昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年部门预算公开
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昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年预算公开目录
第一部分 昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、对下转移支付预算表
十四、对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
（1）负责认真落实军队离退休干部的“两个待遇”，积极主动开展好“六个老有”活动，打造新时代服务保障体系。
（2）负责整合基层服务保障资源，推动服务保障体系融合发展，创新军休服务管理模式，不断提升军休服务质量，落实军休干部两个待遇，激励军休干部奋斗终生。
（二）机构设置情况
我部门共设置1个内设机构，包括：综合业务部门，所属单位0个。
（三）重点工作概述
军队离退休干部休养所的重点工作主要包括以下几个方面：
1.接收安置军休干部：军休所需要与军地双方上级职能部门进行沟通和协调，完成军休干部的接收安置手续移交，并配合部队做好军休干部的接收工作。
2. 组织学习和活动：军休所会组织军休干部学习中央、省、市、县有关文件，定期参加组织生活，坚持“三会一课”制度。此外，还会定期或不定期召开军休干部座谈会，并在重大节日开展慰问活动。
3. 文化生活安排：军休所会搞好阅览室、娱乐室、党员活动室建设，为军休干部安排好文化生活，以满足他们的精神文化需求。
4. 落实军休干部待遇：军休所会按照上级有关文件，及时调整军休干部工资待遇，并按时足额发放。同时，还会关心军休干部的身体情况，并在重大节日期间进行慰问。
5. 规范化建设和制度管理：军休所会加强各项制度建设，规范管理和服务制度，并注重军休干部的精神文化需求，加强军休文化建设。同时，还会建立健全各项规章制度，并狠抓规章制度的落实。
综上所述，军队离退休干部休养所的重点工作涵盖了接收安置、生活服务、组织学习和活动、文化生活安排、落实军休干部待遇以及规范化建设和制度管理等多个方面，以确保军休干部能够享受到应有的待遇和生活质量。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制4人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制4人。在职实有4人，其中：财政全额保障4人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入10055210.82元，其中：一般公共预算8455210.82元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1600000元。
与上年对比增加了893133.94元，增加原因：1、基本支出预算减少170964.76元，主要是因为人员变动导致的人员经费减少。2、区级项目资金预算收入增加，体现在上年结转项目，主要是退役安置人员增加、标准调整等原因，安置经费增加，导致预算经济科目2080902军队移交政府的离退休人员安置经费预算金额相应增加及预算经济科目2080903军队移交政府离退休干部管理机构预算金额相应增加均增加，故总预算收入相应增加。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入10055210.82元，其中:本年收入4489849.32元，上年结转收入5565361.5元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2889849.32元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元，其他收入1600000元。
与上年对比增加了893133.94元，增加原因：1、基本支出预算减少170964.76元，主要是因为人员变动导致的人员经费减少。2、区级项目资金预算收入增加，体现在上年结转项目，主要是退役安置人员增加、标准调整等原因，安置经费增加，导致预算经济科目2080902军队移交政府的离退休人员安置经费预算金额相应增加及预算经济科目2080903军队移交政府离退休干部管理机构预算金额相应增加均增加，故总预算收入相应增加。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出10055210.82元。财政拨款安排支出10055210.82元，其中：基本支出2189849.32元，与上年对比减少170964.76元元；项目支出7865361.5元，与上年对比增加1064098.70元，基本支出减少的主要原因是人员变动，人员经费减少；项目支出增加的主要原因是军队移交政府的离退休人员安置经费中，退役安置人员增加、标准增加等原因，安置项目经费增加，导致预算经济科目2080902军队移交政府的离退休人员安置经费和预算经济科目2080903军队移交政府离退休干部管理机构预算金额和相应增加，其他经济科目预算经费也相应有所增加，导致财政拨款总经费支出相应增加。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
2050803培训支出预1200元，主要用于职工教育学习培训经费。
2080501行政单位离退休预算51600元，主要用于行政离退休人员生活补助经费等开支。
2080502事业单位离退休经费预算84000元，主要用于事业离退休人员生活补助经费等开支。
2080505养老保险经费预算76480元，主要用于在职工单位养老保险缴费方面的支出。
2080506机关事业单位职业年金缴费支出预算100000万元，主要用于在职工单位职业年金缴费方面的支出。
2080902军队移交政府的离退休人员安置预算7225797.84元，主要用于干休所军队离退休人员的支出。
2080903军队移交政府离退休干部管理机构预算1683484.66元，要用于管理军队移交政府离退休干部的相关人员的支出。
2080905军队转业干部安置预算11379元，主要用于军队转业干部安置方面的支出。
2082804拥军优属预算3800元，主要用于拥军优属方面的支出。
2082850事业运行预算675648.32元，主要用于事业人员基本工资福利支出及日常办公所需经费和辅助性岗位人员工资。
2101102事业人员单位医疗预算38520元，主要用于事业人员社会保障医疗缴费补助支出。
2101103公务员医疗补助预算64600元，主要用于行政公务人员社会保障医疗缴费补助支出。
2101199其他行政事业单位医疗支出预算7042元，主要用于其他行政事业单位社会保障医疗缴费补助支出。
2210201住房公积金预算31659元，主要用于在职职工全年公积金缴费经费。
五、对下专项转移支付情况
我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
较上年无增减变化。
（二）公务接待费
昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
较上年无增减变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
较上年无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
2026年昆明市呈贡区军队离退休干部休养所本年预算项目 4个，预算金额700000元，全年绩效目标实现：接收安置军休干部、落实军休干部待遇、组织学习和活动、规范化建设和制度管理，推动服务保障体系融合发展，创新军休服务管理模式，不断提升军休服务质量。具体情况为：
（一）逐月领取退役军人员医保及慰问经费179288元
参照2025年退役军人事业年节日慰问市级补助资金（昆财社（2025）20号文及关于《逐月领取退役金政策解释口径》的通知（退役军人办发（2022）7号）要求，1.春节、八一慰问11人*200元*2=4400元，11人医疗保险需14574元/月*12月=174888元，合计179288元。我所将在重大节日开展慰问活动并按月按时缴纳医疗保险。“春节”、“八一”“中秋”三节期间对我所逐月领取退役金干部进行慰问，发放慰问金。同时，区委区政府领导还到部分军休干部家中进行上门走访，把党和政府对军休干部的关怀送到军休干部心中。对生病住院的老同志，我们在得到信息后，都能及时带着慰问品到医院看望慰问，帮他们解决一些实际问题。
（二）离退休干部遗属经费570800元
根据（昆财社（2025）20号）文关于2025年退役军人事业年节日慰问市级补助资金提高呈贡区离退休干部敬老节、春节慰问金标准的批复，云财社（2020）227号文件区级全额文件承担要求，劳动和社会保障部财政厅（云劳社（2002）81号规定，1、离退休干部春节、八一慰问90人及医疗保险及伤残门诊医疗需521000元。2、遗属人员15人春节及八一慰问及医保需春节慰问离退休及遗属49800元。两项合计570800元。我所将离休干部无经济收入的家属、遗属纳入城镇职工医疗保险范围，较好地解决了军休干部的后顾之忧，使军休干部医疗保障更加有力。
（三）离退休干部委员补贴及党建经费15600元
昆老通〔2018〕34号 关于明确市级机关事业单位离退休干部党组织工作经费保障标准的通知1、第一支党支部、第二党支部6000元工作经费。2、第一支部党组织书记、副书记、委员补贴、第二支部党组织书记、副书记、委员工作补贴4人*200*12月=9600万元。共计15600元我所多形式开展政治理论学习。每月15日固定组织军休干部开展政治理论集中学习，传达党和政府新思想、新举措。对部分身体不好的军休干部开展送学上门活动，鼓励军休干部自学，充实自身，丰富晚年生活。所里订阅包括《云南日报》、《解放军报》、《时事报告》、《半月谈》等多种报刊杂志供军休干部自学或是到所学习，军休干部政治待遇得到落实。
（四）（自有资金）军休干部2024年定期增资经费1600000元
根据云财社【2020】227号文件，军休干部2024年定期增资1600000元，通过下拨军休生活补助经费，提高1984年以来接收军队离退休干部定期增资确保生活待遇保障。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
1.因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
2.公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。
3.公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年机关运行经费安排0元，原因为我单位是事业单位，故无机关运行经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，昆明市呈贡区军队离退休干部休养所资产总额2424791.87元，其中，流动资产904023.42元，固定资产1520768.45元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加574016.36元，其中固定资产减少48249.24元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
附件2：昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2026年部门预算公开表
附件3：重点领域财政项目文本公开（离退休干部定期增资）
