昆明市呈贡区云大附中呈贡中学 2023年部门整体支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区云大附中呈贡中学
2023年部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2023年学校共收到财政资金57511795.36元。其中，收到2022年底结转2023年的自有资金759897.87元，2023年当期取得收入56751897.49元，2023年当期发生支出56916443.49元。其中，基本支出为50167398.51元，基本支出用于保障教师待遇和维持学校的正常运转，包括：用于发放教师工资，为教师购买社会保险和住房公积金，用于办公、维修、教师培训、物业管理、绿化管养费等；项目支出为6749044.98元。项目支出用于添置学校的硬件和软件，改善办学条件或者用于学生奖助学金发放等特定方面的支出。2023年年末结余自有资金595351.87元。结余资金为2023年初结转2022年城乡义务教育补助经费综合奖补中央直达资金。
（二）部门整体支出绩效目标
学校整体的绩效目标为：推进学校“晋级升等”软硬件设施提升达标；保障教师待遇，保证教师队伍的稳定；做好“保运转”工作，确保学校教育教学工作的正常有序开展；综合推进学校“软硬件”的改造和提升，保持学校良好的发展势头。2023年，在学校全体教职工的努力下，学校顺利通过了“晋级升等”的市级评审工作，达到了既定的部门绩效目标。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
2023全年预算资金57511795.36元，完成预算项目20个，其中，人员运转类项目4个，特定目标类项目16个。学校严格执行财政资金使用规范，各部门厉行节约，在各部门的努力下全年完成预算资金支出56916443.49元，完成率99%；完成预算项目20个，完成率100%。部门整体支出和项目实施情况良好。
学校收到资金后随即组织开展项目实施，成立项目实施领导小组，对全年资金进行整体筹划，制定用款计划和资金使用预算，提交学校党政联席会议讨论审议。审议批准的项目交由相关职能部门落实开展。项目实施过程由监督部门依规实施监督管理。在项目完成后按照规定流程对资产进行验收、入库登记、付款。在年度终了后对资金使用流程进行反思总结，开展绩效评价工作。
为了保证预算执行程序的合规和高效。首先，学校严格按照上级主管部门的规定开展预算编制，推进预算执行程序，规范资金使用流程，组织绩效评价和年终决算，及时进行预决算信息公开。其次，学校依据上级要求不断完善相关制度和预算执行程序，2023年先后制定并完善了《内部控制制度》、《询价采购制度》、《财务报销制度》等，规范了预算、采购、报销等流程，为财政资金的合规、合理使用奠定了坚实基础。再次，学校高度重视校产管理。对于达到固定资产入账条件的，按照固定资产管理规定及时入账登记和管理；属于低值易耗品的按照低值易耗品的管理制度做好出入库登记和管理；属于教材教辅等其他资产的按照相应制度进行管理。最后，学校严格落实“中央八项规定”的要求，秉持“勤俭节约”的原则，严控开支，全年均无“三公”经费支出。
二、绩效评价工作情况
在准备阶段，学校建立了评价工作领导小组，制定了评价实施方案，搜集了评价项目有关的法规、制度文件、项目资料、资金报告、专项资金管理办法，行业标准、产品资料等，制定了项目绩效目标和完成程度，明确了项目资金的安排和使用情况，评估了学校的财务管理状况和资产配置、使用情况，评估了项目实施所取得的经济效益、社会效益等，确定了学校为完成绩效目标而采取的管理制度和措施。
在实施阶段，学校通过多种方式搜集评价信息，并对相关资料进行了收集与分析、整理；选取了项目评分切入点；在评价工作领导小组的现场与非现场评价的基础上，对照评价标准，对项目绩效情况进行综合性评判打分，最终形成评价结论。
三、主要绩效及评价结论
从项目实施的经济性角度分析，学校在项目实施的事前、事中和事后进行了严格的成本控制。事前，按照相关制度要求编制了年初资金预算，有效控制了成本支出；事中，学校有效监督和指导了预算的执行；事后，学校对项目完成情况进行了检查和验收。这些措施保证了成本的控制和项目实施的经济性。
从项目实施的效率性角度分析，由于项目实施是学校自上而下决策并指导组织实施的，确保了项目实施的高效率和100%的完成率。
从项目实施产生的社会效益角度分析，学校的基本支出用于支付教师工资，保障了教师待遇，维持了教师队伍稳定；公用经费作为学校的“保运转”支出被用于办公费、维修维护费、物业管理费、绿化管养费、教师培训费等方面，保障了学校教育教学工作的正常开展，为师生营造了良好的工作、学习和生活环境；学生补助资金由学校及时、全额发放给学生，使得贫困受助学生真正得到了国家政策的惠顾。在过去的2023年，在全校师生的共同努力下，学校各项工作取得了显著进步和成绩。学校创建成为了昆明市语言文字规范化达标示范校、昆明市心理健康示范校、昆明市文明校园示范校，申报了云南省绿美校园以及云南省劳动基地示范校，提升了学校办学内涵，2023年学校中考一级完中上线率近80%，高考一本率达到了84.7%，并与南方科技大学、华南理工大学等“双一流”大学建立了优秀生源基地关系，学校的办学以及培养的学生得到了越来越多的“双一流”大学的认可和青睐。与此同时，学校预计于今年6月正式晋升为云南省一级二等高完中，办学层次进一步提升，预计2027年晋升为省一级一等完中，届时将跻身云南基础教育第一方阵。十年办学，学校在各方面实现跨越式发展，成为昆明市乃至云南省基础教育领域的中坚力量。综上，可见学校对财政资金的有效使用产生了较好的社会效益。
四、存在的问题
学校在项目实施前的资金预算需进一步细化
五、其他需要说明的问题
今后，学校将一如既往的做好资金预算、财务管理和项目实施和管理工作，不断完善和严格执行相关财经制度，把财政资金用好用实。
附件4-2：呈贡区云大附中呈贡中学项目支出绩效评价报告
