昆明市呈贡区民大附小2022年部门整体支出绩效评价 报告
附件3-2：
昆明市呈贡区民大附小2022年部门整体支出绩效评价
报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2022年年初预算基本支出40.61万元，项目支出68.77万元，合计109.38元。2022年决算基本支出279.17万元，项目支出197.57万元。我校为民转公学校，2022年9月起，人员支出增加，生均公用经费增加。2022年年初预算项目有多媒体教室电子白板经费16.89万元、绿化保洁经费6.05万元、安保经费15.05万元、网络及广播系统配置经费16.7万元、中小学生教科书经费1.96万元，年末结转结余40.24万元。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
1.预决算公开情况
2022年我校根据财政和上级主管部门的通知要求，按时按质完成预决算公开。
2.存量资金管理情况
2022年我校高度重视盘活存量资金工作，采取有效措施，对各类存量资金、往来款项逐笔逐项分析，妥善研究处理，合法、合规尽快形成支出；对确认已无需支出的，及时交回财政统筹安排，坚决防止财政资金沉淀。
3.资产管理情况
在区财政局和区教体局的指导下，我校非常重视资产管理工作，不仅重视资产设备的添置，更注重财产设备管理和使用，定期组织学校清查小组对我校固定资产进行清查。
经自查，2022年我校资产无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。对上级及主管部门清查中发现的问题及时改正，进一步完善本单位财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。不断提高资产的使用效率，更好的为教育教学服务。
4.三公经费控制情况
我校严格遵照“三公经费”管理办法，厉行节约，年初预算为0万元，与上年相比无增减变化。
5.内部管理制度建设情况
我校严格遵循《昆明市呈贡区民大附小教育教学管理制度汇编》，在巡视巡察反馈问题整改、“春雨行动”专项整治、“小金库”问题检查和整改过程中，不断完善单位的内部管理制度。2022年5月份，认真填报单位内部控制系统，为我校在今后开展日常教育教学活动及开展相关业务提供了坚实的保障。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
从整体支出来看，我校严格按照年初预算进行部门整体支出。在资金使用方面，遵循专款专用原则，严格按照各项资金使用管理办法，合法、合规、合理使用资金；在资金管理方面，严格遵照财务制度；在项目组织和管理情况方面，严格按照项目实际情况按照流程申报，按照项目进度进行资金拨付，较重大的项目申请专项审计，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用情况。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过对项目进行绩效评价，其目的使财政专项资金使用得到有效控制和监督，确保财政预算资金执行的有效性，强化主管部门财政支出管理责任，建立科学合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，逐步建立以“绩效”为导向的项目支出评价体系。分析项目取得的成绩、可能存在的问题，并对问题提出针对性建议。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
我校根据绩效评价的相关要求，成立了以校长为主要领导的评价工作小组，遵循《呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程》（呈财〔2017〕115号）文件精神，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，根据项目预期绩效目标评价切入点，再进行综合评价打分，然后形成评价结果；最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价报送财政。
三、主要绩效及评价结论
1.经济性分析，我校年初项目预算按照轻重缓急来预算，不必要的项目不预算。
我校成本控制良好，执行预算时厉行节约，年末较年初预算略有结余。
2.效率性分析，2022年我校预算项目网络及广播系统配置经费、多媒体教室电子白板经费在上半年完成。涉及到人员经费的均按季度发放。
我校预算完成率、调整率、支付进度率、结转结余控制率、公用经费控制率、“三公”经费控制率和政府采购执行率都在标准控制范围内，预算实施进度和完成质量全部达标。
3.效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
我校圆满完成预期目标，取得了较好的经济和社会的影响，对我校顺利进行义务教育阶段教育教学活动打下了坚实基础。
四、存在的问题
无
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
附件4-2：项目支出绩效报告（自评）（教室多媒体设备采购经费）
