附件3-2：

昆明市呈贡区师大附属七彩云南小学2023年部门整体支出绩效评价报告（自评）

一、基本情况

（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。

1.收入构成

2023年全年预算收入1803.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1676.30万元，占总收入的92.97%，年初结转结余收入70.73万元，占总收入的3.92%，其他收入56.03万元，其他收入为课后服务收入，占总收入的3.11%。年末决算数为1803.06万元。

2.支出构成

2023年全年预算支出1803.06万元，其中：基本支出1557.46万元；项目支出245.59万元。年末决算数为1803.06万元，其中：基本支出1557.46万元；项目支出233.29万元，年末结转结余12.31万元。

3.年初预算完成率及当年收支平衡情况

2023年我校年初预算完成率高。按照“先有预算，后有支出”的原则，2023年年初预算收入1545.62万元，加年初结转结余70.73万元，年末决算数为1803.06万元，2023年年初预算支出1545.62万元，年末决算数为1803.06万元。经对比，全年收支保持平衡。

4.年终结余结转情况

2023年年末结余结转12.31万元。

（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

1.预决算公开情况

我校为2022年9月转为公办学校，已完成2022年度决算公开，2023年度预算公开。

2.存量资金管理情况

2023年我校无存量资金。

3.资产管理情况

2023年因民转公清算完成，固定资产于2023年6月划拨入账。并完成资产管理系统录入及管理，2023年新增固定资产262.33万元。我校资产无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。对上级及主管部门检查中发现的问题及时改正，进一步完善本单位资产管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。不断提高资产的使用效率，更好的为教育教学服务。

4.三公经费控制情况

我校严格遵照“三公经费”管理办法，厉行节约，年初预算为0万元，与上年相比无增减变化。

5.内部管理制度建设情况

我校严格遵循《中小学校财务制度》，《昆明市呈贡区师大附属七彩云南小学财务报销规范》等，在学校财务工作检查、“小金库”问题检查和整改过程中，不断完善的单位内部管理制度。

6.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益

2023年我校年共有8个预算项目。

（1）城乡义务教育公用经费预算104.82万元，最后执行预算数为104.82万元，项目绩效目标为保障学校的教育教学活动的正常开展。2023年我校日常开支有保障，学校运转正常。据实、按进度支出，严格资金管理和项目管理，严格执行审批、采购、支付等相关规定，加强过程监督，充分发挥资金的使用效益，控制了成本。

（2）城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助经费预算0.38万元，最后执行数为0.38万元。绩效目标为确保国家资助政策执行到位。2023年我校加强资金管理，专款专用，切实做好城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助发放，签领，公示，存档工作。如期实现了项目绩效目标。

（3）2023年秋季学期新增班级开办及设施设备补助经费预算9.79万元，最后执行预算数为9.79万元。绩效目标为满足秋季学期小学生入学就读，切实解决片区内适龄儿童入学难题，保障学校义务教育教学活动的正常开展，新增班级开办所需的设施设备及教室装修改造。2023年我校顺利完成秋季学期招生计划，如期完成了项目绩效目标。

（4）课后服务经费预算56.03万元，最后执行数为56.03万元。绩效目标为拓展课后服务内容，促进学生德、智、体、美、劳方面全面发展。2023年我校已制定课后服务实施方案，从学生的实际出发，关注学生的兴趣与需要，开展丰富多样的课后服务活动，促进学生的潜能开发和特长发展。积极破解课后“三点半”难题，统筹校内外教育资源，传承本校文化，发挥资源优势，挖掘自身潜能，彰显学校的办学风格，促进学校的特色发展，如期实现了项目绩效目标。

（5）（自有资金）2022年城乡义务教育补助经费综合奖补中央直达资金56.74万元，最后执行数为56.74万元。绩效目标为拓展做好学校安全保障工作，保障课后服务顺利开展，保障教师权益，促进学生德、智、体、美、劳方面全面发展。2023年我校已制定课后服务实施方案，从学生的实际出发，关注学生的兴趣与需要，开展丰富多样的课后服务活动，促进学生的潜能开发和特长发展。积极开展小学生心理健康教育系统培训讲座，如期实现了项目绩效目标。

（6）（自有资金）沉浸式研训培训工作经费预算1.11万元，最后执行预算数为1.11万元，绩效目标为加强培训经费的使用管理，严格按照资金用途和预算使用，保障培训效果，确保专款专用。2023年我校根据呈贡区信息中心要求，制定培训计划，认真组织开展实施教师培训活动，严格资金管理和项目管理，加强过程监督，充分发挥资金的使用效益，控制了成本。如期实现了项目绩效目标。

（7）（自有资金）彭文冲名师工作室经费预算0.57万元，最后执行预算数为0.57万元，绩效目标为加强工作室工作经费的使用管理，严格按照资金用途和预算使用，保障工作室运转、提升研训条件和效果。2023年工作室认真制定培训计划，积极组织开展实施教师培训活动，严格资金管理和项目管理，加强过程监督，充分发挥资金的使用效益，控制了成本。如期实现了项目绩效目标。

（8）调增宣传活动经费经费预算3.86万元，最后执行预算数为3.86万元，绩效目标为根据呈宣请（203）13号文件，调整区委宣传部宣传活动经费，用于扫黄打非宣传相关讲解设备及图书的采购，确保专款专用。我校用于护苗系统活动的设备及图书采购，积极开展护苗系列活动，严格资金管理和项目管理，加强过程监督，充分发挥资金的使用效益，控制了成本。如期实现了项目绩效目标。

以上项目我校均按要求在各时间节点达到项目支出绩效目标，确保项目支出绩效符合客观实际，遵循“实事求是、统筹安排、合理规划”的原则；实行规范操作、动态监督，年终把关，对项目支出绩效跟踪工作的内容和质量情况进行职责分工监管，有效推进项目支出绩效跟踪工作难点，突出绩效跟踪工作的操作性。在上级业务主管部门的指导下更好的完成项目支出绩效工作。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。

我校严格按照年初预算进行部门整体支出。在资金使用方面，遵循专款专用原则，严格按照各项资金使用管理办法，合法、合规、合理使用资金；在资金管理方面，严格遵照财务制度；在项目组织和管理情况方面，严格按照项目实际情况按照流程申报，按照项目进度进行资金拨付，较重大的项目申请专项审计，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用情况。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

此次绩效评价的目的主要是严格落实《预算法》及省、市和上级部门对绩效管理工作的相关要求，在资金使用过程中是否严格遵循部门预算执行要求，坚持厉行节约，压缩行政成本，严格控制三公经费支出，是否严格预算执行，加快支出进度，是否坚持绩效管理、确保资金效率以及是否严肃财经纪律、推进信息公开的相关要求，对本单位进一步加强财政支出绩效理念，提高部门意识。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

我校根据绩效评价的相关要求，成立了以彭文冲校长为主要领导的评价工作小组，遵循《呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程》（呈财〔2017〕115号）文件精神，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，根据项目预期绩效目标评价，进行综合评价打分，然后形成评价结果；最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价报送财政。

三、主要绩效及评价结论

1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。

我校成本控制良好，执行预算时厉行节约，年末较年初预算略有结余，全年收支保持平衡。

2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。

我校预算完成率、调整率、支付进度率、结转结余控制率、公用经费控制率、“三公”经费控制率和政府采购执行率都在标准控制范围内，预算实施进度和完成质量全部达标。

3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。

我校圆满完成预期目标，取得了较好的经济和社会的影响，为我校顺利进行义务教育阶段教育教学活动打下了坚实基础。

四、存在的问题

需加强支付进度控制，避免到年终集中支付。

五、有关建议

无

六、其他需要说明的问题

无

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