中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会部门整体支出绩效评价报告
中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会
部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2021年年初预算收入5589979.48元，全年共调整预算6205933.5元，全年总收入6205933.5元，其中财政拨款收入6205933.5元，占总收入的100%。
2021年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会总支出6205933.50元，其中基本支出2760882.5元，占总支出的44.49%，项目支出3445051.00元，占总支出的55.51%。
年初预算完成率100%，当年收支平衡，年终无结转结余情况。
（二）部门整体支出绩效目标
完成区委、区政府或上级主管部门绩效考核的各项指标情况
强化信息公开，接受社会监督。中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会严格按照区财政局的相关要求，对2021年预算、2020年决算及“三公经费”在中国呈贡信息公开门户网站上进行公开，接受社会大众的监督。并向财政局对口业务科室报送公开相关材料。
盘活财政存量资金，加强资金管理。严格按照区财政局《关于加快财政存量资金消化的通知》文件的要求，于每季度末30日前报送呈贡区财政存量资金相关报表及分析报告，争取盘活存量资金，加强资金管理。截止2021年底，我单位无结转资金。
严控“三公”经费支出，实现零增长。中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2021年“三公”经费决算总额1344元，其中，公务用车购置及运行维护费支出0元，公务接待费支出1344元。比2021年预算数减少7656元，减少的主要原因是：根据八项规定，减少了公务接待次数，降低了公务接待费。
完善内部管理制度建设。中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会根据国家相关法规的规定，结合自身实际，完善了《中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会财务管理制度》、《中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会“三公”经费管理制度》、《中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会固定资产管理制度》等规章制度，对资金、物资进行管理和使用；严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、转账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.基本支出情况。2021年，用于保障单位正常运转的基本支出2760882.5元。其中，基本工资，津贴补贴等人员经费支出2344603.3元，占基本支出的84.92%，办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出416279.20元，占基本支出的15.08%。
2.项目支出情况。2021年，为保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3445051.00元。具体项目开支情况如下：
序号 | 项目名称 | 金额 | 备注 |
1 | 呈财行[2021]18号2020大学生西部计划志愿者年地方项目专项经费 | 123,040.00 | |
2 | 呈财行[2021]18号西部计划志愿者工作经费 | 446528.32 | |
3 | 呈财行[2021]18号政府采购经费 | 64450.00 | |
4 | 呈财行[2021]18号少工委工作经费 | 107000.00 | |
5 | 呈财行[2021]18号大学生服务西部计划志愿者2021年工作经费 | 222000 | |
6 | 呈财行[2021]18号关工委工作经费 | 36,8000.00 | |
7 | 呈财行[2021]18号2020年西部计划志愿者地方项目工作经费 | 58300 | |
8 | 呈财行[2021]18号《中长期发展规划》县（市区）试点工作经费 | 80000 | |
9 | 呈财行[2021]18号2020年大学生志愿服务西部计划项目中央补助清算经费 | 88100 | |
10 | 呈财行[2021]18号第三届创新创业大赛青年人才工作经费 | 100,000.00 | |
11 | 呈财行[2021]18号社会调查工作经费 | 40,000.00 | |
12 | 呈财行[2021]18号2109开展呈贡区青少年模拟政协提案活动的建议专项资金 | 35000.00 | |
13 | 呈财行[2021]18号未成年人心理健康辅导站运营经费 | 50,000.00 | |
14 | 呈财行[2021]18号青年志愿者服务工作经费 | 100,000.00 | |
15 | 呈财行[2021]18号共青团工作经费 | 1135292.68 | |
16 | 呈财行[2021]18号未成年人司法项目经费 | 171200.00 | |
17 | 呈财行[2021]18号高新区（马金铺）片区社会事务（共青团及关工委类）经费 | 84810.00 | |
18 | 呈财行[2021]18号大学生志愿服务西部计划2021年8月-12月地方项目志愿者生活补助省级经费 | 41700 | |
19 | 呈财行[2021]18号青少年活动中心、妇女儿童中心场租金物业经费 | 128,800.00 | |
20 | 青少年宫政府采购经费 | 830 | |
合计： | 3445051.00 | ||
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
本次自评的目的是了解我单位2021年度财政资金预算支出的绩效状况，分析存在问题及原因，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1.前期准备:根据呈贡区财政局《关于开展2021年度区级预算支出绩效自评工作的通知》等相关文件要求，中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会成立了以李羡歌书记为组长的绩效评价工作领导小组，具体负责组织和指导绩效自评工作。领导小组组织干部职工学习领会绩效自评相关文件精神及要求，结合部门实际情况制定了部门2021年度区级预算支出绩效自评工作方案，确定评价的目的、内容、任务、依据、开展评价的时间以及要求等情况。
2. 组织实施: 采用核查法核查2021年度部门整体支出数据的准确性、真实性，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价:查阅2021年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分并形成绩效自评报告。
三、主要绩效及评价结论
（一）经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
1.成本控制情况：2021年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会整体支出按照区财政局下达的预算批复，对于基本支出中的工资福利支出、对个人和家庭补助支出按照实际在编人员及进度均衡支付；对于商品及服务支出（日常公用经费）按照下达的预算执行，实现内部报告审批制度，实时监控支出情况；对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，超过金额规定的采购支出委托政府采购中心或有政府采购资质的代理机构采购。
2.预算支出节约情况：中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2021年年初预算收入5589979.48元，全年共调整预算6205933.5元，全年总收入6205933.5元，其中财政拨款收入6205933.5元，占总收入的100%。
2021年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会总支出6205933.50元，其中基本支出2760882.5元，占总支出的44.49%，项目支出3445051.00元，占总支出的55.51%。
年初预算完成率100%，当年收支平衡，年终无结转结余情况。
我单位严格按照成本控制和厉行节约的要求，从严控制一般性支出。各部门对核定的经费额度有计划、有核算、有管理，本着高效精简、厉行节约、勤俭的原则开支业务经费，在有限的资金保障范围内提高经费使用效益，实现节支增效目标。
（二）过程性分析：主要包括实施进度和完成质量。
1.实施进度：2021年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会各项日常性工作正常有效开展，基本支出预算执行进度为100%（其中工资福利支出预算执行进度为100%；对个人和家庭补助支出预算执行进度为100%；商品及服务支出预算执行进度为100%）；项目支出预算执行进度为100%。
2.完成质量：本年度我单位预算项目全部达到绩效目标，100%完成预算执行进度，顺利完成年初编制的各项专项经费项目
效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
（三）效益性分析：2021年以来，团区委按改革要求顺利成立中小学幼儿园团干、少先队辅导员工作室，呈贡区关工委获省级关心下一代工作先进集体，呈贡区大学生志愿服务西部计划项目办连续两年获评全国优秀项目办，团属青年社区组织呈贡区青年创业创业协会荣获“全国向上向善好青年”集体荣誉、呈贡区是光四季诗歌青少年服务中心荣获中国青年志愿服务公益创业赛金奖，成功举办呈贡区首届青少年模拟政协提案大赛、1件作品入围全国青少年模拟政协提案评选，呈贡区未成年人司法项目办公室在全省培训会上做经验交流。
四、存在的问题
（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。预算执行力度还要进一步加强。
（二）财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会
2022年9月28日
中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会 项目支出绩效报告（自评）
