昆明市呈贡区师专附小海岸城小学2023年 部门整体支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区师专附小海岸城小学2023年
部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
昆明市呈贡区师专附小海岸城小学2023年收入决算总额1207.28万元，年初结转49.50万元，支出决算总额1256.07万元，基本支出1114.70万元，项目支出141.37万元，结转结余0.71万元。年初预算完成率100%，支付进度率100%，结转结余2023年同比上年减少98.58%。
（二）部门整体支出绩效目标
2023年按上级通知要求参加每一次财政管理工作布置会；为健全领导机制，成立了预算绩效管理工作领导小组，已明确预算绩效管理工作职责，明确了任务分工，落实了工作责任；对年度预算申报召开专题会议，按规定时限、内容申报年度预算，后续认真执行预算进度。完成了日常性预算管理基本工资，并在规定时限内准确编报各类财务报表。年初部门预算、部门预算中期评估、年度部门决算报表等均在时限内报送，按规定时限、内容、网址对预决算及绩效信息进行公开，未发生超时限、被投诉、造成资金损失等情况。制定了本单位资产管理办法。有专人负责资产管理。已按照财政部要求开展国有资产清查核实工作，对清查出的问题已整改到位。坚持每年一次固定资产盘点制度，做到账账相符，账实相符，2023年开展了固定资产清查。按国有资产管理办法规定的方式进行资产处置。2023年未对三公经费进行预算且并无此项经费支出。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.2023年城乡义务教育公用经费73.91万元，主要用于办公费支出16.06万元、水费1万元、邮电费4.32万元、物业管理费14万元、维修维护费11.20万元、培训费6.52万元、专用材料费0.17万元、委托业务费3.83万元、办公设备购置16.33万元、专用设备购置0.48万元；
2.2023义务教育特殊教育公用经费0.83万元，主要用于特殊学生人工耳蜗辅材购置0.34万元、水费0.5万元；
3.2023年城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助0.975万元，全部足额发放家庭经济困难学生；
4.2022年6-7月营养餐应付款2.12万元，已完成支出；
5.2023秋季学期新增班级开班及设施设备补助经费9.7万元，用于购置学生课桌椅、教室一体机。
6.2023教室研训经费7.20万元，主要用于窦艳波名师工作室、陈金燕名师工作室教室培训、研训支出；
7.2022年城乡义务教育补助经费综合奖补中央直达资金46.63万元，主要用于课后服务教师劳务费、劳动实践基地耗材支出。
以上资金均按时拨付到位，并全部支完，无结余。
项目结转结余资金0.71万元，分别是2022年城乡义务教育补助经费（营养改善）省级资金0.68万元、2022年城乡义务教育补助经费综合奖补中央直达资金0.03万元。
对照项目绩效目标，对本单位所负责项目的执行过程以及资金使用、管理等情况进行有效的跟踪监控，确保项目执行不发生偏离。按要求组织本单位及所属项目实施单位，对照项目绩效目标，定期采集分析项目绩效指标数据信息，及时分析项目实施进程、资金拨付与绩效目标实现进度，跟踪监控绩效目标运行情况。 根据绩效目标、预算编制、预算执行等对项目执行进度、绩效目标实现程度进行跟踪监控管理。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
近年，财政绩效管理评价工作正在不断深入，我校高度重视绩效管理工作，不断优化在此过程中出现的问题，使学校财务工作在合理、合法、合规的条件下能有条不紊地进行。
（二）绩效评价工作过程
主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
第一阶段：准备阶段
（1）成立以校长窦艳波为组长的项目评价工作小组，制定项目工作计划；
（2）参与项目评价工作协调会议，提请相关职能部门及被评价方的帮助和配合，确定相关部门的联络人员；参加本次绩效评价的培训。
第二阶段：组织实施阶段
（3）组织单位内对需要进行的项目调研，小组成员实地考察与收集初步资料；
（4）绩效评价人员现场调研，包括主管单位负责人、分管单位负责人、项目单位负责人等；
（5）项目评价小组联合相关部门参与人员，设计项目评价指标体系及评价方案；
（6）召开项目评价体系论证会及评价方案会；
（7）确定项目评价指标体系和评价方案；
第三阶段：分析评价阶段
（8）按照评价方案细化评价工作计划，依据评价指标体系收集相关数据，根据需要组织问卷调查和项目调研等工作；
（9）开展资金使用情况调查工作；
根据前期报告、专业技术报告、指标体系依托数据，项目评价小组分工进行项目评价汇报，小组组长负责汇总。
三、主要绩效及评价结论
1.经济性分析：履行职责期间对经济发展所带来了直接或间接的影响。
2.效率性分析：效益方面有待提高，全年1-9月份未完成预算执行进度，但完成全年预算支出进度。
3.效益性分析：全年总支出与预期完成目标程度达100%，基本支出与项目支出最大程度的提高了师生工作、学习的便利性、优异性。
四、存在的问题
本年度存在的主要问题是全年1-9月份未完成预算执行进度，主要原因是根据上级“公参民”政策，基本支出-工资福利支出-其他人员支出-编外长期聘用人员支出预算执行数占比较高，待“公参民”一系列政策实施落实、落定，此现象将能改善。
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
（师专附小）附件4-2：项目支出绩效报告（自评）
