第一部分 昆明市呈贡区万溪冲小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市呈贡区万溪冲小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明市呈贡区万溪冲小学部门2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.实施小学义务教育，促进基础教育发展，帮助学生养成良好的学习习惯和生活习惯。

2.进行小学学历教育以及相关的社会服务工作。

（二）机构设置情况

昆明市呈贡区万溪冲小学为独立核算的全额拨款事业单位，属于二级预算单位。我部门共设置1个内设机构，包括：办公室。

我部门无所属单位。

（三）重点工作概述

1.努力提高教育教学质量，为初中教学学校培养输送人才；

2.努力办好教育，巩固好九年义务教育的小学教育阶段。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制13人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制13人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入3497733.01元，其中：一般公共预算3321997.60元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入165600.00元，上年结转结余10135.41元。

与上年对比总收入有所减少，主要原因在于上年结转结余减少，致使部门财政收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入3332133.01元，其中:本年收入3321997.60元，上年结转收入10135.41元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3321997.60元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比财政拨款收入有所减少，主要原因在于上年结转结余减少，致使部门财政收入减少。

四、预算单位支出情况

（本条分组按项级科目细化）

2026年部门预算总支出3497733.01元。财政拨款安排支出3332133.01元，其中：基本支出3215120.48元，与上年对比有所减少，主要原因是人员变动，岗位调整后人员支出增加；项目支出117012.53元，与上年对比有所减少，主要原因分析上年项目结转资减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2050202小学教育2425711.01元，主要用于事业人员工资、一般公用运转、工会经费、福利费等支出。

2080502事业单位离退休147000.00元，主要用于单位退休人员生活补助经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出248560.00元，主要用于职工养老保险支出。

2101102事业单位医疗125190.00元，主要用于缴纳职工医疗保险费用。

2101103公务员医疗补助缴费128000.00元，主要用于缴纳公务员统筹医疗费用。

2101199其他行政事业单位医疗支出16424.00元，主要用于职工失业保险、重特病险等费用。

2210201住房公积金224928.00元，主要用于职工住房公积金支出。

2210203购房补贴16320.00元，主要用于部分职工购房补贴支出。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区万溪冲小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长（下降）0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市呈贡区万溪冲小学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市呈贡区万溪冲小学2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市呈贡区万溪冲小学2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市呈贡区万溪冲小学2026年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市呈贡区万溪冲小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费××元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市呈贡区万溪冲小学2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年我校整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2026年预算执行过程中，我校将围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

（一）城乡义务教育公用经费区级资金，年初预算19077.12元。绩效目标：满足学校日常办学需要，促进教学质量的进一步提高，维持学校正常运转，提升师生及家长的满意度。

（二）义务教育家庭经济困难学生生活费补助区级专项资金，年初预算5000.00元。绩效目标：家庭经济困难学生生活补助，使学生不因贫困而失学。

（三）义务教育课后服务区级资金，年初预算41400.00元。绩效目标：本项资金用于开展课后服务活动，解决家长“接送难”的问题，减轻家长负担，促进学生全面发展。

（四）2025年义务教育家庭经济困难学生生活费补助（小学）中央专项资金（结转），年初预算1658.25元。绩效目标：用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

（五）（公用经费）2025年第一批城乡义务教育公用经费中央资金（结转），年初预算7,726.66元。绩效目标：项目开展后确保学校年初正常运转，使学校不因资金短缺而影响正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

（六）（自有资金）学生课后服务资金，年初预算165600.00元。绩效目标：用于开展课后服务活动，解决家长“接送难”的问题，减轻家长负担，促进学生全面发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2. “三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区万溪冲小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因是万溪冲小学为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区万溪冲小学部门2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化，主要原因万溪冲小学无委托业务。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市呈贡区万溪冲小学资产总额8370480.29元，其中，流动资产110762.13元，固定资产8227643.49元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产32074.67元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加7967743.81元，其中固定资产增加8013425.35元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产361项，账面原值586352.8元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件2：昆明市呈贡区万溪冲小学部门预算公开表（单位：元）

附件3：重点领域财政项目文本公开（昆明市呈贡区万溪冲小学2025年义务教育家庭经济困难学生生活费补助（小学）中央专项资金（结转）项目）

附件3：重点领域财政项目文本公开（昆明市呈贡区万溪冲小学2026年城乡义务教育公用经费区级资金项目

附件3：重点领域财政项目文本公开（昆明市呈贡区万溪冲小学2026年学生课后服务费（自有资金）项目）

附件3：重点领域财政项目文本公开（昆明市呈贡区万溪冲小学2026年义务教育课后服务区级资金项目）

附件3：重点领域财政项目文本公开（昆明市呈贡区万溪冲小学2026义务教育家庭经济困难学生经费区级资金项目）

附件3：重点领域财政项目文本公开（昆明市呈贡区万溪冲小学（公用经费）2025年第一批城乡义务教育公用经费中央资金（结转）项目）