附件3-2：

昆明市呈贡区第一中学2023年部门整体支出绩效评价报告

2023年呈贡区第一中学整体支出、项目支出均按照要求编制了预算绩效目标，实行了绩效目标管理，从项目完成、项目效益、满意度指标、其他绩效指标等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、质量、成本、时效，预期达到的社会效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。2023年我校积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标，现将部门整体支出绩效评价工作报告如下：

一、基本情况

（一）部门整体支出概况

我校2023年年初财政预算安排7645.88万元，本年预算调整0万元，本年实际安排财政资金7250.52万元。预算外拨款0万元。2023年收入100%为财政拨款，共计7066.19万元；2023年年初结转结余资金184.33万元，本年实际收入7250.52万元。2023年预算完成率为94.83%。

2023年总支出7149.75万元，其中基本支出6873.41万元，占总支出的96.13，项目支出276.34万元，占总支出的3.87%。

2023年年末结转和结余资金100.76万元，其中基本支出结转和结余资金0万元，项目支出结转和结余资金100.76万元。主要是：呈财行〔2020〕84号 2020年度省级人才专项资金3.66万元；呈财行〔2021〕42号 2021年中小学心理健康教育示范学校补助经费1.16万元；呈财行〔2021〕42号 追加部分学校办学经费66.76万元；呈财行〔2021〕42号 2021年城乡义务教育补助经费（校舍改造）中央直达专项资金3.27万元；呈财行〔2018〕60号 2017年云南省教育发展专项省级资金7.72万元；呈财行〔2019〕84号教育质量监测及学期末管理工作经费1.22万元；呈财行〔2021﹞42号 2021年市体育传统项目学校补助经费1.25万元；呈财行〔2021﹞42号 2021年城乡义务教育补助经费（校舍改造）中央直达专项资金3.27万元；呈财行〔2019〕84号 校园安全问题整改、法治建设、综治维稳信访工作经费1.84万元等。

（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

1.在区委、区政府或上级主管部门方针政策方面，我校全面贯彻、执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持社会主义办学方向，坚持立德树人，依法办学，依法治校；实施高中学历、初中义务教育，执行国家课程计划和有关规定，促进基础教育发展；积极完成完成上级交办的其他工作。

2.在预决算公开方面，我校按区级财政部门的要求，按时、按要求完成预算及决算公开工作，在区财政部门下达预决算公开截止时限前完成相应工作工作，对预决算公开中存在需要整改的内容及时予以整改后重新公开。

3.在存量资金管理方面，我校及时梳理存量资金，按照资金用途使用资金，对需要改变用途的存量资金，及时梳理后向主管部门请示得到批复后按要求使用，2023年我校共使用及上缴存量资金131.83万元，有效减少了单位存量资金过多的情况。

4.在资产管理方面，我校按照本单位制定的《呈贡一中固定资产管理制度》做好资产采购、验收入库、造册登记、领用、借用及赔偿、财产报废、资产清查等各个环节加强我校固定资产管理，明确经济责任，保证资产的安全完整、账实相符，防止固定资产流失。

5.在“三公”经费控制方面，我校严格按照财政部门对于“三公”经费预算及开支秉承只减不增、厉行节约的原则，2023年我校无“三公”经费预算。

6.在内部管理制度建设方面，我校制定了《呈贡一中内部控制工作规范》、《昆明三中呈贡学校（呈贡一中）“三中一大”集体决策制度》、《呈贡一中内部控制领导小组成立方案》等各项制度，做到有据可依、依章办事，进一步提高学校内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，合理保证学校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。

7.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

呈贡区第一中学2023年整体支出、项目支出均按照要求编制了预算绩效目标，实行了绩效目标管理，从项目完成、项目效益、满意度指标、其他绩效指标等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、质量、成本、时效，预期达到的社会效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。2023年我校积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。

2023年呈贡区第一中学整体支出、项目支出均按照要求编制了预算绩效目标，实行了绩效目标管理，从项目完成、项目效益、满意度指标、其他绩效指标等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、质量、成本、时效，预期达到的社会效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。2023年我校积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过积极开展预算绩效监控工作，定期进行预算支出绩效分析，以预算绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升预算绩效监控质量。探索绩效跟踪监控，加强过程监控。抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。通过加强预算收支管理，不断健全预算绩效监控，梳理内部管理工作流程，部门整体支出管理水平得到较大提高。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

1.学习绩效管理工作相关文件，通过加强对绩效管理的研究和宣传，认识绩效管理的重要意义和作用，强化公共部门的绩效意识，转变绩效管理观念。

通过对绩效管理的意义和作用的认识和了解，使各位教职工在思想上达成共识，正确对待绩效管理工作，在各方面对绩效管理工作予以配合和支持，推动绩效管理事业的发展。

2.通过建立健全合理有效的绩效管理体制，让预算编制更加科学。

建立健全合理有效的绩效管理体制是推进绩效管理事业发展的关键。借鉴优秀经验，在单位内部建立完善的绩效管理机构，对年初预算的重大项目进行评估，充分发挥预算绩效管理机制，提高项目预算水平。

3.根据预算绩效重点评价反馈，提出整改方案。

我校深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告，并及时总结不足和经验，增强用款计划性、合理性，厉行节约、用于必要开支，保基本运转。时刻对照年初指标值和年度目标，调整运行进度，做好记录和反馈，为下一年度预算绩效工作开展做好铺垫。

4.评价结果、整改情况、向社会公开情况。

我校按照区级财政部门相关要求，每季度做好绩效监控工作，年终通过昆明市呈贡区人民政府进行部门整体支出绩效评价公开，让社会公众了解和知晓。

三、主要绩效及评价结论

1.经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。

我校严格执行厉行节约原则，先有预算再执行，年初预算资金7645.88万元，我校严格按照年初预算和本年年度目标执行，本年实际执行7149.75万元，未及时安排支出的资金在年末清零。

2.效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。

我校本年度按照本年年度目标和工作计划开展本年度各项业务，人员工资、业务经费等基本支出按要求使用资金，保证学校教育教学工作顺利进行，确保老师的工资及各项福利待遇落实到位。2023年无年初预算的项目。

3.效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。

学校安保、校园绿化保洁项目的实施，为全校师生在校期间提供了安全、整洁、舒适的校园环境；教室护眼灯采购和安装，本着为打造“幸福教育”的目标，办好人民满意教育，改善教室光环境，保护学生视力，有效控制蓝光、炫光、频闪对学生眼睛的伤害，让教室整体的光线更加均匀柔和，起到护眼明目的作用，为学生营造出健康、舒适、温暖的教室光环境，极大改善了学生的学习环境，有效提升了教育质量；英语听力口语考场建设为在校的每一位学生提供有效的教学测评环境，使每一个学生都可以得到专业的语音指导、及时对自身发音存在的问题进行纠正。同时，配合软件中的语言教学环境，逐步改进学习英语的思维模式和口语表达能力，也为相关考试提供了便捷规范的考场。

四、存在的问题

我校在2023年度预算绩效管理工作开展过程中存在许多不足，在资金使用发面需要持续贯彻落实《预算法》的文件精神，严格执行区绩效管理工作有关规定，进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，杜绝一些不合理的开支，促进学校教育教学工作顺利开展。

五、有关建议

希望上级部门给予更多的指导，多开展业务培训，以便不断学习并结合本单位实际情况进一步完善和优化绩效管理工作，提高绩效管理水平，更好为学校教育教学做好保障工作。

六、其他需要说明的问题

无

附件4-2：项目支出绩效报告