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2023年呈贡区政府预算公开目录

第一部分 呈贡区2023年政府预算草案报告

第二部分 呈贡区2023年政府预算表

表1-1 2023年呈贡区本级一般公共预算收入情况表

表1-2 2023年呈贡区一般公共预算支出情况表

表1-3 2023年呈贡区一般公共预算收入情况表

表1-4 2023年呈贡区一般公共预算支出情况表（公开到项级）

表1-5 2023年呈贡区本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）

表1-6 呈贡区一般公共预算支出表（对下转移支付项目）

表1-7 2023年呈贡区本级分地区税收返还和转移支付预算表

表1-8 2023年呈贡区本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

表2-1 2023年呈贡区政府性基金预算收入情况表

表2-2 2023年呈贡区政府性基金预算支出情况表

表2-3 2023年呈贡区本级政府性基金预算收入情况表

表2-4 2023年呈贡区本级政府性基金预算支出情况表（公开到项级）

表2-5 2023年本级政府性基金支出表（对下转移支付）

表3-1 2023年呈贡区国有资本经营收入预算情况表

表3-2 2023年呈贡区国有资本经营支出预算情况表

表3-3 2023年呈贡区本级国有资本经营收入预算情况表

表3-4 2023年呈贡区本级国有资本经营支出预算情况表（公开到项级）

表3-5 2023年呈贡区本级国有资本经营预算转移支付表（分地区）

表3-6 2023年呈贡区本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）

表4-1 2023年呈贡区社会保险基金收入预算情况表

表4-2 2023年呈贡区社会保险基金支出预算情况表

表4-3 2023年呈贡区社会保险基金收入预算情况表

表4-4 2023年呈贡区社会保险基金支出预算情况表

表5-1 呈贡区2022年地方政府债务限额及余额预算情况表

表5-2 呈贡区2022年地方政府一般债务余额情况表

表5-3呈贡区本级2022年地方政府一般债务余额情况表

表5-4呈贡区2022年地方政府专项债务余额情况表

表5-5呈贡区本级2022年地方政府专项债务余额情况表

表5-6呈贡区地方政府债券发行及还本付息情况表

表5-7呈贡区2023年本级政府专项债务限额和余额情况表

表5-8呈贡区2023年年初新增地方政府债券资金安排表

表6-1 2023年呈贡区重大政策和重点项目绩效目标表

表6-2重点工作情况解释说明汇总表

第三部分 其他需要说明的事项

（三公经费情况说明、财政转移支付安排说明、举借政府债务说明、重大政策和重点项目绩效目标说明、公开空表说明）

昆明市呈贡区2022年地方预算执行情况和

2023年地方预算（草案）的报告（书面）

——2023年2月15日在昆明市呈贡区第四届人民代表大会

第二次会议上

昆明市呈贡区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将《昆明市呈贡区2022年地方预算执行情况和2023年地方预算（草案）的报告》提请区四届人大二次会议审议，并请区政协各位委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方预算执行情况

2022年是呈贡新区建设以来极不平凡、极其艰难、极具挑战的一年。一年来，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的法律监督、工作监督下，在区政协的民主监督下，全区财税部门牢固树立过“紧日子”思想，有力统筹疫情防控和经济社会发展，优化支出保重点，调整结构保民生，加大组合式减税降费落实力度，以“拼、抢、实”的状态作风，强保障、抓调度、提质效，兜牢兜实“三保”底线，确保经济运行在合理区间，财政运行总体平稳，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2022年，全区一般公共预算收入204,690万元，完成调整预算数的102.19%，较上年决算数下降31.94%，加上级补助收入243,076万元、上年结转5,883万元，调入预算稳定调节基金11,417万元，调入资金810万元，收入方总计465,876万元；区级一般公共预算支出316,998万元，完成调整预算数的99.48%，较上年决算数下降14.36%，加上解支出89,199万元，专项转移支付支出43,033万元，地方政府一般债券还本支出2,900万元，补充预算稳定调节基金2,383万元，年终结余结转10,647万元，调出资金716万元，支出方总计465,876万元，实现一般公共预算收支平衡。

收到上级专项转移支付收入47,769万元，同比增长5.24%，实际支出43,033万元，结转下年4,736万元；收到一般性转移支付收入161,212万元，同比增长50.62%，实际支出155,301万元，结转下年5,911万元。

一般公共预算收支变动的主要原因是：收入方面，受大规模减税降费、疫情冲击、经济下行压力增大等因素影响，全区一般公共预算收入按自然口径同比下降31.94%，扣除留抵退税因素后按同口径计算下降19.13%，为确保财政收支平衡，故相应减少支出安排。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入9,823万元，完成调整预算数的102.78%，较上年决算数下降37.11%，加上专项转移支付收入11,121万元，调入资金716万元，上年结转20,447万元，专项债券转贷收入22,000万元，收入方总计64,107万元；区级政府性基金预算支出58,555万元，完成调整预算数的209.10%，较上年决算数下降61.66%，加上专项转移支付支出10,565万元，上解支出-30,000万元，调出基金776万元，地方政府专项债券转贷支出22,000万元，年终结余结转2,211万元，支出方总计64,107万元。实现政府性基金预算收支平衡。

收到上级政府性基金转移支付收入11,121万元，同比下降85.58%，实际支出10,565万元，结转下年556万元。

（三）国有资本经营预算情况

国有资本经营预算收入100万元，占调整预算数的100.00%，与上年决算数一致，加上专项转移支付收入61万元，上年结转77万元，收入方合计238万元；区级国有资本经营预算支出完成143万元，占调整预算数的101.00%，较上年决算数增长120.00%，加上专项转移支付支出57万元，调出资金34万元，结转下年4万元，支出方合计238万元，实现国有资本经营预算收支平衡。

收到上级国有资本经营预算转移支付收入61万元，同比增长107.00%，实际支出57万元，结转下年4万元。

（四）社会保险基金预算情况

社会保险基金预算由市级统一编制，已报告区第四届人民代表大会第一次会议。

（五）其他报告事项

1. 政府债务情况

2022年，偿还到期债券2,900万元，支付债券利息及发行费用11,363.16万元，新增专项债券22,000万元。截至2022年12月31日，全区政府债务余额367,563万元，比限额低26,309万元，全区政府债务风险可控。

2. 预算稳定调节基金安排使用情况

2022年，预算稳定调节基金年初余额为11,417万元，当年动用11,417万元，当年补充2,383万元，年末余额2,383万元。

二、2022年财政主要工作完成情况

（一）贯彻落实政策措施，助力企业减负纾困

始终坚持把落实减税降费政策作为头等大事、重大政治任务来抓，认真落实组合式税费支持政策，安排企业纾困资金，切实减轻企业负担，支持实体经济发展。1—12月，全区完成全口径留抵退税额约97,000万元，安排中小微企业纾困资金800万元，为重点产业项目一次性节约开发成本2,000余万元，并协调资源助力浪潮等重点企业全面复工复产。

（二）统筹化解收支矛盾，财政收支总体平稳

2022年财政特别困难，我们坚守杜绝财政赤字的底线，加大财政政策跨周期调节力度，多措并举对冲减收影响。

一是极力组织收入，应对减收效果显著。首先，面对财政收入大幅下降的严峻形势，制定了《呈贡区2022年财政收入以季保年实施方案》；其次，加强税收征管，督促企业及时申报缴纳税款，并加大土地增值税及耕地占用税征收力度，新增土地增值税24,992万元、耕地占用税6,129万元；最后，全方位筹措资源，确保非税收入应收尽收，全年非税收入共计34,138万元，较2021年增加12,602万元，同比增长58.52%。多措并举下，一般公共预算收入降幅由上半年的40.23%收窄到全年31.94%。

二是压减财政支出，节支增效成效明显。为有效缓解财政支出压力，按照“牢固树立过‘紧日子’思想，加大非急需、非刚性支出压减力度”的原则，制定《呈贡区解决目前财政收支困难工作方案》，开展预算指标收回工作，共收回指标50,479万元；建立清理盘活存量资金工作机制，定期开展存量资金清理盘活工作，共清理盘活存量资金8,854万元。

三是做好债券申报，确保债券应报尽报。开展2022年度新增债券需求申报储备工作，新增入库城乡冷链物流设施类项目1个、棚户区改造项目2个、保障性租赁住房项目1个、公共领域充换电基础设施项目1个、农业类项目1个，涉及金额共计92,400万元。

四是兜牢“三保”底线，加强支出审核监测。为全面落实党中央、国务院和省、市关于做好基层“三保”工作的决策部署，按照《呈贡区“三保”风险应急处置预案》相关要求，制定出台了《呈贡区人民政府加强2022年“三保”工作防范化解财政运行风险专项工作方案》，全面落实基层“三保”责任，坚持“三保”支出优先顺序，加强“三保”动态监测，牢牢守住不发生“三保”风险的底线。

（三）培育产业支持商贸，推动经济高质量发展

一是助力消费恢复提升。多渠道增加优质产品和服务供给，适应群众多元化需求，提高居民消费意愿。发挥财政资金引导撬动作用，安排421.7万元用于发放“彩云呈贡消费券”，形成政府补贴、商家让利的联动促销新模式，助力消费回暖。

二是加快产业转型步伐。统筹投入产业发展资金35,803.99万元，重点支持斗南花卉小镇建设、信息产业园区发展等。全年支出斗南花卉小镇建设资金1,119.5万元，以“一核两翼”战略为抓手，用心用情用力做好花卉一二三产业融合发展大文章；支出信息产业园区相关经费33,608万元，进一步保障园区项目建设、撬动区域经济发展；支出金融和科技产业扶持资金1,076.49万元，其中557.17万元用于金融产业园区企业项目扶持，519.32万元用于科技企业及科技创新奖励扶持补助，持续壮大数字经济产业规模；成立区财政投资评审中心，出台土地收储供应移交、城市更新改造等工作规范运行系列制度，建立主导产业“链长制”，不断增强产业机制支撑。

（四）重点保障民生水平，提升人民群众幸福感

2022年我区坚持民生优先，持续加大民生投入力度，民生支出占总支出比例70%以上，重点民生政策得到有力保障。

一是疫情防控保障有力。一年来，累计投入疫情防控资金17,050万元，重点用于疫苗接种、隔离点建设、隔离观察场所费用补助、核酸检测能力提升、社会面核酸检测补助、防疫物资及设备购置等，为全区疫情防控提供有力高效的保障，巩固呈贡区疫情防控成果。

二是加大就业创业扶持力度。统筹投入就业补助资金2,082.75万元，支持高校毕业生、退役军人、农村劳动力、下岗失业人员等重点群体就业创业。统筹投入普惠金融发展专项资金806.87万元，引导发放创业担保贷款24,787.36万元，推动解决个人创业就业与中小微企业复工复产资金困难问题。统筹失业保险，发放稳岗返还资金1,126.91万元，惠及企业1,088户，涉及职工2.09万人，以稳定就业保障民生。

三是全力提升教育公平与质量。全年教育支出81,152万元，重点用于保障教师工资、生均公用经费、中小学（幼儿园）基础建设、合作办学等，积极支持学校改善办学条件、城乡义务教育均衡发展、普通高中阶段教育普及攻坚。

四是健全完善社保体系。统筹投入社会保障资金26,864.15万元，用于优抚、退役安置、城乡居民基本医疗保险、养老保险、残疾人“两项”补贴、低保、特困供养、孤儿生活救助机构和养老服务体系建设、残疾人事业发展等保障，提高全区城乡居民最低生活保障标准及特困人员供养标准，切实兜牢兜实基本民生保障底线。其中：投入4,273.45万元，加大城乡居民医疗保险基金财政补助，完善医疗救助制度，推进医疗保险改革。支持开展长期护理保险试点工作，完善医疗保障和养老服务体系。投入12,696.99万元，保障了优抚、退役安置、残疾人“两项”补贴、低保、特困供养、孤儿生活保障和救助机构、残疾人事业发展等，提高全区城乡居民最低生活保障标准及特困人员供养标准，切实兜牢基本民生保障底线。投入9,893.71万元，用于城乡居民基本养老保险财政补助，支持全民参保扩面计划，推进完善被征地人员基本养老保险改革，健全完善社会保障体系。

（五）增强城市综合承载力，推动城乡绿色协调发展

一是城市“双改”加速推进。分别统筹投入12,008万元、22,700万元用于老旧小区改造和城市棚户区改造项目，促进城市形象品质提升；统筹投入3,180.34万元，用于景观亮化、城市道路美化等项目，提升市容综合环境；统筹投入5,885.43万元用于道路建设，畅通市域交通网。

二是全力保障乡村振兴。统筹投入1,842万元，重点用于培育壮大地区特色产业、发展教育扶贫、完善农村社会保障体系、建设农村基础设施等项目实施，有力支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。

三是抓好环境保护治理。坚定不移践行“绿水青山就是金山银山”理念，统筹投入9,677.07万元，重点用于支持开展水资源保护、水环境治理、水污染防治、水生态修复、污水处理运行维护、大气和土壤污染防治等生态保护治理相关工作。

（六）加快现代财政建设，增强财政治理能力

一是财政管理水平持续提升。按照《云南省缓解基层财政困难三年行动计划2022年实施方案》，呈贡区被省财政厅列为昆明市唯一试点县区，以此提升呈贡区财政管理水平。制定出台了《昆明市呈贡区人民政府关于规范财政资金审批的实施意见》《昆明市呈贡区规范公建基础设施工程资金拨付流程的指导意见》《昆明市呈贡区“三保”保障工作方案》和《呈贡区“三保”风险应急处置预案》等文件，为在经济下行难关下规范资金拨付、更好地兜牢兜实“三保”底线提出了制度性措施。完善政府采购制度，优化政府采购程序，提升政府采购透明度，优化政府采购营商环境。

二是资金配置效率持续提升。按照全面实施预算绩效管理的要求，加强预算绩效目标和指标体系的建设，推进事前绩效评估与预算编审结合，将国有资金经营预算项目、地方政府专项债券项目纳入财政重点绩效评价范围，形成评价、反馈、整改、提升的良性循环，基本建立了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提升绩效管理结果导向和绩效评价质量。

三是国资监管制度更加完善。出台《昆明市呈贡区行政事业单位国有资产管理办法》及国有资产配置、使用、处置三个配套办法，进一步规范和加强行政事业单位国有资产管理。

四是国企监管体制更加健全。印发实施《昆明市呈贡区区属国有企业负责人综合考核办法（试行）》《昆明市呈贡区区属国有企业工资总额管理实施办法（试行）》等8项国企监管制度，从审计评价、投资监督、融资审批、担保和借款、资产交易、不动产租赁等方面规范区属国有企业相关工作，优化国资监管体系，加强监管效能。

各位代表，上述工作成绩的取得，是区委正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是全区各部门共同努力的结果。但是，我们也要清醒地看到，前进中仍然存在一些困难和挑战：一是财政收支矛盾十分突出。收入与支出增速严重不匹配，收入断崖式下跌，但支出的刚性不减，基层“三保”、产业扶持等重点支出保障面临巨大压力，收支平衡隐患严重。二是资金资产效益需要提高。一些领域资金、资产闲置浪费，一些产业扶持支出绩效不高，个别项目支出进度偏慢，“花钱问效”的理念和机制需要强化。三是预算编制科学性、精准性仍需提升，预算执行约束力仍需增强，绩效结果应用不够深入，财政管理水平有待进一步提升。对于这些问题，我们将高度重视，积极稳妥地逐步解决。

三、2023年地方预算草案

2023年财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神、习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神以及省委十一届三次全会、市委十二届四次全会、区委三届四次全会精神，按照中央、省、市及区各项决策部署要求，坚持稳中求进工作总基调，持续深化财税体制改革，保证财政支出强度，优化支出重点和结构，推动财力下沉，有序化解地方政府债务风险，提高资金使用效益，着力稳定宏观经济大盘，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定。

按照财政收入增长与经济增长、投资拉动相适应的原则，综合考虑2023年全市财政收入预期增速、全区地区生产总值增幅、减税降费政策及产业培育、项目推进等因素，2023年全区地方一般公共预算收入目标为同比增长6%左右，实现216,970万元。

按照《预算法》规定，提请审议2023年区级财政预算（草案）。

（一）一般公共预算（草案）

区级一般公共预算收入216,970万元，其中：税收收入197,266万元，同比增长15.66%；非税收入19,704万元，同比下降42.28%。

按照现行财政体制计算，一般公共预算当年可用财力350,917万元，上年结转10,647万元，调入预算稳定调节基金383万元，调入国有资本经营预算35万元，合计财力361,982万元，拟安排总支出361,982万元，其中：区级一般公共预算支出259,629万元。

一般公共预算平衡情况：区级一般公共预算收入216,970万元，上级补助收入133,947万元（其中专项转移支付收入14,117万元），上年结转10,647万元，调入预算稳定调节基金383万元，其他调入35万元，收入方总计361,982万元；区级一般公共预算支出259,629万元，上解支出79,865万元，专项转移支付支出14,117万元，地方政府一般债券还本支出3,063万元，调出资金5,308万元，支出方总计361,982万元。预计区级一般公共预算收支平衡。

预算稳定调节基金情况：2022年末余额为2,383万元，2023年初预算调出383万元，余额2,000万元。

（二）政府性基金预算（草案）

区级政府性基金预算收入11,234万元，其中：城市基础设施配套费收入3,000万元、彩票公益金收入156万元、污水处理费收入2,000万元、专项债券对应项目专项收入6,078万元。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金收入11,234万元，上年结转2,211万元，调入资金5,308万元，收入方合计18,753万元；政府性基金支出18,753万元，支出方总计18,753万元。预计政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算（草案）

国有资本经营预算收入100万元。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入100万元，上年结转4万元，国有资本经营预算转移支付收入57万元，收入方合计161万元；国有资本经营预算支出69万元，国有资本经营预算转移支付支出57万元，调出资金35万元，支出方合计161万元。预计国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算（草案）

2023年，社会保险基金预算仍由市级统一编制。

四、2023年财政工作重点

（一）防范风险狠抓收支，保障财政平稳运行

一是依法组织财政收入。强化税收征管，规范非税收入，确保财政收入应收尽收。围绕重点支持领域，紧扣政策方向，全力做好向上争取资金工作。扶持高新产业发展，强化为企服务，培育壮大税源，做大财政“蛋糕”。

二是大力压减财政支出。坚持厉行节约、勤俭办事，按要求压减公用经费5%，着力保障社保、教育等重点民生支出；强化预算执行管理，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。

三是强化资源统筹能力。加大国有资源处置力度，按照“全领域、全口径、全覆盖”要求，进一步加大土地出让和国有资产处置力度，积极盘活存量资源资产。加大存量资金盘活力度，对结余资金和连续两年未使用完的结转资金按规定收回统筹使用，对不足两年的结转资金中不需按原用途使用的资金收回统筹用于经济社会发展急需支持的领域。

四是防范化解债务风险。树牢红线意识，加强政府专项债券项目资金绩效管理，健全完善债务管理考核工作机制，规范政府举债融资行为，牢牢守住不发生区域性财政金融风险底线。

五是保障财政平稳运行。压紧压实“三保”责任，健全考核评价体系，强化预算编制审核，加大预算收入统筹，增强财力保障能力，合理安排支出规模，动态监控约束引导，强化风险管控，坚决兜住“三保”底线。

（二）聚集产业转型升级，激发市场主体活力

一是用好用活政策工具。积极申报并发行政府专项债券，规范推进政府和社会资本合作，支持重点项目建设，扩大基础设施投资，夯实高质量发展基础。落实、落细更大力度的减税降费政策，释放政策红利，以政府过“紧日子”换取市场主体过“稳日子”、老百姓过“好日子”。持续推进“财园助企贷”和“普惠金融”工作，引导金融机构加大对实体经济特别是小微企业、科技创新、绿色发展的支持，增强市场主体活力。支持发放“彩云呈贡消费券”，促进消费持续恢复。深化“放管服”改革，不断优化营商环境，对符合条件的惠企政策“免申即享”，实现政府采购零跑腿、零成本，培植和拓宽财政增收的“源头活水”。

二是培育壮大新兴产业。要牢牢紧扣“春城花都展示区 现代科教创新城”的功能定位，集中优势力量，加大资金投入力度，把资源要素重点聚焦到产业转型升级这个主攻方向上，做更多打基础、利长远的工作，加快结构调整，实现在发展中升级、在升级中发展，实现经济平稳增长和质量效益提高互促共进。

（三）深化财政体制改革，促进管理提质增效

一是根据《关于进一步推进省以下财政体制改革工作的指导意见》（国办发〔2022〕20号）《关于进一步推进省以下财政体制改革工作的指导意见》和《昆明市财政体制落实深化预算管理制度改革实施方案》等相关文件要求，全面梳理全区财力分布格局等基本情况，推进财政体制改革。二是继续将全面实施预算绩效管理向纵深推进，制定分行业分领域指标体系，发挥预算绩效管理的引导作用。三是稳步推进重点领域财政事权和支出责任划分改革，推进建立事权与支出责任相适应的制度。四是规范公用经费管理，科学合理调整公用经费定额标准。

（四）依法理财强化监管，确保财政行稳致远

一是推进法治财政建设，落实重大事项决策机制、合法性审核制度、法律顾问制度，完善内控制度体系，防控法律风险。二是依法组织预算执行，提高预算执行的刚性约束，严格按法定程序办理预算调整，推进全区重点工作任务加快实施。三是认真落实区人大关于2023年预算草案决议，精心组织预算执行。在区人大审查批准预算后，严格在规定时间内批复部门预算、下达转移支付预算，组织预算信息公开，主动接受社会监督。四是严格落实向区人大及其常委会报告预算执行情况、地方政府债务管理情况、国有资产管理情况等制度，充分听取意见建议，认真办理建议提案，及时落实审计发现问题的整改。

各位代表，做好2023年财政工作目标明确、任务繁重、使命在肩。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，踔厉奋发、勇毅前行，全力以赴做好财政各项工作，为呈贡区继续高质量发展保驾护航。

监督索引号53011400400010111

附件1：呈贡区2023年政府预算公开表20230307101032190

附件2：其他需要说明的事项（三公经费情况、财政转移支付安排、举借政府债务、重大政策和重点项目绩效目标说明、公开空表说明）20230307095703734