业等方面支出；      

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于金融方面的支出；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于援助方政府安排并管理的对其他地区各类援助、捐赠等资金支出；    

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于政府用于自然资源、海洋、测绘、气象等公共服务事业方面的支出；

19.住房保障（类）支出1875951.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%,完成年初预算的98.37%。主要用于集中放映政府用于住房方面的支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员退休5人,住房公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于粮油和物资储备方面的支出；

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于灾后重建支出、重大节能减排支出、重大科技创新支出、弥补国有企业改革成本方面的支出和其他支出；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出；

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于不能划分到上述功能科目的其他政府支出；

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于归还债务本金所发生的支出；

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于归还债务利息所发生的支出；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。主要用于公共卫生等基础设施建设和抗疫的相关支出；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无此项支出，；公务用车购置费支出决算较上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算等于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于单位相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于单位（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区第三小学部门2025年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,主要原因是我单位与去年相比无变化,本单位为非参公管理事业单位。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市呈贡区第三小学部门资产总额97953235.05元，其中，流动资产1246007.47元，固定资产67998317.66元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产28708909.92元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5042536.81元，其中固定资产增加325600元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0X元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1053836.69元，其中：政府采购货物支出290182.10元；政府采购工程支出598654.59元；政府采购服务支出165000.00元。授予中小企业合同金额888836.69元，其中：授予小微企业合同金额165000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入是行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、财政拨款支出是行政单位用财政拨款资金安排的经费支出。

三、基本支出是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

四、项目支出是指行政单位为了完成特定的行政工作任务，在基本支出之外所发生的支出。

呈贡三小-附件3：2025年度部门决算公开