昆明市呈贡区第四中学2022年年部门整体 支出绩效评价报告
附件：4-2
昆明市呈贡区第四中学2022年部门整体
支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
昆明市呈贡区第四中学2022年预算安排为2083.33万元，全年预算数980.1万元，全年决算数980.1万元。
（二）部门整体支出绩效目标
1.收入分析
2022年收入100%为财政拨款，呈贡区财政下达预算经费2083.33万元。因2022年初呈贡区第四中学有42名在职在编教师调出，所以呈贡区第四中学2022年全年预算经费调整为980.1万元。
2.支出分析
因2022年初呈贡区第四中学有42名在职在编教师调出，所以呈贡区第四中学2022年支出预算执行基本情况为：财政拨款收入总体情况为基本支出，分为人员经费支出和商品服务支出,共计980.1万元，基本支出980.1万元，占总支出的100%。其中：工资福利支出960.42万元，占总支出的比重为98%；商品服务支出19.68万元，占本年支出2%。
3.预算、三公经费公开
我单位2022年预算信息按照政府信息公开相关规定按时按质完成公开，公开时间为2022年2月16日，公开网址为：http://www.kmcg.gov.cn/c/2022-02-11/5790410.shtml
4.存量资金管理
无
5.资产管理
无
6.内部管理制度建设
加强内部控制。我校一向重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为确保财务管理工作规范有序进行，我校制订了相关财务管理制度、要求，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
我单位按照国家财经法规和财务管理制度规定以及相关资金管理办法的规定，对资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金使用符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列情况。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过绩效评价，总结资金使用过程的经验和不足，提高专项资金的安全性、规范性和效益性，完善计划项目经费管理办法和项目管理办法，为下年度的实施和资金分配提供依据。
（二）绩效评价工作过程
1.前期准备
负责人对本年度开展工作进行总结，并对下一年度工作开展提出计划。
2.组织实施
根据文件要求，负责人对资金使用进行总结，撰写上报绩效评价报告。
3.分析评价
根据资金使用情况，我校完成预算目标，经费使用规范、高效安全。
三、主要绩效及评价结论
我校年初设立的绩效目标符合国家法律法规，与2022年预算资金相匹配；预算配置科学合理，预算执行积极有效，预算管理透明规范，职责履行目标完成。呈贡区第四中学2022年度严格执行财经制度和管理规定，按时完成预算执行进度，严格控制，按要求进行预算管理。
经认真开展绩效评价工作，对收集的评价资料、财务资料和统计数据的认真分析和核查，呈贡区第四中学2022年部门整体支出财政支出绩效自评得分94.5分。
四、存在的问题
预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点。评价指标体系需要进一步完善。真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，由此造成绩效评价存在不确定性。
五、有关建议
在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，建议实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对财政部门和中介机构参与绩效评价的人员培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。对绩效评价结果应用进一步明确，提高操作性。
六、其他需要说明的问题
呈贡区第四中学是在筹建中的学校，学校先建立在职在编的教师队伍，完善师资力量，为后期学校的开办做好准备，还未开始招生办学，但有人员支出，财务工作开展情况均按上级主管部门要求，认真完成。
