——2023年12月21日在昆明市呈贡区第四届人大常委会

第十二次会议上

一、呈贡区年初地方预算情况

呈贡区第四届人民代表大会第二次会议批准的2023年地方预算情况：

（一）一般公共预算情况

呈贡区第四届人民代表大会第二次会议通过的2023年一般公共预算收入为216,970万元（增长6%），上级补助收入133,947万元（其中专项转移支付收入14,117万元），上年结转10,647万元，调入预算稳定调节基金383万元，其他调入35万元，收入方总计361,982万元；区级一般公共预算支出259,629万元，上解支出79,865万元，专项转移支付支出14,117万元，地方政府一般债券还本支出3,063万元，调出资金5,308万元，支出方总计361,982万元。

（二）政府性基金预算情况

呈贡区第四届人民代表大会第二次会议通过的2023年政府性基金预算收入11,234万元（增长14.36%），上年结转2,211万元，调入资金5,308万元，收入方合计18,753万元；区级政府性基金支出18,753万元，支出方总计18,753万元。

（三）国有资本经营预算情况

呈贡区第四届人民代表大会第二次会议通过2023年国有资本经营预算收入100万元，上年结转4万元，国有资本经营预算转移支付收入57万元，收入方合计161万元；区级国有资本经营预算支出69万元，国有资本经营预算转移支付支出57万元，调出资金35万元，支出方合计161万元。

二、2023年1-10月地方预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1-10月份，全区一般公共预算收入累计完成207,899万元，完成年初预算数216,970万元的95.82%，超序时进度12.49个百分点，较去年同期增收36,209万元，同比增长21.09%。

1-10月份，区级一般公共预算累计支出215,748万元，完成全年预算数259,629万元的83.10%，塌序时进度0.23个百分点，较去年同期减支34,743万元，同比下降13.87%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-10月份，政府性基金预算收入10,817万元，完成年初预算数11,234万元的96.29%，超序时进度12.96个百分点,较去年同期增收1,297万元，同比增长13.62%。

1-10月份，区级政府性基金预算支出17,503万元，完成预算数18,753万元的93.33%，超序时进度10个百分点，较去年同期增支2,225万元，同比增长14.56%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1-10月份，国有资本经营预算收入0万元。

1-10月份，区级国有资本经营预算支出4万元，完成全年预算数100万元的5.80%，塌序时进度77.53个百分点，比去年同期减支74万元，同比下降94.87%。

（四）上级专项转移支付指标收支执行情况

收到上级一般公共预算专项转移支付指标30,056万元，完成支出23,043万元，占比76.67%；收到上级政府性基金专项转移支付指标138,160万元（含地方政府专项债务转贷137,800万元），完成支出138,013万元，占比99.89%；收到上级国有资本经营预算专项转移支付指标57万元，完成支出57万元，占比100%。

三、地方预算收支调整的主要原因

由于全年地方预算收支与年初预算目标发生变化，根据《预算法》相关规定，在预算执行中，出现需要增加或减少预算总支出的、需要调入预算稳定调节基金的，应当进行预算调整。因此，提出如下调整事项，具体包括：

（一）年初地方预算收入与实际征收发生变化

根据今年1-10月收入情况以及11-12月收入分析，收入预计情况如下：

1.一般公共预算收入。预计2023年一般公共预算收入完成230,000万元，较年初预算调增13,030万元，比上年增长12.37%。

2.政府性基金预算收入。预计2023年政府性基金预算收入完成10,856万元，较专项调整数11,234万元减少378万元，比上年增长10.52%。

3.国有资本经营预算收入。预计2023年国有资本经营预算收入100万元，与年初预算无变化。

（二）年初地方预算支出与实际发生变化

1.一般公共预算支出调增

（1）由于年初预算项目发生变化，需要调减支出预算资金33,804万元。其中：

年初预留项目资金调减4,000万元，主要是预备费。

年初预算基本支出资金调减2,804万元，主要是行政人员工资支出及绩效奖励、事业人员工资支出及绩效奖励。

年初预算项目资金调减27,000万元，主要是轨道交通4、5号线PPP项目政府支出责任资金16,678万元；滇中引水二期工程（呈贡区）资本金出资专项资金4,223万元，上述两个项目合计20,901万元为净调减。年初预留人大建议政协提案专项资金342万元、呈贡区政府投资重点建设项目（公共基础设施建设）前期费专项资金1,700万元、中小学校建设项目资金4,057万元为预算科目变更调减。

（2）由于政策性因素、上级补助增加、从预算稳定调节基金中安排支出等原因，需要增加一般公共预算支出92,822万元。其中：

根据各单位人员变动情况，据实调增基本支出1,186万元，主要是其他财政补助人员补贴、行政人员工资支出、事业人员工资支出等。

各单位根据业务开展情况需调增项目资金27,199万元，调整用于区中小学（幼儿园）基础建设、合作办学等教育支出10,810万元；清扫保洁、垃圾清运、园林绿化等城市管理支出2,047万元，呈贡区五条铁路征地拆迁债务分担专项资金1,000万元等。

上级一般性转移支付补助增加，需对应增加支出37,677万元。

截至10月31日，经区政府批复，同意从预算稳定调节基金中安排支出2,730万元，主要是云南民族大学附属学校（呈贡校区）建设项目第五批区级资金2,000万元，教师研训经费324万元等。

区财政局拟提经费安排建议，报区政府研究在途办理的，需调增支出24,030万元。

（3）通过以上增减调整，预计2023年区级一般公共预算支出将由年初预算数259,629万元调整为318,647万元，较年初预算调增支出59,018万元，比上年增长0.52%。

2.政府性基金预算支出调增

预计2023年政府性基金预算支出完成20,103万元，比专项调整数18,753万元增加1,350万元，主要是城市基础设施配套费、污水处理费、债务利息安排的支出增加。

四、其他需要重点说明的事项

（一）财政存量资金盘活情况

2022年末，存量资金及往来款余额为5,278万元，截至2023年10月31日，本年收回37,310万元，按照相关审批程序，本年统筹安排36,960万元，主要是向春都公司注入注册资本金17,100万元，2023年第二季度村庄搬迁过渡期租房补助资金2,060万元、斗南花卉小镇北侧交通环线建设项目资金1,786万元等项目。

（二）专项预算调整情况

政府性基金收入11,234万元，上年结转2,211万元，上级专项转移支付补助收入0万元，调入资金5,308万元，地方政府专项债务转贷收入137,800万元，收入总计156,553万元；区级政府性基金支出18,753万元，专项转移支付支出0万元，地方政府专项债券转贷支出137,800万元，支出总计156,553万元。实现政府性基金预算收支平衡。

（三）预算稳定调节基金变动情况

2023年年初预算稳定调节基金余额2,383万元，本年预算编制调出减少383万元，结余2,000万元。经与市级对2022年度财政决算后增加11,045万元，本年一般公共预算收入预计增收13,030万元全部调入预算稳定调节基金，本年动用预算稳定调节基金26,075万元增加一般预算支出，经过上述变动，预计2023年末预算稳定调节基金为0万元。

（四）地方政府债务情况

截至2023年10月31日，按照昆财债〔2023〕52号文件要求，增加再融资一般性债券17,900万元，用于清欠政府拖欠企业账款，经本次预算调整后，本年度一般债务余额由11,700万元变为29,600万元；专项债券余额490,600万元，政府债务总余额为520,200万元，严格控制在市财政核定限额范围内。

五、地方预算调整建议

（一）一般公共预算调整建议

1.一般公共预算收入调整

2023年，预计完成区级一般公共预算收入230,000万元，较年初预算增加13,030万元，其中：增值税调增375万元、企业所得税调减2,090万元、个人所得税调增5,109万元、资源税调减3万元、城市维护建设税调增249万元、房产税调减2,281万元、印花税调增2,131万元、城镇土地使用税调减1,719万元、土地增值税调增1,258万元、车船税调增285万元、耕地占用税调增705万元、契税调增7,554万元、环境保护税调增9万元、其他税收收入调增152万元；非税收入（含教育费附加收入）调增1,296万元。

2.一般公共预算支出调整

2023年，预计完成区级一般公共预算支出318,647万元，比年初预算数259,629万元增支59,018万元，其中：一般公共服务支出调增6,094万元、国防支出调增260万元、公共安全支出调增1,466万元、教育支出调增23,674万元、科学技术支出调增694万元、文化体育与传媒支出调增341万元、社会保障和就业支出调增5,302万元、卫生健康支出调增9,322万元、节能环保支出调增70万元、城乡社区支出调增17,627万元、农林水支出调增1,530万元、交通运输支出调减15,061万元、资源勘探信息等支出调增2,984万元、商业服务业等支出调减2万元、金融支出调增150万元、自然资源海洋气象等支出调增136万元、住房保障支出调增7,643万元、粮油物资储备支出调增150万元、灾害防治及应急管理支出调增224万元、其他支出调增414万元、预备费调减4,000万元。

因年终不可预计的超收收入和国库清算等原因产生的一般公共预算结余资金，补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算调整建议

1.政府性基金收入调整

2023年，预计完成区级政府性基金预算收入10,856万元，比专项调整数减少378万元，其中：缴纳新增建设用地土地有偿使用费调减1,254万元，城市基础设施配套费收入调增896万元、彩票公益金收入调增50万元、污水处理费收入调增1,220万元、专项债券对应项目专项收入调减1,290万元。

2.政府性基金支出调整

2023年，预计完成区级政府性基金预算支出20,103万元，比专项调整数增加1,350万元，其中：城乡社区支出调增862万元、债券付息支出调增296万元、债务发行费支出调增142万元、其他支出调增50万元。

六、地方预算调整后收支平衡情况

按照现行市对我区财政体制结算办法，2023年调整后，地方预算收支平衡情况是：

（一）一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入230,000万元，上级补助收入190,204万元，地方政府一般债券收入17,900万元，上年结转10,647万元，调入预算稳定调节基金26,458万元，其他调入1,289万元，收入方合计476,498万元；一般公共预算支出安排318,647万元，上解支出85,512万元，专项转移支付支出30,056万元，地方政府一般债券还本支出20,963万元，补充预算稳定调节基金13,030万元，调出资金8,290万元，支出方合计476,498万元，预计全年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支平衡情况

政府性基金收入10,856万元, 上年结转2,211万元，上级补助收入360万元，调入资金8,290万元，地方政府专项债务转贷收入137,800万元，收入方总计159,517万元；政府性基金支出20,103万元，专项转移支付支出360万元，调出基金1,254万元，地方政府专项债务转贷支出137,800万元，支出方总计159,517万元，实现政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算收入完成100万元，国有资本经营预算转移支付收入57万元，上年结转4万元，收入方总计161万元；国有资本经营预算支出完成69万元，国有资本经营预算转移支付支出57万元，国有资本经营预算调出资金35万元，支出方总计161万元，实现国有资本经营预算收支平衡。

预算调整事项经区人大常委会批准后，将及时对调整预算事项执行情况进行督促，切实加快调整预算执行进度，确保有效执行。

我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，自强自信，守正创新，踔厉奋发，勇毅前行，严格执行《预算法》和《预算法实施条例》，全力保障重大政策及重要事项落到实处，确保完成预算调整方案，持续推动呈贡区高质量发展。

附件： 2023年预算调整报告附表