附件3-2：

昆明滇池国家旅游度假区大渔中学

2023年部门整体支出绩效评价报告

   根据《昆明市呈贡区全面实施预算绩效管理实施细则》(呈政办发〔2021〕31号)、《呈贡区预算支出绩效管理实施细则(试行)》(呈政办法〔2017〕176号)、部门2023年度部门预算批复(含预算调整追加文件)，部门三定方案、年度工作任务目标及中长期规

划，专项资金项目及资金管理办法，部门财务会计制度，中央、省、市及区委、区政府相关政策规定等要求，我校对2023年部门整体支出绩效进行了自评。现报告如下:

一、基本情况

（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。

昆明滇池国家旅游度假区大渔中学单位性质为财政补助事业单位。宗旨和业务范围为:实施初中义务教育，促进基础教育发展;初中学历教育及相关社会服务。

内设书记室、校长室、教务处、总务处、团总支5个机构。根据昆编〔2020〕28号《中共昆明市委机构编制委员会文件》，昆明滇池国家旅游度假区大渔中学在职人员编制56人，其中:行政编制0人，事业编制56人。

截止2022年12月31日在职教职工人数47人，其中专任教师45人，副高级教师33人，一级教师12人;2名职工中，高级技工2人。全校中共党员30人。

离退休人员19人，其中:离休0人，退休19人。

至2023年底，有11个班级，学生人数356人。

昆明滇池国家旅游度假区大渔中学 2023年一般公共预算财政拨款收入年初预算数1347.85万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，上级补助收入0万元，事业收入0万元。经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。一般公共预算财政拨款收入决算数1347.85万元，年初结转结余1.95万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

支出构成中，项目(按功能分类)支出合计1352.93万元，其中教育支出1018.84万元，社会保障和就业支出147.89万元，卫生健康支出84.13万元，住房保障支出102.07万元。

项目(按支出性质和经济分类)支出合计1352.93万元，其中基本支出1292.83万元，项目支出60.10万元;经济分类支出合计1352.93万元，其中工资福利支出1197.37万元，商品和服务支出107.12万元，对个人和家庭的补助47.63万元，资本性支出0.81万元。

2023年年初预算数1377.58万元，收入决算数1347.85万元，年初结转结余1.95万元，年初预算完成率为97.84%，支出合计1352.93万元，年末财政拨款结转1.67万元，2023年收支平衡。

（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

一年来，学校围绕“以人为本、学贯中西、追求卓越”的办学理念，按照“聚人心、严管理、抓常规、促教改、提质量、创特色、树品牌”的工作总目标，以“严、实、精、勤”的工作作风，内强素质，外树形象，努力提高教育教学质量，提升办学水平和办学品位，凸显办学特色，丰富办学内涵，促进学校健康发展，办人民满意的教育。

1、教育教学支出实施情况

(1)学校指导思想及方向:全面贯彻党的教育方针，实施九年义务教育之七、八、九年级教育，依法办校，以立德树人为根本任务，全面实施素质教育，实现办学特色，得到师生、家长及社会认可。

(2)德育为首。面向全体学生，遵循学生身心发展规律和社会发展要求，培养学生良好的行为习惯，引导学生从小逐步树立正确的世界观、人生观和价值观。

(3)教育教学管理:认真贯彻国家教育方针，开展教育教学工作，加强德智体美劳教育、法制教育、三普教育等教育，加强校园教育科研机构和教育科研队伍建设，督促提高落实教育教学质量。

(4)教师队伍建设:加强教师职业道德教育，重视教师培训，

鼓励教师不断提高业务能力和专业知识水平。

(5)平安校园建设:健全学校各项安全管理制度，加强师生安全教育、法制宣传教育，做好学校校舍安全管理工作，确保师生在校期间的安全。

(6)学校建设与管理:健全学校管理制度及管理体系，保障教育教学秩序的稳定;严格规范教育资金的使用，做到专款专用。

(7)教学质量与成果:遵循教学规律，深化课堂教学改革，减轻学生课业负担，全面提高教育教学质量，促进学生全面发展。学校教育教学秩序稳定，教学质量有提高，实现办学特色。

2、预决算公开

   根据《昆明市呈贡区全面实施预算绩效管理实施细则》(呈政办发〔2021〕31号)，部门2023年度部门预算批复(含预算调整追加文件),部门三定方案、年度工作任务目标及中长期规划，专项资金项目及资金管理办法，部门财务会计制度，严格执行预算要求，按时进行了预决算公开。

执行《中共中央八项规定“六项禁令”》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《昆明市人民政府关于印发加强财政资金管理规定的通知》（昆政发〔2015〕51号）等制度规范。依据度假区管委会《度假区财务管理制度》、《度假区预算单位国有资产处置实施细则》等制度规范梳理制定《昆明滇池国家旅游度假区大渔中学财务管理制度(暂行)》、《关于进一步规范学校财务管理工作的通知》等内部管理规定。

昆明滇池国家旅游度假区大渔中学资产管理：根据2017年3月《昆明滇池国家旅游度假区管理委员会与云南长水教育集团控股有限公司合作创办云南长水中澳国际中学滇池度假区学校协议书》的协议，度假区大渔中学的设施设备移交长水教育控股集团有限公司管理，使用。度假区大渔中学由专人负责资产管理系统的维护、折旧，完成资产月报、年报。

按照呈贡区财政分局《关于编制呈贡区中期财政计划和年度

部门预算的通知》，围绕呈贡区、大渔街道对学校发展的需求编制

预算;预算流程上报年度预算以及预算支出绩效目标。严格执行预算通知，刚性管理学校财务收支，按学期和年度分解校内部门

预算指标，制定学校经费开支审批报销流程图以规范开支流程。

凡涉及“三重一大”的经费开支事项，均通过学校党政联席会决策实施和开支。提高资金的使用效益，对学校预算资金绩效目标

的实现程度、实施进程、资金支出进度等情况进行绩效自评和跟

踪。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。

我校财务工作通过“云南财政预算管理一体化报务平台”，进行资金管理。坚持收支两条线原则，严守财经纪律，依法进行会计核算。

精准实施预决算、资产、收支、绩效、内控、采购管理等，接受相关部门的监督和审计。学校根据实际情况设置报账员，以书面形式报送代理记账公司，并保持人员相对稳定。代理记账公司只受理报账员前来报账。合理统筹和管理各项资金，保证资金安全。深入学习，精准施策。

学校财务管理在校长“一支笔”领导下统筹开展，以“分口管理分级负责”为原则，落实“严格制度规定、优化支出管理、提高使用效益”的工作目标，以“严格落实中央八项规定，厉行节约”

为工作重点，杜绝“三公经费”的消费，保障财务行为的合规和

履职有据。财务室由总务处分管，负责制定和实施年度《财务管

理工作计划》，确保学校基本发展和为大渔街道提供优质教育服务

的目标。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

科学评价昆明滇池国家旅游度假区大渔中学在提高教育教学水平，培养教师专业成长，聚焦课程改革，促进学生平安健康成长。总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。努力办家长满意的学校，为大渔街道、呈贡区经济社会稳定及发展履行职能职责

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

1、成立学校预算绩效管理领导小组，负责绩效管理工作的组

织领导和具体实施。制定《学校预算绩效管理工作方案》，做好绩效自评的前期准备工作。

2、依据(呈政办发〔2021〕31号)选取合适的绩效评价方式:

定量和定性相结合;参考整体支出和项目支出共性指标体系，结合学校实际，制定学校绩效评价指标体系。

3、核查资料，汇总学校工作实际。查阅 2023年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证;对资金使用、实施情况、取得成果、存在的问题等进行核查。

三、主要绩效及评价结论

1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。

成本(预算)控制情况:学校严格执行财政预算拨款收入1377.58万元，决算数1347.85万元，年初预算完成率为97.84%。成本(预算)节约情况:积极缩减“三公经费”等开支，努力节约运行成本。

2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。

按照呈财行〔2022〕42号文件和区教体局等上级部门安排，资金拨付按进度及时执行，能积极支持学校的教育教学工作、管理工作。

3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。

学校在区财政局、教体局的大力支持下，管理工作有序正常开展。特别是教科书经费足额按时拨付，使我校正常教学秩序得以正常开展，圆满完成，学生、家长积极称赞。

关于绩效情况的分析既可从以上三个方面进行归纳，也可以把以上三个方面的内容融入到实施取得的显著成效中进行说明。

四、存在的问题

无

五、有关建议

无

六、其他需要说明的问题

1、进一步提高绩效管理意识，加强学习。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法律法规，增强学校预算绩效管理意识，强化预算绩效管理的激励与约束作用，做到预算编制有目标，预算执行有检查、预算完成有评价。

2、“花钱必问效 无效必问责”是绩效预算的新常态。绩效运行跟踪结果是度假区财政分局对学校资金分配、资金拨付、绩效评价和预算绩效管理考核的重要依据。绩效评价要落实到工作实际，形成长效机制。

3、预算的监督执行、财务工作抓实、抓细、抓到位，将成

为工作的重点。加强预算季度、年度执行力度，提高预算执行进

度的均衡性。精准校内部门预算执行，将预算执行情况纳入年度

工作考核，进一步提高财政资金使用效率。

附件4-2：项目支出绩效报告（自评）