一、基本情况

（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。

区城更局年初结转和结余439000元，2023年预算总收36441269.44元，本年实际收入303741576.70元，实际收入比预算增加267300307.26元。其中：一般公共预算财政拨款收入303741576.7元，政府性基金预算财政拨款0元。

2023年预算总支出36441269.44元，本年实际支出304180576.7元，实际支出比预算增加267739307.26元。其中：基本支出3774058.84元（人员经费支出3174478.95元，日常公用经费支出599579.89元），项目支出300406517.86元，年初预算完成率833.51%，当年收支平衡，2023年年未结转0元。

（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

1.区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标

通过开展预算绩效管理工作，城更局2023年较好完成了区委、区政府下达的年度主要目标任务及主要领导交办的有关工作:

（1）持续发力，做好城市体检工作。围绕“生态宜居、健康舒适、安全韧性、交通便捷、风貌特色、整洁有序、多元包容、创新活力”等8个方面，坚持“创新、协调、绿色、开放、共享”的新发展理念，全力以赴开展城市体检工作，有力、有序推进城市更新，为补齐城市短板找准“城市病”，为开出“治病方”提供对策建议。

（2）保障项目用地需求，全力推进土地供应。完成彩龙村二期KCC2019-6号、18号地块土地供应，昆明新南站东广场建设项目、洛龙村城市更新项目一期项目、十四冶小区等地块均按照供应流程稳步推进。

（3）保障项目落地，高效推进管线迁改工作。完成呈贡42号路、锦绣大街立交项目、B地块学校建设等项目涉及的3项管线迁改工作。

（4）强化职责，全力推进村庄搬迁工作。完成白龙潭群众回迁安置分房工作。

（5）保障民生，组织拨付已搬迁未安置群众过渡期租房补助，严格按照村庄搬迁过渡期租房补助政策开展工作，在政策规定标准内完成全区2023年村庄搬迁过渡期租房补助资金兑付工作，维护搬迁群众利益和社会稳定，为新区发展创造了良好的投资环境。

（6）落实重大部署，积极开展城中村改造。结合城镇开发边界、呈贡区城中村分布情况及土地利用情况等，对呈贡区城中村改造范围进行了初步划定，目前共划定了龙街村片区城中村改造项目、洛龙村片区城中村改造项目、吴家营村片区城中村改造项目等13个城中村改造片区。

在部门整体支出实施过程中，加强成本控制，本着厉行节约的原则，严格规范各项开支，按照拆迁补偿标准进行补偿，依法依规开展城市更新改造工作，完成全年财政预算安排资金支出进度。

2.预决算公开

严格按规定时限，在收到区级财政预决算批复20日内，在呈贡信息公开门户网站公开年度预算信息和决算信息，接受社会监督。

3.存量资金管理

单位本年收入303741576.70元，上年结转439000元，本年支出304180576.7元，当年收支平衡，2023年年未结转0元。

4.资产管理

截至2023年12月31日的国有资产占有使用情况如下：

资产总额483731.50元，其中：固定资产价值104427.79元、流动资产379303.71元（流动资产主要是货币资金及其他应收款）。

5.三公经费控制

呈贡区城市更新改造局按照厉行节约的规定，严格控制“三公”经费的支出，2023年 “三公”经费支出0元，其中：

（1）因公出国（境）费用

2023年无因公出国（境）费用。

（2）公务接待费

2023年公务接待费支出0元，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次，与上年相同。

（3）公务用车运行维护费

2023年无新购公务用车，公务用车运行维护费0元，与上年相同。

6.内部管理制度建设

为了进一步加强行政事业单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，结合我局实际，建立健全内部控制制度。

7.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等

（1）项目绩效总目标

呈贡区城市更新改造局在区委、区政府的正确领导下，紧紧围绕全区中心工作，不断转变工作职能，明确工作职责，全力做好呈贡辖区内的城市更新工作，圆满完成2023年各项目标任务。

（2）项目绩效阶段性目标

呈贡区城市更新改造局2023年较好完成了区委、区政府下达的年度主要目标任务及主要领导交办的有关工作，持续发力，做好城市体检工作；保障项目用地需求，全力推进土地供应；保障项目落地，高效推进管线迁改工作；强化职责，全力推进村庄搬迁工作；完成白龙潭群众回迁安置分房工作，保障民生，在政策规定标准内完成全区2023年村庄搬迁过渡期租房补助资金兑付工作；落实重大部署，积极开展城中村改造，拉动新区城市基础设施建设投资需求，带动新区商业和生产的发展，改善搬迁群众的居住环境，提高居住的生活水平，解决搬迁户过渡期租房问题,维护呈贡区被拆迁群众的切身利益,维护社会和谐稳定发展，为新区发展创造了良好的投资环境。

（3）预期经济、社会效益

通过城市更新改造，消除城中村安全风险隐患，改善居住条件和生态环境，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行,创造了良好的投资环境，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展，促进产业转型升级，推动城市加快转变发展方式，用“更新”让城市“更好”。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析

1.资金到位情况分析

2023年预算总收入36441269.44元，本年实际收入303741576.70元，实际收入比预算增加267300307.26元。其中：一般公共预算财政拨款收入303741576.7元，政府性基金预算财政拨款0元。年初预算完成率833.51%，当年收支平衡，2023年年未结转0元。

2.资金使用情况分析

城市更新改造局2023年支出304180576.7元，其中：基本支出3774058.84元，用于保障机构运转，开展全区范围内的拆迁工作经费支出；项目支出300406517.86元，年未结转0元，用于保障昆明市呈贡区城市更新改造局及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标：

(1)“云南民族大学附属学校（呈贡校区）项目35KV汤贡线迁改相关资金”预算项目支出5872132.06元。为保障项目建设的顺利推进，为云南民族大学附属学校（呈贡校区）项目按期建成交付使用提供用地保障，需对项目用地范围北侧驼峰街道路边的35KV汤项线178#、179#塔基及导线进行迁改。

(2)“其他城乡社区管理事务支出”预算项目支出1158712.49元。保障新区建设项目顺利进行，完成由我局负责的2个建设项目管线迁改工作，按照完成项目迁改合同约定拨付工程、监理、造价咨询等相关费用。

(3)“龙街村片区城中村改造项目前期工作经费”预算项目支出1783260元。由昆明春都城市建设投资有限公司开展呈贡区龙街村片区城市更新改造项目一期合作伙伴招选相关工作，启动项目一期改造相关工作，完成房调、地调、民调、文调、土地征收、房屋拆迁、规划编制、土地房屋测绘评估、土壤污染状况调查、勘测定界、土地平整等一级整理工作。

(4)“滇投公司呈贡片区土地一级开发项目经费”预算项目支出163000000元。落实市政府工作安排，由市滇投公司将其一级开发范围内部分地块的土地实物及一级开发权益移交给呈贡区人民政府，呈贡区人民政府向昆明滇池投资有限责任公司支付移交款163000000元。

(5)“归还昆明新南站开发运营有限公司借款资金” 预算项目支出6073200元。为化解昆明新南站开发运营公司债务问题，区政府批复同意从年初预算项目轨道交通4、5号线PPP项目政府支出责任资金中调剂6073200元至区城市更新改造局账户，用于部分归还昆明新南站开发运营有限公司借款。

(6)“呈贡区白龙潭片区城市棚户区改造项目工程款”预算项目支出9820914.75元。支付昆明新南站开发运营有限公司龙四地块二期(白龙潭安置房)项目工程款9820914.75元，在后续区政府与昆明新南站开发运营有限公司项目结算时进行抵扣。

(7)“村庄搬迁过渡期租房补助资金”预算项目支出112698298.56元。严格按照村庄搬迁过渡期租房补助政策开展工作，在政策规定标准内完成全区2023年过渡期租房补助资金兑付工作，维护了搬迁群众利益和社会稳定。

3.资金管理情况分析

严格账务处理和核算，强化内部监督，规范机关财务行为，做到了资金拨付有完整的审批程序和专款专用。

4.项目组织情况分析

呈贡区城市更新改造局主要负责全区范围内的城市更新改造工作，为保证工作有效开展，圆满完成城市更新改造工作任务，区政府每年核定机构运转工作经费。按照城市更新改造补偿标准进行补偿，完成全部财政预算安排资金，不超范围、超预算支出。按时完成城市更新改造工作，保障施工项目顺利进行，创造良好的投资环境。

项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。结合自评工作情况，得出项目实施自评分，并撰写出项目绩效自评报告。

5.项目管理情况分析

呈贡区城市更新改造局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，结合我局实际制定修改完善《呈贡区城市更新改造局财务管理制度》，建立健全项目管理、财务管理、资产管理、绩效跟踪管理办法等内部控制制度。确保了各项经费、资金的合理使用，资金使用用途正确、支出合规合法，未发现资金挪用、截留、挤占现象。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过本次绩效评价可以强化部门财政支出管理责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益、改进预算管理，为下一步安排年度预算提供重要依据。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

1.前期准备

呈贡区城市更新改造局负责做好部门整体支出的自评报告、资料、数据的收集整理、汇总，并按要求提交。

2.组织实施

为切实提高财政资金使用效益，全面推进部门预算绩效管理工作，我局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，项目组成员通过搜集项目决策、项目管理、项目绩效结果的相关文件、数据及资料；与相关人员了解并核实部门整体支出的实施情况。结合自评工作情况，得出部门整体支出实施自评分，并撰写出部门整体支出绩效评价报告。

3.分析评价

在领导小组的正确领导下，部门整体支出得以正常推进。项目实施过程中，项目依法依规，按照基本程序进行，保障了项目资金效益最大化。项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济性分析

在部门整体支出实施过程中，加强成本控制，本着厉行节约的原则，严格规范各项开支，按照征地拆迁补偿标准进行补偿，依法依规完成征地拆迁工作，完成全部财政预算安排资金，不超范围、超预算支出。通过征地拆迁改造，及时、足额兑现征地拆迁补偿款，保障了被拆迁人的合法权益，维护了社会稳定。

（二）效率性分析

完成区委、区政府下达的年度目标任务及主要领导交办的有关工作，按照征地拆迁项目进度要求，按时完成征地拆迁工作，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行，创造良好的投资环境。

（三）效益性分析

通过城市更新改造，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展，改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平。

该项目已按绩效目标完成，根据《2024年部门整体支出绩效自评指标评分表》对相关指标评价公式计算，自评得分99分，自评为优。

四、存在的问题

村庄搬迁过渡期租房补助因涉及的资金量大，兑付面广，具体由各街道及社区落实，部门监督管控力度不够。

五、有关建议

1.定期公布预算资金执行进度，确保资金按预算执行。

2.应加强对项目资金的监督，确保专款专用，杜绝挤占、挪用和资金滞留问题的发生。

3.定期举办业务培训，提高绩效管理人员业务水平，进一步完善绩效管理工作。

六、其他需要说明的问题

无

附件4-4：项目支出绩效评价报告(呈贡区白龙潭片区城市棚户区改造项目回购资金)

附件4-4：项目支出绩效评价报告(地方政府其他一般债务还本支出)

附件4-4：项目支出绩效评价报告(滇投公司呈贡片区土地一级开发项目经费)

附件4-4：项目支出绩效评价报告(归还昆明新南站开发运营有限公司借款资金)

附件4-4：项目支出绩效评价报告(龙街村片区城中村改造项目前期工作经费)

附件4-4：项目支出绩效评价报告(其他城乡社区管理事务支出)

附件4-4：项目支出绩效评价报告(云南民族大学附属学校呈贡校区项目35KV汤贡线迁改资金)

附件4-4：项目支出绩效评价报告(村庄搬迁过渡期租房补助)