第一部分 昆明市呈贡区第一幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市呈贡区第一幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明市呈贡区第一幼儿园2026年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.为学龄前儿童提供保育服务；

2.为学龄前儿童提供教育服务。

（二）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构。包括：办公室、教学组、后勤组。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

我部门主要解决呈贡区米兰园小区、广电苑小区、光明璟宸小区、中交锦澜府小区、吾悦首府小区等片区幼儿入园问题，并严格按照《幼儿园教育指导纲要》、《3-6岁儿童学习与发展指南》，全面贯彻党的教育方针，培养幼儿的生活习惯、体能锻炼和安全意识，通过游戏活动，激发幼儿的学习兴趣，让幼儿学会欣赏美、创造美，在保教工作中，坚持“以人为本”的核心管理理念，全面提升办园质量和水平，服务幼儿、服务家长。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制39人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制39人。在职实有39人，其中：财政全额保障39人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员26人，其中：离休0人，退休26人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入30148530.46元，其中：一般公共预算24096589.04元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入6036400.00元。上年结转15541.42元

与上年部门财务总收入(20250687.35元)对比上升9897843.11元，上升率为32.8%，其中：一般公共预算财政拨款与上年(19132735.40元)相比上升4963853.64元，上升率为24.5%，主要原因为：（1）2025年光明璟宸幼儿园、中交锦澜府幼儿园、吾悦首府幼儿园三个幼儿园都新增了班级，增加人员经费和运行经费；（2）新增了米兰园幼儿园场地租赁费。其他收入与上年(0元)对比上升6036400.00元，主要原因是其他收入是自办食堂专项资金等自有资金。上年结转与上年(1117951.95元)相比下降了1102410.53元，下降率为98.6%，主要原因为项目“2024年支持学前教育发展中央专项资金”政府采购完成了支付，结转资金减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入24112130.46元，其中:本年收入24096589.04元，上年结转收入15541.42元。本年收入中，一般公共预算财政拨款24096589.04元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年财政拨款收入(20250687.35元)对比上升3861443.11元，上升率为16%，其中：一般公共预算财政拨款与上年(19132735.4元)相比上升4963853.642元，上升率为25.9%，主要原因为：2025年光明璟宸幼儿园、中交锦澜府幼儿园、吾悦首府幼儿园三个幼儿园都新增了班级，增加了人员经费和运行经费。上年结转与上年(1117951.95元)相比下降了1102410.53元，下降率为98.6%，主要原因为项目“2024年支持学前教育发展中央专项资金”政府采购完成了支付，结转资金减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出30148530.46元。财政拨款安排支出24112130.46元，其中：基本支出22292114.84元，与上年（18736199.4元）对比上升3555915.44元，上升率为16%，主要原因为光明璟宸幼儿园、中交锦澜府幼儿园、吾悦首府幼儿园三个幼儿园都新增了班级，增加了人员经费和运行经费；项目支出1820015.62元，与上年（1514487.95元）对比下降305527.67元，下降率为16.8%，主要原因为项目“2024年支持学前教育发展中央专项资金”政府采购完成了支付，项目资金减少。单位资金其他支出6036400.00元,支出与上年(0元)对比上升6036400.00元，主要原因是其他收入是自办食堂专项资金等自有资金。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

     财政拨款安排支出24112130.46元，按功能科目分类为：

2050201—学前教育支出21231283.46元，主要用于人员经费、日常公用经费支出、校园文化建设、新开办幼儿园设施设备采购、聘用社会化聘用教师及临时顶岗教师弥补教师不足支出，以及保障教育教学正常开展等支出。

2080502—事业单位离退休546000元，主要用于退休教师支出。

2080505—机关事业单位基本养老保险缴费支出745680元，主要用于教师基本养老保险缴费支出。

2101102—事业单位医疗375570元，主要用于教师医疗保险缴费支出。

2101103—公务员医疗补助416000元，主要用于教师公务员医疗补助缴费支出。

2101199—其他行政事业单位医疗支出51857元，主要用于教师其他医疗保险缴费支出。

2210201—住房公积金697980元，主要用于缴纳教职工住房公积金。

2210203—购房补贴47760元，主要用于教职工购房补贴。

   （二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

本级财力安排的经费支出24112130.46元，其中：

基本支出22292114.84元。包括工资福利支出18124908元；商品和服务支出1286359.84元；社会福利和救助2880847元。

项目支出1820015.62元。主要为商品和服务支出1820015.62元。

基本支出按支出经济分类科目分类：

“301－01”基本工资支出1915860元，主要反映按规定发放的基本工资的支出。

“301－02”津贴补贴支出50676元，主要反映按规定发放的津贴、补贴支出。

“301－03”奖金支出1638000元，主要反映按规定发放的奖金。

“301－07”绩效工资支出2544216元，主要反映事业单位工作人员的绩效工资支出。

“301－08”机关事业单位基本养老保险缴费支出745680元，主要反映单位为职工缴纳的基本养老保险费支出。

“301－10”职工基本医疗保险缴费支出375570元，主要反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费支出。

“301－11”公务员医疗补助缴费支出416000元，主要反映按规定可享受公务员补助单位为职工缴纳的公务员补助支出。

“301－12”其他社会保障缴费支出86957元，主要反映单位为职工缴纳的失业、工伤、重特病医疗统筹社会保险费支出。

“301－13”住房公积金支出697980元，主要反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

“301－99”其他工资福利支出11988816元，主要反映支付给招聘制教师和临时顶岗人员的支出。

“302－01”办公费支出635700元，主要反映单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。

“302－05”水费支出50000元，主要反映单位水费支出。

“302－06”电费支出280000元，主要反映单位电费支出。

“302－13”维修（护）费支出100000元，主要反映单位维修（护）费支出。

“302－16” 培训费支出30000元，主要反映单位培训费支出。

“302－28”工会经费支出89259.84元，主要反映单位按规定提取或安排的工会经费支出。

“302－99”其他商品和服务支出117000元，主要反映单位按规定提取的职工福利费支出。

“303－05”生活补助支出530400元，主要反映用于退休教师生活补助支出。

五、对下专项转移支付情况

我单位无对下转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额5673400元，其中：政府采购货物预算5423400元、政府采购服务预算250000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区第一幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市呈贡区第一幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因为与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

昆明市呈贡区第一幼儿园2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因为与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市呈贡区第一幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因为与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

(一）项目名称：场地租赁资金。项目年度绩效目标：租赁云南信誉建筑工程有限公司自建幼儿园场地作为呈贡区第一幼儿园场地开展教育教学，服务幼儿、服务家长，支付2025-2026年的米兰园幼儿园办园场地租赁费用。项目指标： 招收班级大于等于10个；使用年限2.5年；资金拨付及时率100%；2025-2026年米兰园幼儿园场地租赁费1573214.20元。

（二）项目名称：（学前减免）学前教育免保育教育费区级资金。项目年度绩效目标：2026年免除呈贡区第一幼儿园学前教育保育教育费，有效降低教育成本，提高基本公共教育服务水平，办好人民满意的教育。项目指标：数量指标幼儿园学前一年在园儿童数474人；质量指标免保育教育费资金使用合规程度100%；时效指标补助资金到位及时率100%；社会效益学前三年毛入园率大于等于94%；服务对象满意度指标幼儿家长满意度大于85%。

（三）项目名称：（自有资金）中小学（幼儿园）自办食堂专项资金。项目年度绩效目标：将幼儿园自办食堂收入纳入预算管理，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，加强资金管理，确保专款专用。按收支专户支付流程据实列支2026年自办食堂伙食费。项目指标：数量指标幼儿人数大于等于1543人；质量指标购买食材质量100%；时效指标投诉处理及时率100%；社会效益幼儿餐次大于等于3餐；受益对象满意度大于90%；预计收取伙食费5863400元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为其职工缴存的长期住房储金。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区第一幼儿园2026年机关运行经费安排0元，与上年对比持平，无变化，主要原因为我部门无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区第一幼儿园2026年委托业务费安排0元，与上年对比持平，无变化，主要原因为我部门无委托业务费经费安排。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市呈贡区第一幼儿园资产总额13353285.06元，其中，流动资产507613.51元，固定资产12562151.55元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产283520.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加176480.24元，其中固定资产增加221032.10元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

一幼2026附件3：重点领域财政项目文本公开（场地租赁资金）

一幼2026附件3：重点领域财政项目文本公开（单位自有食堂资金）

一幼2026附件3：重点领域财政项目文本公开（（学前减免）学前教育免保育教育费区级资金）

一幼2026年附件2：部门预算公开表