昆明市呈贡区古城小学2023年 部门整体支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区古城小学2023年
部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
1.收入构成情况
2023年呈贡区古城小学年初预算资金541.95万元，其中一般公共预算资金541.95万。
2.支出构成情况
2023年呈贡区古城小学共支出559.11万元，其中基本支出497.40万元；项目支出61.71万元。
3.年初预算情况
2023年呈贡区古城小学年初预算资金541.95万元，共支出559.11万元，年初预算完成率100%，超额3.10%。
4.结转结余资金构成情况
2023年基本支出结转资金0万元。
（二）部门整体支出绩效目标
1.区委区政府及上级主管部门绩效考核指标
绩效考核指标分为产出指标、效益指标和满意度指标。
2.预决算公开
2023年03月20日对我校2023年预算情况在中国呈贡政务网公开；2023年11月06日对我校2022年部门决算情况在中国呈贡政务网公开。
3.资产管理
我校2023年新购的符合固定资产标准的资产已全部计入固定资产系统及会计账，2023年无报废的固定资产。
4.2023年我校的三公经费预算0万元，实际支出0万元，比2022年下降0%。
6.内部管理制度建设等的设定及完成情况
2023年我校的内部控制还在建立阶段，在2023年3月7日报送了2022年内部控制报告填报软件，根据软件数据要求，我校进一步完善了内部控制相关制度及流程图。
7.项目绩效总体目标和阶段性目标完成情况及预期经济效益、社会效益
根据学校发展需要制定和预算了2023年项目预算，并按照计划组织实施，截至2023年年底全部完工，完成本年度项目计划目标。
由于学校属于公益性事业单位，学校的公用经费及项目建设均不产生经济效益。所有项目均已完工，项目经费预算不仅保障了学校教育教学工作顺利开展，还提高了我校办学质量，提升了校园文化环境，同时提升家长和社会满意度。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.资金到位、资金使用、资金管理情况
2023年的基本和项目支出资金于2022年11月份做预算申报，2023年年初下达了基本支出预算资金计划用款额度，2023年2月份下达了2023年项目资金计划用款额度。基本支出和项目支出的资金全部实行专款专用，在资金使用之前，报用款计划审批表到财政对口科室审批下达额度后再付款使用。
2.项目组织和项目管理情况分析
资金预算是通过征求老师的建议和意见，学校校委会和党支部委员会讨论通过来决定。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
进行绩效自评的目的是了解本单位2023年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，保障更好地履行职责，提高财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程
根据《昆明市呈贡区财政局关于对2023年度预算支出开展绩效自评工作的通知》，本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案和绩效评价指标，学校成立了校委会和党支部委员会讨论和绩效评价，绩效评价工作主要如下：
1.核实数据：对2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2023年度和2022年度部门整体支出情况进行比较分析。
2.查阅资料：查阅2023年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。
3.归纳汇总：对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。
4.根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。
5.形成绩效评价自评报告。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析
2023年呈贡区古城小学项目资金使用情况如下：
1.2040299其他普通教育支出，包含1个小项，年初结转和结余0.2万元，收入0万元，支出0.2万元，年末结转和结余0万元。节约资金0万元。
2.2050901农村中小学校舍建设，包含1个小项，年初结转和结余3.0万元，支出1.85万元，年末结转和结余1.15万元。节约资金1.15万元。
3.2050202小学教育，收入60.35万元，支出60.45万元，节约资金0万元。
2、效率性分析
本年度公用经费以及各个项目资金均严格按照计划进度实施完成，并且严格按照质量标准完成并通过验收。
3、效益性分析
由于学校属于公益性事业单位，学校的公用经费及项目建设均不产生经济效益。所有项目均已完工，不仅保障了学校教育教学工作顺利开展，还提高了我校办学质量，提升了校园文化环境，增加了学生爱国热情和读书氛围，家长和社会满意度更高。
四、存在的问题
由于学校财务人员均为教师兼职，财务业务压力较大，导致财务人员变动频繁，业务开展较难。
五、有关建议
无
五、其他需要说明的问题
由于公用经费专款专用以及使用的特殊性，请上级部门多指导培训开支范围，让此项经费更加科学合理有效的使用。
今后，我校将进一步完善义务教育公用经费管理制度，管好、用好公用经费，进一步为学校的教学发展提供有力的经济设施设备的支持，促进学校教育教学工作健康持续发展。
附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（古城小学）
