监督索引号53011400331600400000

附件1

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局

2023年预算公开目录

第一部分 昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、根据城乡居民社会养老保险相关法律法规，办理全区城乡居民社会养老保险工作。

2、贯彻执行城乡居民社会养老保险方针、政策，结合本区实际，编制城乡居民养老保险年度工作计划，并组织实施。

3、负责对各街道办事处、社区居委会业务人员的指导和培训。

4、负责全区城乡居民社会养老保险基金的征收、上解及基金核算和建立个人账户。

5、对领取养老金、办理退保、转移等人员进行资格审查，并办理相关手续、按时足额发放养老保险金，确保100%发放到位。

6、做好各种表、证、卡的建立，登记、复核和归档工作。及时准确地上报城乡居民社会养老保险的统计报表。

7、加强城乡居民社会养老保险政策宣传，及时、妥善解决城乡居民社会养老保险业务工作中出现的各类问题。

8、完成上级交办的其他工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、综合业务科、基金财务科、稽核统计科。所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是在巩固全覆盖成果基础上，继续加大工作力度，提高扩面增效，创新工作方式，提前做好城乡居民基本养老保险参保续保工作，提前完成各项目标任务，做到应保尽保，养老金按时足额发放。

二是借助社区召开的各层次干部会议，用“以会代训”的方式对社区城乡居民养老保险经办人员进行政策宣传，尤其是整个保险办理过程中的重点环节，讲透讲清讲明，引导群众主动选择较高缴费档次，增加个人账户积累，推动全区城乡居民社会养老保险由数量型转变向质量型转变，进而带动全区待遇领取人员养老金水平整体提升。

三是在专项工作领导小组及其他部门的极力配合下共同合力完成呈贡区改革完善被征地养老保障工作，确保顺利推进我区符合被征地身份人员参加社会保险缴费的兑付工作。

四是健全和完善经办机构内控制度，有效防范基金收、管、支过程中的风险，提高基金风险防控意识，增强经办人员责任感；认真对照2022年来基金审计存在的问题，进一步规范经办流程，完善防控措施，化解经办风险；

五是切实保障城乡居民养老保险参保人员的合法权益，有效发挥稽核监督职能，确保基金安全有效运营，认真做好领取待遇人员资格认证工作，每年上半年、下半年各进行一次生存认证，同时建立严格的工作责任制度，分管领导亲自抓，安排专人负责，切实履行职责，严格按照相关认证规定执行，对未能在时限要求内提供认证手续的，及时暂停发放当月养老待遇。

六是升入落实学习习近平新时代中国特色社会主义思想及二十届一中全会精神，学习贯彻执行省、市、区相关政策。加强班组党风廉政建设，提高人员综合素质。

二、预算单位基本情况

2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制4人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制4人。在职实有4人，其中： 财政全额保障4人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 0人，其中： 离休0人，退休 0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入5302.39万元，其中：一般公共预算5302.39万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年财务总收入8171.38万元对比减少了2868.99万元，主要原因分析是2023年基本支出82.19万元，对比2022年66.38万元，增加15.81万元。增加的主要原因是2023年我单位新增在职人员一人，导致工资福利和日常公用经费相应增加。2023年项目支出5220.2万元，对比2022年8105万元，减少2884.8万元。其中：被征地人员基本养老保险财政配套及区提高个人缴费补助经费减少6900万，城乡居民基本养老保险丧葬补助经费增加3.18万，高新区（马金铺）片区社会事务经费（社会保障类）专项经费增加180.52万元，度假区（大渔片区）社会事务经费（社会保障类）专项经费减少0.5万元，城乡居民基本养老保险基础养老金补助经费增加11.51万元，城乡居民基本养老保险个人缴费补助经费增加435.8万元，上级补助项目支出增加3396.68万元。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入1905.71万元，其中:本年收入1905.71万元，结转结余收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1905.71万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年财政拨款收入8171.38万元对比减少了6265.67万元，主要原因分析是2023年基本支出82.19万元，对比2022年66.38万元，增加15.81万元。增加的主要原因是2023年我单位新增在职人员一人，导致工资福利和日常公用经费相应增加。2023年项目支出1823.52万元，对比2022年8105万元，减少6281.48万元。其中：被征地人员基本养老保险财政配套及区提高个人缴费补助经费减少6900万，城乡居民基本养老保险丧葬补助经费增加3.18万，高新区（马金铺）片区社会事务经费（社会保障类）专项经费增加180.52万元，度假区（大渔片区）社会事务经费（社会保障类）专项经费减少0.5万元，城乡居民基本养老保险基础养老金补助经费增加11.51万元，城乡居民基本养老保险个人缴费补助经费增加435.8万元。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出5302.39万元。财政拨款安排支出 1905.71万元，其中，基本支出82.19万元，对比2022年66.38万元，增加15.81万元。增加的主要原因是2023年我单位新增在职人员一人，导致工资福利和日常公用经费相应增加。项目支出1823.52万元。对比2022年8105万元，减少6281.48万元。其中：被征地人员基本养老保险财政配套及区提高个人缴费补助经费减少6900万，城乡居民基本养老保险丧葬补助经费增加3.18万，高新区（马金铺）片区社会事务经费（社会保障类）专项经费增加180.52万元，度假区（大渔片区）社会事务经费（社会保障类）专项经费减少0.5万元，城乡居民基本养老保险基础养老金补助经费增加11.51万元，城乡居民基本养老保险个人缴费补助经费增加435.8万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

“2050803-培训支出”0.12万元，主要反映2023年城保局培训费用支出；

“2080150-事业运行”59.68万元，主要用于2023年城保局工资津贴、奖金、社保、及各项保障机构正常运转所产生的支出；

“2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出”8.26万元，主要反映2023年城保局基本养老保险缴费支出；

“2101102-事业单位医疗”4.83万元，主要用于单位职工基本医疗保险缴费；

“2101103-公务员医疗补助”2.56万元，主要用于单位职工公务员医疗补助缴费；

“2101199-其他行政事业单位医疗支出”0.38万元，主要用于单位职工大病医疗补助缴费；

“2210201-住房公积金”6.2万元，主要用于2023年职工住房公积金支出；

“2210203-购房补贴”0.17万元，主要反映部分在职人员购房补贴支出。

“2082602-财政对城乡居民基本养老保险基金的补助”1823.52万元，主要为城乡居民基本养老保险个人缴费补助经费，城乡居民基本养老保险基础养老金补助经费，城乡居民基本养老保险区级财政配套资金补助经费，城乡居民基本养老保险丧葬补助经费，度假区（大渔片区）社会事务经费（社会保障类）专项经费和高新区（马金铺）片区社会事务经费（社会保障类）专项经费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

“30101-基本工资”13.05万元，主要用于支付2023年在职在编人员基本工资（其中：基本支出13.05万元，项目支出0万元）；

“30102-津贴补贴”0.17万元，主要用于支付2023年在职在编人员住房补贴（其中：基本支出0.17万元，项目支出0万元）；

“30103-奖金”16.4万元，主要用于支付2023年在职在编人员奖金（其中：基本支出16.4万元，项目支出0万元）；

“30107-绩效工资”25.34万元，主要用于支付2023年在职在编人员绩效工资（其中：基本支出25.34万元，项目支出0万元）；

“30108-机关事业单位基本养老保险缴费”8.26万元，主要用于支付2023年在职在编人员基本养老保险缴费（其中：基本支出8.26万元，项目支出0万元）；

“30110-职工基本医疗保险缴费”4.83万元，主要用于支付2023年在职在编人员职工基本医疗保险缴费（其中：基本支出4.83万元，项目支出0万元）；

“30111-公务员医疗补助缴费”2.56万元，主要用于支付2023年在职在编人员公务员医疗补助缴费（其中：基本支出2.56万元，项目支出0万元）；

“30112-其他社会保障缴费”0.74万元，主要用于支付2023年在职在编人员其他社会保障缴费（其中：基本支出0.74万元，项目支出0万元）；

“30113住房公积金”6.2万元，主要用于支付2023年在职在编人员住房公积金（其中：基本支出6.2万元，项目支出0万元）；

“30201-办公费”1.24万元，主要用于2023年城保局发生的各项日常办公经费（其中：基本支出1.24万元，项目支出0万元）；

“30205-水费”0.12万元，主要用于2023年城保局发生的水费支出（其中：基本支出0.12万元，项目支出0万元）；

“30206-电费”0.12万元，主要用于2023年城保局发生的电费支出（其中：基本支出0.12万元，项目支出0万元）；

“30207-邮电费”0.2万元，主要用于2023年城保局发生的电话费支出（其中：基本支出0.2万元，项目支出0万元）；

“30209-物业管理费”0.24万元，主要用于2023年城保局发生的物业费支出（其中：基本支出0.24万元，项目支出0万元）；

“30211-差旅费”0.24万元，主要用于2023年城保局发生的差旅费支出（其中：基本支出0.24万元，项目支出0万元）；

“30213-维修（护）费”0.4万元，主要用于2023年城保局发生的维修维护费支出（其中：基本支出0.4万元，项目支出0万元）；

“30216-培训费”0.12万元，主要用于2023年城保局发生的培训费支出（其中：基本支出0.12万元，项目支出0万元）；

“30228-工会经费”0.77万元，主要用于2023年工会经费支出（其中：基本支出0.77万元，项目支出0万元）；

“30229-福利费”1.2万元，主要用于2023年城保局全年工会节日、生日等支出（其中：基本支出1.2万元，项目支出0万元）；

“31302-对社会保险基金补助”1823.52万元，主要用于城乡居民基本养老保险补助支出（其中：基本支出0万元，项目支出1823.52万元）；

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比较持平。持平原因是两年均无预算支出。

（二）公务接待费

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，预计国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比较持平。持平原因是两年均无预算支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比较持平，原因是我单位无公务用车。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.城乡居民基本养老保险基础养老金补助经费

项目资金安排：186.51万元。

对符合领取养老保险待遇的参保人60-65周岁的给予每人每月10元的基础养老金补助， 65周岁的给予每人每月11.5元的基础养老金补助。

2.城乡居民基本养老保险丧葬补助经费

项目资金安排：40.68万元。

对参加城乡居民基本养老保险死亡的参保人员，给予12个月基础养老金的一次性丧葬补助，市、区按4：6的比率承担。500人，标准813.6元/人。

3. 城乡居民基本养老保险个人缴费补助经费

项目资金安排：865.8万元。

对参加城乡居民基本养老保险且拥有农村集体经济组织成员身份的人，每人每年给予200元的缴费补助。对参加城乡居民基本养老保险的特殊人群每人每年给予300元的缴费补助。42900人，标准200元/人/年。

4. 城乡居民基本养老保险区级财政配套资金补助经费

项目资金安排：35万元。

区财政对城乡居民基本养老保险参保人员缴纳200元以上档次的缴费补助。43000人，标准8元/人/年。

5. 度假区（大渔片区）社会事务经费（社会保障类）专项经费

项目资金安排：190万元。

度假区（大渔片区）社会事务经费：包括丧葬补助、基础养老金补助、个人缴费补助和区级财政配套资金补助。丧葬补助经费160人，1356元/人；基础养老金补助经费3776人，12元/人/月；养老保险个人缴费补助经费6950人，200元/人/年；区级财政配套资金7000人，26元/人/年。

6. 高新区（马金铺）片区社会事务经费（社会保障类）专项经费

项目资金安排：505.52万元。

高新区（马金铺）片区社会事务经费：包括丧葬补助、基础养老金补助、个人缴费补助和区级财政配套资金补助。丧葬补助经费220人，1356元/人；基础养老金补助经费5611人，12元/人/月；养老保险个人缴费补助经费17950人，200元/人/年；区级财政配套资金18000人，26元/人/年。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3、一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

4.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入区级财政预算管理的“三公”经费，是指区级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.“三公”经费预算数：指区级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2023年本级财力安排昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局机关运行经费4.65万元，主要用于办公经费、印刷费、水电费、差旅费、物业管理费、工会经费等日常开支，以保证机构正常运转。比上年增加1.17万元，增加原因是2023年在职人员增加一人，导致办公费，水电费、工会经费等相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局资产总额918.65万元，其中，流动资产906.08元，固定资产12.57万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少99.39万元，其中固定资产增加2.85万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

监督索引号53011400331600400111

城保局2023年部门预算公开表（样表）

附件3：重点领域财政项目文本公开（城乡居民基本养老保险个人缴费补助经费）

附件3：重点领域财政项目文本公开（城乡居民基本养老保险基础养老金补助经费）

附件3：重点领域财政项目文本公开（城乡居民基本养老保险区级财政配套资金补助经费）

附件3：重点领域财政项目文本公开（城乡居民基本养老保险丧葬补助经费）

附件3：重点领域财政项目文本公开（度假区（大渔片区）社会事务经费（社会保障类）专项经费）

附件3：重点领域财政项目文本公开（高新区（马金铺）片区社会事务经费（社会保障类）专项经费）