第一部分 昆明滇池国家旅游度假区大渔幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明滇池国家旅游度假区大渔幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明滇池国家旅游度假区大渔幼儿园

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

幼儿园是对3周岁至6周岁学龄前幼儿实施保育和教育的机构。主要职能是：贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

（二）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：教学部门、后勤管理部门。无所属单位。

现有在园幼儿453名，共计17个教学班，其中6个小班，6中班，5个大班。园内在职在编教师共计20名，其中园长1名，专职副书记1名，后勤副园长1名，教学副园长1名，专职教师16名（包含兼职保健员1名，专职体育教师1名）；社会化聘用制人员56名，其中社会化聘用教师33名，专职保健医2名，后勤工作人员21名；另外我园还配备7名保安人员，2名保洁人员，1名绿化管养人员。我园是目前大渔片区唯一一所公办幼儿园。

（三）重点工作概述

1.促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，促进心理健康，培养良好的生活习惯、卫生习惯和参加体育活动的兴趣。

2.发展幼儿智力，培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，增进对环境的认识，培养有益的兴趣和求知欲望，培养初步的动手探究能力。

3.萌发幼儿爱祖国、爱家乡、爱集体、爱劳动、爱科学的情感，培养诚实、自信、友爱、勇敢、勤学、好问、爱护公物、克服困难、讲礼貌、守纪律等良好的品德行为和习惯，以及活泼开朗的性格。

4.培养幼儿初步感受美和表现美的情趣和能力。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制20人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制20人。在职实有76人，其中：财政全额保障76人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入9941980.36元，其中：一般公共预算8318280.36元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1623700.00元。

与上年部门财务总收入对比增加16739510.04元，增加的原因主要是：2026年预算较上年增加（自有资金）中小学（幼儿园）自办食堂专项资金1623700.00元及（学前减免）学前教育免保育教育费区级资金64,350.72元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入8318280.36元，其中：本年收入8286419.52元，上年结转收入31860.84元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8318280.36元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年部门财政拨款收入对比增加50251.04元，增加的原因主要是：2026年预算较上年增加（结转）学前减免2025年预下达学前教育免保育教育费中央资金28000.00元；（结转）2025年第二批学前教育免保育教育费市级补助资金3860.81元等。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出9941980.36元。财政拨款安排支出8318280.36元，其中：基本支出7713636.80元，与上年对比增加120952.88元，主要原因是2026年在职在编教师基本工资绩效工资基数上调及养老保险增加，导致预算增加；项目支出2228343.56元，与上年对比增加1552998.16元，主要原因是2026年预算较上年增加（自有资金）中小学（幼儿园）自办食堂专项资金1623700.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2050201——学前教育8920252.36元，主要用于在职在编教师及社会化聘用人员供养经费、幼儿生均公用经费、教师培训费、保安经费、物业托管费以及保障教育教学正常开展等支出费用；

2080505——机关事业单位基本养老保险缴费支出382400.00元，主要用于缴纳在职教师基本养老保险；

2101102——事业单位医疗保险缴费支出192600.00元，主要用于缴纳在职教师基本医疗保险；

2101103——公务员医疗补助缴费支出128000.00元，主要用于缴纳在职教师公务员医疗保险；

2101199——其他行政事业单位医疗支出19700.00元，主要用于缴纳在职教师重特病医疗统筹及工伤保险；

2210201——住房公积金299028.00元，主要用于缴纳在职教师住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额1993480.00元，其中：政府采购货物预算1993480.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我部门2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我部门2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我部门2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

我部门2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

我部门2026年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

我部门2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我部门2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）后勤服务管理经费

为落实好公安部“公安机关维护校园及周边治安秩序八条措施”，教育部“进一步做好中小学幼儿园安全工作六条措施”，做好预防各类学生安全事故发生、做好幼儿园安全工作。幼儿园与安保服务公司签订安保服务合同，按照幼儿园在园幼儿及在职教职工数，共配备7名安保人员。根据安保专项经费相关要求，安保人员工资按3420元/人·月计算，2026年安保专项经费预算287280.00元。

幼儿园无专业物业管理人员，为保障幼儿园水、电、照明系统、监控系统、广播系统、电梯等设施设备正常运行，特委托物业管理公司对幼儿园绿化、卫生进行维护、对幼儿园所有设施设备进行巡查检修维护，以保障幼儿园正常运转；物业委托费共计220000.00元。

（二）（学前减免）学前教育免保育教育费区级资金

（学前减免）学前教育免保育教育费区级资金安排64350.72元，用于大渔幼儿园2026年日常运转及项目开支，以提升幼儿园保教质量，办让幼儿及家长满意的教育。

（三）学前教育家庭经济困难儿童资助区级资金

资金安排1152.00元，用于发放大渔幼儿园2026年家庭经济困难儿童资助，保障家庭经济困难幼儿平等接受学前教育的权利，落实国家扶困助学相关政策，体现教育公平与人文关怀。

（四）（自有资金）中小学（幼儿园自办食堂专项资金）

资金安排1623700.00元，用于大渔幼儿园2026年幼儿及教师食堂食材采购，该项资金来源均为收取的幼儿及教师伙食费。保障幼儿在园期间营养均衡、卫生安全的膳食供应，满足幼儿生长发育所需能量与营养；为在岗教职工提供工作餐，保障教职工正常工作与身体健康，稳定保教队伍。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我部门2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因分析我部门为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

我部门2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化，主要原因分析我部门2026年并未安排委托业务费项目预算。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，我部门资产总额5287232.00元，其中，流动资产76119.83元，固定资产5205832.17元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产5280.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少98938.81元，其中固定资产增加155199.16元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件2：2026年部门预算公开样表（大渔幼儿园）

附件3：大渔幼儿园2026年重点领域财政项目文本公开（后勤服务管理经费）

附件3：大渔幼儿园2026年重点领域财政项目文本公开（学前教育家庭经济困难儿童资助区级资金）

附件3：大渔幼儿园2026年重点领域财政项目文本公开（学前教育免保育教育费区级资金）

附件3：大渔幼儿园2026年重点领域财政项目文本公开（中小学（幼儿园）自办食堂专项资金）