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昆明市呈贡区2024年地方预算执行情况和2025年地方预算（草案）的报告（书面）

——2025年2月19日在昆明市呈贡区第四届人民代表大会

第四次会议上

一、2024年地方预算执行情况

2024年是实施“十四五”规划目标任务的攻坚之年，在区委的领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真贯彻落实市委、市政府和区委的决策部署，严格执行区人大及其常委会的决议决定和批准预算，千方百计保收节支，科学统筹财政资源，兜牢兜实民生底线，全力保障各项重点支出。经过全区上下各方面共同努力，实现财政总体平稳运行，为全区经济社会高质量发展提供了有力保障。

全年财政收支平衡情况如下：

（一）一般公共预算执行

全区实现一般公共预算收入235,680万元，完成调整预算数的105.31%，比上年同期增收1,282万元，增长0.55%。实现区级一般公共预算支出276,475万元，完成调整预算数的94.20%，比上年同期减支41,294万元，下降12.99 %。

一般公共预算收支平衡情况：

一般公共预算收入235,680万元，返还性收入34,095万元，一般性转移支付收入92,046万元，专项转移支付收入49,456万元，上年结转15,297万元，调入预算稳定调节基金5,790万元，其他调入资金105万元，收入方总计432,469万元。区级一般公共预算支出276,475万元，上解支出84,747万元，专项转移支付支出40,984万元，补充预算稳定调节基金1,650万元，年终结余结转18,014万元，调出资金10,599万元，支出方总计432,469万元，实现一般公共预算收支平衡。

收到上级专项转移支付收入49,456万元，同比增长35.94%，实际支出40,984万元，结转下年8,472万元；收到一般性转移支付收入92,046万元，同比下降33.09%，实际支出84,495万元，结转下年7,551万元。以前年度结转下年1,991万元。

（二）政府性基金预算

全区政府性基金预算收入7,753万元，完成调整预算数的101.17%，比上年同期减收3,456万元，下降30.83%；区级政府性基金预算支出16,477万元，完成调整预算数的102.96%，比上年同期减支2,477万元，下降13.07%。

政府性基金平衡情况：

区级政府性基金预算收入7,753万元，上级专项转移支付收入31,822万元，调入资金10,599万元，上年结转226万元，专项债券转贷收入323,366万元，收入方总计373,766万元。区级政府性基金预算支出16,477万元，上级专项转移支付支出24,153  万元，地方政府专项债券转贷支出325,366万元，年终结余结转7,770万元，支出方总计373,766万元。实现政府性基金预算收支平衡。

当年收到上级政府性基金转移支付收入31,822万元，同比增长65.85倍，实际支出24,153万元，结转下年7,669万元。以前年度结转下年101万元。

（三）国有资本经营预算情况

国有资本经营预算收入300万元，占调整预算数的100.00%，比上年增收200万元，同比增长200.00%；区级国有资本经营预算支出完成198万元，占调整预算数的99.50%，比上年增加129万元，同比增长186.96%。

国有资本经营预算平衡情况：

区级国有资本经营预算收入300万元，上级专项转移支付收入62万元，上年结转4万元，收入方合计366万元。区级国有资本经营预算支出完成198万元，上级专项转移支付支出32万元，调出资金105万元，结转下年31万元，支出方合计366万元。实现国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算情况

社会保险基金预算由市级统一编制，已报告区第四届人民代表大会第三次会议。

需要说明的是，以上财政收支执行情况（详见附表1至附表5）均为快报数，最终以市对区结算批复为准，届时再向区人大常委会报告。

（五）其他报告事项

1.政府债务情况

2024年，偿还到期债券本金20,000万元（再融资债券偿还18,000万元，自筹资金偿还2,000万元)，支付债券利息14,731万元，新增再融资专项债券6,066万元、新增专项债券431,100万元（含磨憨新增专项债券255,400万元）。截至2024年12月31日，全区政府债务余额低于限额，全区政府债务风险可控。

2.预算稳定调节基金安排使用情况

2024年，预算稳定调节基金年初余额为5,790万元，当年动用5,790万元，当年补充1,650万元，年末余额1,650万元。

3.三公经费情况

2024年区级财政预算单位“三公”经费执行数432万元，同比下降0.92%。其中：因公出国经费0万元，同比一致；公务用车购置及运行维护费420万元，同比一致；公务接待费12万元，同比下降25%。

4.存量资金盘活情况

全年共盘活财政存量资金27,710万元，清理回收资金主要用于产业扶持、为民实事、城市建设和重点项目，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。

二、2024年财政主要工作完成情况

（一）坚持深化党建引领，牢牢把握财政方向

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，做到以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干。坚持以政领财、以财辅政，建立健全和严格落实“管财、议财、用财”制度机制，全面落实上级财政部门及区委工作要求，推动党建与财政业务工作两手抓、双促进，实现党的建设和财政改革发展同频共振。

（二）有效抓牢收入组织，保障财政平稳运行

一是紧盯重点资源抓收入。加强政府性资源统筹管理，依法依规组织行政事业性收费和罚没收入，抓大不放小，及时足额征缴入库，全年完成非税收入37,469万元。二是紧盯政策动向争支持。把争取上级资金作为拓宽财源的重要抓手，在找准政策投向、做好前期项目谋划方面闯新路，最大程度争取上级资金支持。共争取保障性安居工程配套基础设施建设、基础教育综合奖补等上级资金36,083万元。三是紧盯欠税主体抓清缴。提升清欠工作实效，按欠税企业实情，分门别类加强欠税管理，强化部门协作合力清缴欠税10,544万元。

（三）支出结构不断优化，重点领域保障有力

不留余力保民生，兜牢基层“三保”底线。贯彻落实民生保障政策，增强民生领域财政保障能力，不断增进民生福祉，民生支出占一般公共预算支出77%。一是教育投入90,301万元，深化教育建设，推进教育提质均衡，持续办好人民满意的教育。二是科学技术投入1,756万元，进一步融合创新与资源促发展，激发主体活力。三是文化旅游体育与传媒投入3,196万元，不断提升基本公共文化服务，推进文体蓬勃发展。四是社会保障和就业投入32,966万元，持续有效稳就业、促就业，强化就业兜底保障。五是节能环保投入4,125万元，突出环境整治，持续加强生态文明建设。六是城乡社区事务投入41,670万元，城乡面貌不断改善，城乡建管水平不断提升。七是过渡期租房补助投入7,013万元，切切实实保障被征地农民权益。八是健全兜牢基层“三保”底线机制，严格落实“三保”预算审核、执行监测、库款管理、风险应急处置等监测预警，严守全区“三保”底线。

坚定不移强产业，激活产业发展动能。一是统筹投入产业扶持资金21,113万元，用于辖区内重点企业、项目扶持，激活发展动能，推动产业发展。二是强化数字赋能，投入云南省数字经济开发区相关经费24,906万元（含新增专项债券20,700万元），主要用于开发区重点产业扶持、基础设施建设等方面，进一步强化服务保障，推动园区集群发展。三是推动花卉产业提质增效，全年投入花卉产业提质升级和斗南片区特色风貌打造资金63,269万元（含新增专项债券60,000万元），主要用于斗南花卉周边环境提升改造及花卉产业发展等方面，进一步优化提升斗南片区环境，有效保障斗南国际花卉综合物流中心建设。

千方百计抓重点，支持必要项目建设。一是持续支持重点基础设施建设，全年统筹安排93,049万元，用于住房保障、城中村改造、重点路网建设、排洪设施及排水管网等建设。二是深入实施乡村振兴战略，投入乡村振兴、滇池沿岸重点乡村改造提升、农村公路养护等农业农村资金2,124万元，持续促进农业发展、乡村振兴。三是投入生态环保资金2,280万元，重点支持滇池流域生态修复、水环境综合治理及生态建设、林草生态保护恢复等，巩固水体整治成效，加强打造绿色生态空间，推进生态环境不断改善。四是统筹892万元保障寻甸县及磨憨镇龙门村组对口帮扶工作，切实展现对口帮扶呈贡担当。

（四）严格规范财经纪律，细化财政管理职能

一是开展财政资金监管“清源行动”，落实重点领域专项督查和日常监督，持续抓牢抓实问题整改工作。二是深化“放管服”改革，以“双随机、一公开”加强代理记账机构管理检查。三是继续深化预算绩效改革，将绩效监控工作纳入预算一体化系统模块管理，绩效运行和预算执行“双监控”，提高预算执行效率和资金使用效益。四是加快开展土地成本评审工作，全年完成34宗土地成本评审，对接市土储返还8宗地块成本共计29,248万元，为土地供应项目尽快落地打牢基础。五是加强非税收入管理，完成电子非税收入一般缴款书和财政电子票据与运用全覆盖。规范政府收支行为，持续做好降费监督、统计。六是持续推动区属国企改革走深走实，完善国资监管制度，明确监管权责，提升履行政治职能、经济职能和社会职能的综合水平。七是深化金融机构、政策性银行与重点企业的对接服务工作，召开政银企联动工作会议，加大各类型金融机构的引培力度，做好普惠金融服务。大力推广“融信服”平台，呈贡区辖区内注册企业共12,565户，累计授信笔数1,283笔，授信金额共13.73亿元。大力落实“昆易贷”政策，累计发放“昆易贷”99笔，累计授信金额1.56亿元。

（五）牢固树立底线思维，严格防范财政风险

一是支持做好就业、教育、养老、就医、住房等民生实事，解决好人民心中最关心最直接最现实的利益问题，保住刚性支出底线。二是要加强对政府债务风险的预警监测，提前分析研判。落实好债务偿还主体责任，多渠道筹集资金化解存量债务，抓实地方政府债务风险防范。三是推进国有企业风险防范工作，加强国有企业投融资审批，持续关注公司债务衔接问题，防范发展风险。四是防范金融风险，维护地方金融稳定。落实属地责任，完善监测预警、案件处置、宣传教育等工作机制，处置非法集资。

各位代表，2024年全区财政收支实现平稳运行，保障了各项重点工作推进，但财政运行中还存在一些亟待破解的难题：一是税源培植力度不够，税收仍依赖于房地产业及重点企业，减收态势明显，区域经济高质量发展速度不快，产业类项目支撑不够，经济下行压力持续加大。二是收支矛盾突出。刚性支出压力大，可用财力十分紧缺，市级发展改革补助政策变动等因素影响，收支平衡难度大。三是预算执行约束力仍需增强。调整优化支出结构力度还需加大，“过紧日子”的理念还需强化。针对上述问题，我们将进一步贯彻新发展理念、强化担当作为，以全局系统思维发现症结，以改革创新精神破解难题，不断提高财政治理效能和服务保障水平。

三、2025年地方预算草案

（一）2025年财政工作和预算编制的指导思想及原则

2025年财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，按照中央及省、市、区各项决策部署要求，坚持稳中求进工作总基调，统筹高质量发展和高水平安全，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，加快建设“春城花都展示区 现代科教创新城”。

按照财政收入增长与经济增长、投资拉动相适应的原则，综合考虑2025年全市财政收入预期增速、全区地区生产总值增幅、减税降费政策及产业培育、项目推进等因素，2025年全区地方一般公共预算收入目标为同比增长3%左右，实现242,750万元。

按照《中华人民共和国预算法》规定，提请审议2025年区级财政预算（草案）。

（二）一般公共预算（草案）

区级一般公共预算收入242,750万元，其中：税收收入 218,450万元，同比增长10.21%；非税收入24,300万元，同比下降35.15%。

按照现行财政体制计算，一般公共预算当年可用财力308,139万元，上年结转18,014万元，调入预算稳定调节基金1,650万元，调入国有资本经营预算105万元，合计可用财力327,908万元，加上解支出89,374万元，拟安排总支出417,282万元，其中：区级一般公共预算支出299,358万元。

一般公共预算平衡情况：区级一般公共预算收入242,750万元，上级补助收入145,223万元（其中专项转移支付收入13,226 万元），上年结转18,014万元，地方政府一般债券转贷收入9,540万元，调入预算稳定调节基金1,650万元，其他调入105万元，收入方总计417,282万元；区级一般公共预算支出299,358万元，上解支出89,374万元，专项转移支付支出13,226万元，一般债券还本支出10,600万元，调出资金4,724万元，支出方总计417,282万元。预计区级一般公共预算收支平衡。

（以上数据详见附表1、附表2）

预算稳定调节基金情况：2024年末余额为1,650万元，2025年初预算调出1,650万元，余额0万元。

（以上数据详见附表3）

（三）政府性基金预算（草案）

区级政府性基金预算收入18,000万元，其中：彩票公益金收入156万元、污水处理费收入1,300万元、专项债券对应项目专项收入16,544万元。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金收入18,000万元, 上年结转7,770万元，调入资金4,724万元，收入方合计30,494万元；政府性基金支出30,494 万元，支出方总计30,494万元。预计政府性基金预算收支平衡。

（以上数据详见附表4）

（四）国有资本经营预算（草案）

国有资本经营预算收入300万元。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入300万元，上年结转31万元，国有资本经营预算转移支付收入62万元，收入方合计393万元；区级国有资本经营预算支出226万元，国有资本经营预算转移支付支出62万元，调出资金105万元，支出方合计393万元。预计国有资本经营预算收支平衡。

（以上数据详见附表5）

（五）社会保险基金预算

2025年，社会保险基金预算仍由市级统一编制。

四、2025年财政工作重点

（一）多面发力促进财政收入增量

一是把培育财源建设与支持经济高质量发展结合起来。加大财政政策逆周期调节力度，统筹各类资金，保障重大投资项目建设，发挥政府投资带动作用和财政政策激励作用。二是巩固减税降费成效，努力为市场主体减负增能。用好用足财税政策工具，进一步激发市场主体活力。三是持续健全多部门、多层次协同治税，畅通涉税信息共享渠道，准确掌握税源变化，在充分研判经济形势的基础上，强化重点行业、重点企业、重点税种预测分析，加大挖潜增收、依法征管力度，以务实成效促进财政收入增长。进一步规范非税收入征管，确保依法征收、应收尽收。四是努力盘活资产资源。加强财政资金与产业基金、信贷资金、社会资本联动，加强国有资产、土地等资产资源统筹盘活，增强政府财政统筹调控能力。五是加强项目储备和申报，奋力抢抓新增专项债券、特殊再融资债券以及超长期特别国债等政策风口，提前做好项目熟化，持续关注殷联村片区城中村改造、下庄村片区城中村改造、龙街村片区城中村改造、吴家营村片区城中村改造、斗南国际花卉综合物流中心等重点项目，积极向上争取政策资金支持。加强资金管理，以项目建设成效争取更多资金支持，运用政策性工具撬动社会性资本联动投入，全力保障全区重大决策部署落实落地。

（二）统筹资源促进财政支出提效

一是在财政处于紧平衡状态下，积极做好统筹衔接，协调处理好有限的财力和日益增长的支出需求之间的矛盾，促进财政资源在各领域合理高效均衡配置。完善能增能减、有保有压的预算分配机制，坚持集中财力支持稳增长、促发展、兜底线、防风险，想方设法全力保障“三保”落实到位，牢牢兜住“三保”底线。二是始终坚持政府“过紧日子”，建立节约型财政保障机制，严控“三公”经费等支出规模，腾挪宝贵资源到紧要处、关键处。三是提高支出效率，在管理上增效能。加强预算编制源头管理，硬化预算执行刚性约束，严防资金低效无效、闲置沉淀。强化事前事中事后绩效评价，制定科学合理的绩效指标体系，建立绩效结果与预算安排、政策调整“双挂钩”机制，推动财政资金聚力增效。

（三）保障资金促进民生服务保质

落实教育优先发展，持续加强“三名工程”建设，进一步深化教育综合改革，促进教育事业高质量发展，预算安排教育支出72,615万元。预算安排卫生健康支出32,614万元，支持加快推动医疗机构规范化建设，强化医疗服务能力提升，促进养老服务事业与大健康产业融合发展，构建医养结合的特色养老服务，持续优化群众幸福指数。提升就业创业质量，牢牢把握就业是最大的民生根本要求，安排37,964万元进一步落实稳就业、促创业政策措施，强化重点群体就业支持，加强困难群体就业兜底帮扶，推动就业扩容提质。聚焦分层分类社会救助保障体系建设，优化保障服务机制，推进救助扩围增效，全力兜住、兜准、兜好困难群众基本生活底线。安排城乡社区支出37,275万元，提升城乡建设品质，不断促进城乡融合，不断提升城市功能，抓大商圈经济，促进文商体旅融合。聚焦乡村振兴，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，探索完善“三资”监管体系，发展壮大农村集体经济。

（四）系统谋划促进财政水平竞优

一是深化“数字财政”建设，持续优化预算管理一体化系统模块，促进预算管理、资产管理、会计核算、财务报告“一张网”协同。二是着力提升预算绩效管理各环节质量，进一步扩大管理范围，创新管理方式，硬化责任约束，抓实抓细重点绩效评价和绩效信息公开，形成评价、反馈、整改、提升良性循环。三是扎实推进行政事业单位国有资产精细化、科学化、动态化管理，用好政策全面优化资产配置、促进盘活利用，提升国有资产配置、使用、处置管理水平，推动国有资产管理提质增效。四是持续优化政府采购云平台流程，加强政府采购项目监管，不断规范政府采购行为，推进法治财政标准化建设。五是深化国资监管改革，提升企业管理效能。完善国资监管制度，建立企业绩效评估和考核机制，明确监管权责，推动国资监管从“管资产”到“管资本”转型。提升企业造血功能，定期对区属国有企业经营状况、资金流向进行分析，加大对债务风险较高企业的监控力度。六是加强干部队伍建设，增强服务意识，牢固树立务实重干、勇于担当的工作导向，确保财政工作高效运转。

（五）坚守底线保障风险水平可控

坚持系统观念，高度警惕各类风险的关联性、传导性，抓早抓小。一是防范化解债务风险。坚决扛牢防风险的政治责任，兼顾当前和长远，把财政可持续摆在更加突出位置，防范化解政府债务风险，持续深化统一领导、各司其职、协同配合的防范化解地方政府债务的工作机制，严格管控政府债务规模，及时足额偿还到期债券本息，持续做好风险缓释，有效争取再融资债券偿还，逐步有效化解存量。提高风险防控能力，确保地方政府债务风险安全可控。二是防范保障运行风险。坚持底线思维，足额保障“三保”支出，坚持“三保”支出优先顺序，坚决兜住“三保”底线。牢固树立“过紧日子”思想。加强国库库款管理，积极防范化解财政运行风险，确保库款保持在合理水平，确保支付安全。三是防范财经领域风险。建立健全财会监督机制，加大财会监督力度。强化政府采购、会计监督、规范部门预算等管理，加强与各类监督贯通协调，配合做好各项巡视巡察、审计检查，补足薄弱环节，严肃财经纪律，不断提高财政业务管理水平。

附表：1.昆明市呈贡区2024年地方一般公共预算执行情况和2025年地方一般公共预算（草案）

2.昆明市呈贡区2025年一般公共预算支出（含上级专项转移支付）（草案）

3.昆明市呈贡区2025年预算稳定调节基金情况（草案）

4.昆明市呈贡区2024年政府性基金预算执行情况和2025年政府性基金预算（草案）

5.昆明市呈贡区2024年国有资本经营预算执行情况和2025年国有资本经营预算（草案）

6.昆明市呈贡区2024年政府债务限额和余额情况表

7.昆明市呈贡区2024年地方政府债务投向情况表

8.昆明市呈贡区2024年地方政府一般债务投向情况表

9.昆明市呈贡区2024年地方政府专项债务投向情况表

10.昆明市呈贡区2025年政府债务限额和余额情况表

11.昆明市呈贡区2025年区级“三保”预算情况表

监督索引号53011400400010111

附件1.呈贡区政府预算公开20250306045153480

昆明市呈贡区2024年地方预算执行情况和2025年地方预算（草案）的附表2025021220250306043658444