江尾小学2021年部门整体支出绩效评价报告
附件3-2：
江尾小学2021年部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
昆明市呈贡区江尾小学2021年收入决算总额213.84万元，年初结转6.84万元，支出决算总额215.20万元，基本支出153.40万元，项目支出61.80万元，结转6.84万元。年初预算完成率100%，预算调整率2.9%，结转结余2021年同比上年减少190%。
（二）部门整体支出绩效目标
2021年按上级通知要求参加每一次财政管理工作布置会；为健全领导机制，成立了预算绩效管理工作领导小组，已明确预算绩效管理工作职责，明确了任务分工，落实了工作责任；对年度预算申报召开专题会议，按规定时限、内容申报年度预算，后续认真执行预算进度。完成了日常性预算管理基本工资，并在规定时限内准确编报各类财务报表。年初部门预算、部门预算中期评估、年度部门决算报表等均在时限内报送，按规定时限、内容、网址对预决算及绩效信息进行公开，未发生超时限、被投诉、造成资金损失等情况。制定了本单位资产管理办法。有专人负责资产管理。已按照财政部要求开展国有资产清查核实工作，对清查出的问题已整改到位。坚持每年一次固定资产盘点制度，做到账账相符，账实相符，2021年开展了固定资产盘点。按国有资产管理办法规定的方式进行资产处置。2021年未对三公经费进行预算且并无此项经费支出。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
2021年预算项目学生营养改善计划专项资金14.48万元，安保经费12.61万元，绿化管养经费3万元，中小学生教科书经费1.81万元，办公网络经费4.32万元，均按时拨付到位。专项转移支付项目：2021年城乡义务教育中央公用经费8.91万元，特殊教育公用经费0.48万元。
对照项目绩效目标，对本单位所负责项目的执行过程以及资金使用、管理等情况进行有效的跟踪监控，确保项目执行不发生偏离。按要求组织本单位及所属项目实施单位，对照项目绩效目标，定期采集分析项目绩效指标数据信息，及时分析项目实施进程、资金拨付与绩效目标实现进度，跟踪监控绩效目标运行情况。 根据绩效目标、预算编制、预算执行等对项目执行进度、绩效目标实现程度进行跟踪监控管理。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
近年，财政绩效管理评价工作正在不断深入，我校高度重视绩效管理工作，不断优化在此过程中出现的问题，使学校财务工作在合理、合法、合规的条件下能有条不紊地进行。
（二）绩效评价工作过程
主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
第一阶段：准备阶段
（1）成立以校长窦艳波为组长的项目评价工作小组，制定项目工作计划；
（2）参与项目评价工作协调会议，提请相关职能部门及被评价方的帮助和配合，确定相关部门的联络人员；参加本次绩效评价的培训。
第二阶段：组织实施阶段
（3）组织单位内对需要进行的项目调研，小组成员实地考察与收集初步资料；
（4）绩效评价人员现场调研，包括主管单位负责人、分管单位负责人、项目单位负责人等；
（5）项目评价小组联合相关部门参与人员，设计项目评价指标体系及评价方案；
（6）召开项目评价体系论证会及评价方案会；
（7）确定项目评价指标体系和评价方案；
第三阶段：分析评价阶段
（8）按照评价方案细化评价工作计划，依据评价指标体系收集相关数据，根据需要组织问卷调查和项目调研等工作；
（9）开展资金使用情况调查工作；
（10）根据前期报告、专业技术报告、指标体系依托数据，项目评价小组分工进行项目评价汇报，小组组长负责汇总。
三、主要绩效及评价结论
1.经济性分析：2021年预算收入60.44万元，累计支出61.80万元，无结余。
2.效率性分析：效益方面有待提高，全年1-9月份未完成预算执行进度，但完成全年预算支出进度。
3.效益性分析：全年总支出与预期完成目标程度达100%，基本支出与项目支出最大程度的提高了师生工作、学习的便利性、优异性。
四、存在的问题
本年度存在的主要问题是结转结余资金的使用不到位、不及时，应加大存量资金的使用率，最大程度的消化存量资金。
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
附件4-2：项目支出绩效报告（江尾小学2021）
