中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2023年部门整体支出绩效评价报告
附件3-2：
中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2023年部门整体支出绩效评价报告
为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据呈贡区财政局《关于对2023年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》文件要求，我单位对2023年部门整体支出绩效进行了全面综合自评。现将有关情况报告如下：
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2023年年初预算收入399.96万元，全年调整预算数400.83万元，全年总收入400.83万元，其中财政拨款收入400.83万元，占总收入的100%。
2023年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会总支出400.83万元，其中基本支出293.67万元，占总支出的73.27%，项目支出107.16元，占总支出的26.73%。
年初预算完成率100%，当年收支平衡，年终无结转结余情况。
（二）部门整体支出绩效目标
完成区委、区政府或上级主管部门绩效考核的各项指标情况
强化信息公开，接受社会监督。中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会严格按照区财政局的相关要求，对2023年预算、2022年决算及“三公经费”在中国呈贡信息公开门户网站上进行公开，接受社会大众的监督。并向财政局对口业务科室报送公开相关材料。
盘活财政存量资金，加强资金管理。严格按照区财政局《关于开展2023年财政支出重点绩效监控工作的通知》的要求，于每季度末30日前报送呈贡区财政存量资金相关报表及分析报告，争取盘活存量资金，加强资金管理。
严控“三公”经费支出，实现零增长。中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2023年“三公”经费决算总额630元，其中，公务用车购置及运行维护费支出0元，公务接待费支出630元。比2023年预算数减少1370元，减少的主要原因是：根据八项规定及实际情况进行支出，减少公务接待费支出。
完善内部管理制度建设。中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会根据国家相关法规的规定，结合自身实际，完善了《中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会财务管理制度》、《中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会“三公”经费管理制度》、《中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会固定资产管理制度》等规章制度，对资金、物资进行管理和使用；严格按照财经纪律规范使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、转账核算、专款专用原则，2023年资金管理情况较好。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.基本支出情况。2023年，用于保障单位正常运转的基本支出293.67万元。其中，基本工资、津贴补贴等人员经费支出248.17万元，占基本支出的84.51%，办公经费、邮电费、水电费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费支出45.5万元，占基本支出的15.49%。
2.项目支出情况。2023年，为保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出107.16万元。具体项目开支情况如下：
序号 | 项目名称 | 金额（元） | 备注 |
1 | 呈财行〔2023〕14号2023年大学生西部计划志愿者地方项目专项经费 | 123040 | |
2 | 呈财预〔2023〕1号西部计划志愿者工作经费 | 418667.58 | |
3 | 呈财行〔2023〕14号西部计划志愿者社保经费 | 33075.58 | |
4 | 呈财预〔2023〕21号11关工委经费 | 8700 | |
5 | 呈财行〔2023〕14号呈贡区未成年人司法项目经费 | 19600 | |
6 | 呈财预〔2023〕1号共青团经费 | 80000 | |
7 | 呈财预〔2023〕1号高新区（马金铺）片区社会事务（共青团及关工委类）经费 | 75700 | |
8 | 呈财行〔2023〕14号2023年大学生志愿服务西部计划中央财政补助资金 | 3600 | |
9 | 呈财预〔2023〕1号西部计划省级地方志愿者2023年1-7月生活补助经费 | 58300 | |
10 | 呈财行〔2023〕14号2023年大学生志愿服务西部计划项目中央补助资金 | 247440 | |
11 | 呈财行〔2023〕14号大学生志愿服务西部计划2023年8月至12月地方项目志愿者生活补助省级经费 | 3460 | |
合计： | 1071583.16 | ||
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
本次自评的目的是了解我单位2023年度财政资金预算支出的绩效状况，分析存在问题及原因，为今后预算安排提供决策支持。进一步强化本单位支出管理责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1.前期准备：根据呈贡区财政局《关于开展2023年度区级预算支出绩效自评工作的通知》等相关文件要求，中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会成立了以丁楷伦书记为组长的绩效评价工作领导小组，具体负责组织和指导绩效自评工作。领导小组组织干部职工学习领会绩效自评相关文件精神及要求，结合部门实际情况制定了部门2023年度区级预算支出绩效自评工作方案，确定评价的目的、内容、任务、依据、开展评价的时间以及要求等情况。
2. 组织实施：采用核查法核查2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，对内设机构进行了实地绩效考评。
3.分析评价：查阅2023年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。结合本单位情况，对收集的评价材料进行综合分析、归纳汇总。根据评价材料，结合各项评价指标进行分析评分并形成绩效自评报告。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
（1）成本控制情况：2023年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会整体支出按照区财政局下达的预算批复，对于基本支出中的工资福利支出、对个人和家庭补助支出，按照实际在编人员及进度均衡支付；对于商品及服务支出（日常公用经费）按照下达的预算执行，内部报告审批制度，实时监控支出情况；对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，超过金额规定的采购支出委托政府采购中心或有政府采购资质的代理机构采购。
（2）预算支出节约情况：中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会399.96万元，全年调整预算数400.83万元，全年总收入400.83万元，其中财政拨款收入400.83万元，占总收入的100%。
2023年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会总支出400.83万元，其中基本支出293.67万元，占总支出的73.27%，项目支出107.16元，占总支出的26.73%。
年初预算完成率100%，当年收支平衡，年终无结转结余情况。
我单位严格按照成本控制和厉行节约的要求，从严控制一般性支出。各部门对核定的经费额度有计划、有核算、有管理，本着高效精简、厉行节约、勤俭的原则开支业务经费，在有限的资金保障范围内提高经费使用效益，实现节支增效目标。
2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
（1）实施进度：2023年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会各项日常性工作正常有效开展，基本支出预算执行进度为100%（其中工资福利支出预算执行进度为100%；对个人和家庭补助支出预算执行进度为100%；商品及服务支出预算执行进度为100%）；项目支出预算执行进度为100%。
(2)完成质量：本年度我单位预算项目全部达到绩效目标，100%完成预算执行进度，顺利完成年初编制的各项专项经费项目。
3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
（1）校地融合发展更趋协调。一是合作范围更广、程度更深。二是合作内容产出更加优质。
（2）服务青年水平显著提升。一是促进高校毕业生就业探索出新举措，通过整合各类优势资源，举办招聘会、开通就业“职通车”、访企拓岗、模拟求职面试等多种手段，全方位护航青年就业，相关经验做法登上《中国共青团杂志》。二是青年活动更具呈贡特色，紧扣呈贡城市定位及“八个呈贡”建设目标，开展“魅力呈贡青春季”系列活动、“以花为名 奔赴山海”呈贡区5·20公益音乐节、云花艺术节等活动，服务青少年18余万人次。
（3）比学赶超动力加速释放。2023年4月，团区委被授予“昆明市模范机关创建示范单位”称号，2023年9月，被命名为“春城先锋示范党支部”。
四、存在的问题
（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。预算执行力度还要进一步加强。
（二）财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。
五、有关建议
无。
六、其他需要说明的问题
无。
附件4-2：项目支出绩效报告
