昆明市呈贡区人民政府

关于呈贡区2024年度地方预算调整情况的

报   告（草案）

——2024年11月29日在昆明市呈贡区第四届人大常委会

第十九次会议上

一、呈贡区年初地方预算情况

呈贡区第四届人民代表大会第三次会议批准的2024年地方预算情况：

（一）一般公共预算情况

呈贡区第四届人民代表大会第三次会议通过的2024年一般公共预算收入为253,150万元（增长8%），上级补助收入141,456万元（其中专项转移支付收入13,952万元），上年结转15,297万元，调入预算稳定调节基金2,985万元，其他调入105万元，收入方总计412,993万元；区级一般公共预算支出291,014万元，上解支出98,156万元，专项转移支付支出13,952万元，调出资金9,871万元，支出方总计412,993万元。

（二）政府性基金预算情况

呈贡区第四届人民代表大会第三次会议通过的2024年政府性基金预算收入9,624万元（下降14.14%），上年结转226万元，调入资金9,871万元，地方政府专项债券转贷收入18,000万元，收入方合计37,721万元；区级政府性基金支出17,721万元，地方政府专项债券转贷支出20,000万元，支出方总计37,721万元。

（三）国有资本经营预算情况

呈贡区第四届人民代表大会第三次会议通过2024年国有资本经营预算收入300万元，上年结转4万元，国有资本经营预算转移支付收入57万元，收入方合计361万元；区级国有资本经营预算支出199万元，国有资本经营预算转移支付支出57万元，调出资金105万元，支出方合计361万元。

二、2024年1-10月地方预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1-10月份，全区一般公共预算收入累计完成188,717万元，完成年初预算数253,150万元的74.55%，塌序时进度8.79个百分点，较去年同期减收19,182万元，同比下降9.23%。

1-10月份，区级一般公共预算累计支出211,652万元，完成年初预算数291,014万元的72.73%，塌序时进度10.60个百分点，较去年同期减支4,096万元，同比下降1.90%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-10月份，政府性基金预算收入6,148万元，完成年初预算数9,624万元的63.88%，塌序时进度19.45个百分点,较去年同期减收4,669万元，同比下降43.16%。

1-10月份，区级政府性基金预算支出14,272万元，完成年初预算数17,721万元的80.54%，塌序时进度2.80个百分点，较去年同期减支3,231万元，同比下降18.46%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1-10月份，国有资本经营预算收入300万元，完成年初预算数300万元的100%，超序时进度16.67个百分点，比去年同期增收300万元。

1-10月份，区级国有资本经营预算支出4万元，完成年初预算数199万元的2.01%，塌序时进度81.32个百分点，与去年同期支出数相同。

（四）上级专项转移支付指标收支执行情况

收到上级一般公共预算专项转移支付指标47,846万元，完成支出24,891万元，占比52.02%；收到上级政府性基金专项转移支付指标432,021万元（含地方政府专项债务转贷收入431,100万元），完成支出413,304万元，占比95.67%；收到上级国有资本经营预算专项转移支付指标57万元，完成支出32万元，占比56.14%。

三、地方预算收支调整的主要原因

由于全年地方预算收支与年初预算目标发生变化，根据《预算法》相关规定，在预算执行中，出现需要增加或减少预算总支出的、需要调入预算稳定调节基金的，应当进行预算调整。因此，提出如下调整事项，具体包括：

（一）年初地方预算收入与实际征收发生变化

根据今年1-10月收入情况以及11-12月收入分析，收入预计情况如下：

1.一般公共预算收入。预计2024年一般公共预算收入完成223,806万元，较年初预算253,150万元调减29,344万元，比上年下降4.52%。

2.政府性基金预算收入。预计2024年政府性基金预算收入完成7,663万元，较专项调整数9,624万元减少1,961万元（含昆明市经开区国家肿瘤区域医疗中心一期项目专项借款利息），比上年下降31.64%。

3.国有资本经营预算收入。预计2024年国有资本经营预算收入300万元，与年初预算无变化。

（二）年初地方预算支出与实际发生变化

1.一般公共预算支出调增

（1）由于年初预算项目发生变化，需要调减支出预算资金52,572万元。其中：

年初预留项目资金调减4,000万元，主要是预备费。

年初预算基本支出资金调减6,348万元，主要是养老保险、基本医疗保险、公务员医疗统筹等。

年初预算项目资金调减42,224万元，主要是轨道交通4、5号线PPP项目政府支出责任资金18,000万元、村庄搬迁过渡期租房补助资金5,815万元（转为存量资金安排）、饮用水源保护专项资金4,961万元、呈贡区政府投资重点建设项目（公共基础设施建设）前期费专项资金2,000万元、预留增资2,000万元等。

（2）由于政策性因素、上级补助增加、从预算稳定调节基金中安排支出等原因，需要增加一般公共预算支出55,071万元。其中：

根据各单位人员变动情况，据实调增基本支出2,686万元，主要是其他财政补助人员补贴、行政人员工资支出、事业人员工资支出等。

各单位根据业务开展情况需调增项目资金25,590万元，调整用于云南民族大学附属学校（呈贡校区）建设项目2024年第二批区级资金3,700万元、2024年二季度合作办学经费2,200万元、追加云南民族大学附属高级中学（呈贡校区）设施设备采购经费1,900万元、呈贡区R2地块学校（中华小学）建设项目土地款资金1,465万元等。

上级一般性转移支付补助增加，需对应增加支出11,995万元。

区财政局拟提经费安排建议，报区政府研究在途办理的，需调增支出14,800万元，主要是民大附中土地款11,600万元、云大附中二期项目资金3,200万元。

（3）通过以上增减调整，预计2024年区级一般公共预算支出将由年初预算数291,014万元调整为293,513万元，较年初预算调增支出2,499万元，比上年下降7.63%。

2.政府性基金预算支出调减

（1）政府性基金预算支出调增482万元，其中：专项债券发行费调增452万元，彩票公益金专项资金调增30万元。

（2）政府性基金预算支出调减2,199万元，其中：昆明市经开人民医院新医院建设项目（国家肿瘤区域医疗中心一期项目）和云南数字经济产业园项目专项借款利息调减1,967万元，排水设施运行管理经费调减232万元。

（3）通过以上增减调整，预计2024年区级基金预算支出完成16,004万元，比专项调整数17,721万元减少1,717万元，较上年下降15.56%。

四、其他需要重点说明的事项

（一）财政存量资金盘活情况

截至2024年10月31日，本年收回存量资金10,731万元，按照相关审批程序，统筹以前年度结余补充后续应调整的项目，主要是村庄搬迁过渡期租房补助资金5,815万元、呈贡区白龙潭片区城市棚户区改造（龙四地块二期）项目第五笔工程款3,000万元，追加昆明市呈贡区智慧城市二期项目2024年政府购买服务资金2,505万元，城市综合服务一体化项目经费2,000万元，2022、2023年呈贡区中央财政城镇保障性安居工程（保障性租赁住房）补助资金1,481万元，呈荣大道（67号路）建设项目完善土地手续所需资金1,300万元等。

（二）专项预算调整情况

区级政府性基金收入9,624万元，上年结转226万元，调入资金9,871万元，地方政府专项债务转贷收入431,100万元，收入总计450,821万元；区级政府性基金支出17,721万元，地方政府专项债券转贷支出433,100万元，支出总计450,821万元。实现政府性基金预算收支平衡。

（三）预算稳定调节基金变动情况

2024年年初预算稳定调节基金余额17,140万元，本年预算编制调出减少2,985万元，结余14,155万元。经与市级对2023年度财政决算后减少11,350万元（已在9月第十七次会议上报告过属市、区计算口径不一致导致），因一般预算收入减少，增加动用预算稳定调节基金2,805万元，经过上述变动，预计2024年末预算稳定调节基金为0万元。

（四）地方政府债务情况

2024年2月，按照昆财债督〔2024〕2号，昆明市经开人民医院新医院建设项目已完成调整，涉及的专项债资金113,800万元已调整至磨憨-磨丁经济合作区。调整后，一般债务余额为29,600万元，专项债券余额由490,600万元变为376,800万元。2024年8月，归还专项债券到期本金20,000万元（转贷2024年云南省地方政府再融资专项债券偿还18,000万元，筹集自有资金偿还2,000万元），一般债务余额为29,600万元，专项债券余额由376,800万元变为374,800万元。2024年8月，按照昆财债〔2024〕31号文件要求，增加地方政府专项债券85,700万元，经预算调整后，一般债务余额为29,600万元；专项债券余额由374,800万元变为460,500万元。2024年10月，按照昆财债〔2024〕41号文件要求，增加地方政府专项债券327,400万元，经预算调整后，一般债务余额为29,600万元；专项债券余额由460,500万元变为787,900万元，总余额为817,500万元。

五、地方预算调整建议

（一）一般公共预算调整建议

1.一般公共预算收入调整

2024年，预计完成区级一般公共预算收入223,806万元，比年初预算减收29,344万元，其中：增值税调减5,032万元、企业所得税调减5,337万元、个人所得税调减1,600万元、城市维护建设税调减900万元、房产税调增1,500万元、印花税调减690万元、城镇土地使用税调减400万元、土地增值税调减19,500万元、耕地占用税调减538万元、契税调减1,100万元、环境保护税调减37万元、其他税收收入调增33万元；非税收入（含教育费附加收入）调增4,257万元。

2.一般公共预算支出调整

2024年，预计完成区级一般公共预算支出293,513万元，比年初预算数增支2,499万元，其中：一般公共服务支出调减3,947万元、国防支出调减6万元、公共安全支出调增1,628万元、教育支出调增23,863万元、科学技术支出调增15万元、文化体育与传媒支出调减854万元、社会保障和就业支出调增900万元、卫生健康支出调增455万元、节能环保支出调减21万元、城乡社区支出调减15,133万元、农林水支出调减4,278万元、交通运输支出调增294万元、资源勘探信息等支出调减1,427万元、商业服务业等支出调减31万元、自然资源海洋气象等支出调增139万元、住房保障支出调增4,748万元、粮油物资储备支出调减16万元、灾害防治及应急管理支出调增170万元、预备费调减4,000万元。

因年终不可预计的超收收入和国库清算等原因产生的一般公共预算结余资金，补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算调整建议

1.政府性基金收入调整

2024年，预计完成区级政府性基金预算收入7,663万元，比专项调整数减少1,961万元，其中：缴纳新增建设用地土地有偿使用费调减244万元，彩票公益金收入调增30万元、污水处理费收入调减232万元、专项债券对应项目专项收入调减1,515万元。

2.政府性基金支出调整

2024年，预计完成区级政府性基金预算支出16,004万元，比专项调整数减少1,717万元，其中：城乡社区支出调减232万元、债券付息支出调减1,967万元、债务发行费支出调增452万元、其他支出调增30万元。

六、地方预算调整后收支平衡情况

按照现行市对我区财政体制结算办法，2024年调整后，地方预算收支平衡情况是：

（一）一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入223,806万元，上级补助收入188,895万元，上年结转15,297万元，调入预算稳定调节基金5,790万元，其他调入105万元，收入方合计433,893万元；一般公共预算支出安排293,513万元，上解支出81,965万元，专项转移支付支出48,300万元，调出资金10,115万元，支出方合计433,893万元，预计全年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支平衡情况

区级政府性基金收入7,663万元，上级补助收入921万元，调入资金10,115万元，上年结转226万元，地方政府专项债务转贷收入431,100万元，收入方总计450,025万元；区级政府性基金支出16,004万元，专项转移支付支出921万元，地方政府专项债务转贷支出433,100万元，支出方总计450,025万元，实现政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算收入完成300万元，国有资本经营预算转移支付收入57万元，上年结转4万元，收入方总计361万元；国有资本经营预算支出完成199万元，国有资本经营预算转移支付支出57万元，国有资本经营预算调出资金105万元，支出方总计361万元，实现国有资本经营预算收支平衡。

预算调整事项经区人大常委会批准后，将及时对调整预算事项执行情况进行督促，切实加快调整预算执行进度，确保有效执行。

我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，自强自信，守正创新，踔厉奋发，勇毅前行，严格执行《预算法》和《预算法实施条例》，全力保障重大政策及重要事项落到实处，确保完成预算调整方案，奋力开创呈贡高质量发展新局面。

附件：1.呈贡区2024年地方一般公共预算收支调整表（草案）

　　　　　2.呈贡区2024年预算稳定调节基金调整表（草案）

　　　　　3.呈贡区2024年政府性基金预算收支调整表（草案）

         4.呈贡区2024年国有资本经营预算收支调整表（草案）

 附件：2024年预算调整报告附表