昆明市呈贡区第四幼儿园2023年部门整体 支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区第四幼儿园2023年部门整体
支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）昆明市呈贡区第四幼儿园为财政全额补助事业单位，单位属于学前教育。我单位编制人数14人，年末实有人数14人。2022年部门决算收支完成情况：
1、全年收入为571.51万元，其中：财政拨款收入571.51万元。
2、全年支出为589.43万元。其中：工资和福利支出510.48万元，商品和服务支出43.599万元，对个人和家庭补助支出1.18万元，资本性支出34.16万元。
3、年初预算完成率104.69%，2023年财政批复的学校预算含基本预算和部分项目预算，有部分项目预算由学校根据实际情况预算后上报主管局统一汇总预算，然后根据学校实际需求拨到学校使用（年终预算调整）。因此，每年的预决算有差异。
4、年终结转结余11.83万元，其中基本支出结转资金0元，项目支出结转结余资金11.83万元。
（二）部门整体支出绩效目标
个性指标：2023年，区委、区政府或上级主管部门对昆明市呈贡区第四幼儿园绩效考核工作有：一是昆明市呈贡区第四幼儿园2023年度预算绩效管理全过程工作，二是昆明市呈贡区第四幼儿园2023年度我园在上级部门的指导、关心和支持下，实行教育与保育相结合的原则，对幼儿实行体、智、德、美诸方面发展的教育，促进其身心和谐发展，遵循幼儿身心发展的规律，符合幼儿的年龄特点，注重个人差异，因材施教，引导幼儿个性发展、健康发展。面向全体幼儿、热爱幼儿，坚持积极鼓励，启发诱导的正面教育，合理地综合组织各方面的教育内容，并渗透于幼儿一日生活的各项活动中，充分发挥各种教育手段的交互作用，创设与教育相适应的良好环境，为幼儿提供活动和表现能力的机会与条件。深入学习实践科学发展观，坚持“以人为本”的核心管理理念，积极推进科学规范行之有效的管理，全面提升办园质量和水平。
预决算公开：2023年，按要求昆明市呈贡区人民政府门户网站上公开了预决算。
存量资金管理：按存量资金管理办法规范管理使用。
资产管理：完善了固定资产档案，2023年对全系统固定资产进行了一次全面清查，经清查无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。对清查中发现的问题及时改正，进一步完善我园财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。
三公经费控制情况：昆明市呈贡区第四幼儿园无“三公”经费预算。
内部管理制度建设情况：园委会成员讨论制定建设内部制度正处于实施阶段，根据实施情况不断完善。
项目绩效总目标完成情况：2023年幼儿园不断完善各项管理制度，按照“三重一大”方案的规定，严格执行各项审批流程，资金使用合理、规范，项目绩效总目标和阶段性目标完成，收到预期的经济、社会效益。
（三）部门整体支出或项目实施情况
昆明市呈贡区第四幼儿园2023年财政预算资金按时足额到位、无拖欠、滞留等情况，各项资金根据管理办法及财务制度专款专用，合法、合规、合理使用，确保资金的安全性和使用效益。项目组织和项目管理情况，根据绩效评价的要求，我园不断完善绩效评价制度，结合幼儿园原有的财务制度、资产管理制度、内控制度等加强对预算资金使用及管理，提高资金的使用效益。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
贯彻落实《预算法》，严格执行区绩效管理工作有关规定，进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进幼儿园保育教育事业发展。
（二）绩效评价工作过程
前期准备：根据绩效评价的要求，成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究部署。
组织实施：组织园委会成员及各职能部室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评，及时发现问题。
分析评价：查找原因，纠正偏差，寻找解决问题的办法为下一步工作夯实基础。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，合理规范经济运营开展幼儿教育活动，实行教育与保育相结合原则有效控制和节约活动成本，对幼儿实行体、智、德、美诸方面发展的教育，促进其身心和谐发展，遵循幼儿身心发展规律符合幼儿的年龄特点，注重个人差异，因材施教，引导幼儿个性发展，健康发展。
2、效率性分析，按管理规定规范支出，实施进度合理化，按质按量完成工作。
3、效益性分析，预期目标按质按量完成和完成每学期对幼儿的保教保育工作，按时组织开家长会，幼儿园工作得到幼儿园家长、孩子及周边村民的广泛好评。
四、存在的问题
1、幼儿园对预算绩效管理及评价工作存在不够专业、不够了解的情况，应加强相关操作规程的学习，进一步完善预算绩效全过程工作。
2、由于政策及实际情况的变化，部门项目预算每年都会有所调整，幼儿园还应进一步完善预算编制前期工作的开展。
五、有关建议
切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理。及时支出资金，减少部门资金结转。
进一步建立健全财务制度，规范财务管理，规范保育教育行为；提高保育教育质量，加强校园文化建设，加强幼儿园廉政建设。
六、其他需要说明的问题
无其他需要说明问题。
附件4-2：（昆明市呈贡区第四心幼儿园2059999）2023年项目支出绩效报告
附件4-2：（昆明市呈贡区第四幼儿园2050201）2023年项目支出绩效报告
附件4-2：（昆明市呈贡区第四幼儿园2050299）2023年项目支出绩效报告
附件4-2：（昆明市呈贡区第四幼儿园2050901）2023年项目支出绩效报告
