昆明市呈贡区社会保险事业管理局整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区社会保险事业管理局
整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
2021年我局年初预算数为3453.15万元，比2020年年初预算数647.3万元增加2805.86万元。主要原因是2020年未将呈贡区移交养老保险基金离退休人员经费1960万元列入我单位预算收支。新增职业年金启动投资运营前个人账户计息有关事项工作经费887万元。
2021年我局收入决算数为3242.71万元。比2020年决收入决算数2447.81万元增加794.9万元。增加原因是2021年项目经费的增加。其中：2021年新增职业年金启动投资运营前个人账户计息有关事项工作经费735.6万元。
2021年支出决算数为3242.71万元。其中：基本支出2286.17万元，项目支出958.11万元。比2020年支出决算数2447.81万元增加794.9万元。主要原因是2021年项目经费的增加，其中：2021年新增职业年金启动投资运营前个人账户计息有关事项工作经费735.6万元。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
2021年，我局在区委区政府和区人社局的正确领导下，在市社保局的业务指导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、十九届五中全会精神为指导，紧紧围绕“两个确保”的宗旨，开拓创新，扎实工作，圆满完成各项工作任务。加强了预算编制绩效管理。强化项目绩效目标，每年对我单位申报的预算项目进行全面梳理，确保所有项目都有明细的资金测算。对所有预算项目，全部制定绩效目标，包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、预算金额等。
（一）继续贯彻落实降低社会保险费惠民政策，助力企业抗疫解困谋发展
按照人力资源社会保障部办公厅财政部办公厅国家税务总局办公厅《关于2021年社会保险缴费有关问题的通知》（人社厅发﹝2021﹞2号）文件精神，自2021年1月1日起，不再实施阶段性减免和缓缴企业养老保险、失业保险、工伤保险费政策，各项社会保险缴费按相关规定正常征收。阶段性降低失业保险、工伤保险费率政策2021年4月30日到期后，延续实施1年至2022年4月30日。
截止目前，阶段性降低工伤保险费涉及企业2686家，降低工伤保险费84.3万元。
（二）确保离退休人员养老金按时足额发放，及时兑付退休人员养老金待遇调整，推动社会化管理服务工作
一是确保离退休人员养老保险金按时足额发放。截止10月，全区机关、事业单位离退休职工1462人，累计发放退休金6683.61万元；企业离退休人员 3378人，累计发放养老金8430.99万元，社会化发放率和离退休人员数据入库率均达到100％。
二是积极探索开展离退休人员待遇领取资格认证工作。本着让“群众少跑腿，数据多跑路”的原则，运用大数据、互联网+人社做等技术。及时推广使用“云南人社12333”APP和“一部手机办事通”APP开展线上认证工作，同时结合经办窗口现场认证、行动不便人员上门认证的“三位一体”社会化认证服务工作方式，方便离退休人员开展待遇领取资格认证。截止目前，对5000多名退休人员进行了待遇领取资格认证。同时协助异地退休人员生存认证600余人，有效地确保了基金安全运行。
三是顺利完成企业、机关事业单位退休人员增资调待工作。按照人力资源社会保障部、财政部印发《关于2021年调整退休人员基本养老金的通知》精神，采取“定额、挂钩、倾斜相结合”的调整办法，于6月将养老金增资后的发放数据成功推送到各发放银行网点，圆满完成了退休人员增资调待工作任务。本次增资我区退休人员共有4920人（企业退休人员3486人，机关事业单位退休人员 1434人）符合增资范围，人均月增资 162 元，补发1-6月增资457.21万元。
四是按照省市的统一安排，对2018年—2020年退休的机关事业单位退休人员“中人”养老金进行了清算，准确计发146人养老金，人均月增资1800多元。中人待遇的清算工作为机关事业单位养老保险制度改革持续推进打下了坚实的基础。
五是积极开展离退休人员春节慰问活动。按照昆明市社保局的安排和部署，我局和街道、社区领导及企业负责人一道对省属企业十四冶一公司、市属呈钢工贸公司和橡胶五厂离退休困难党员和职工261人进行了节日慰问，发放慰问金11.92万元。通过走访慰问活动，体现了党对企业离退休困难党员和困难职工的关心和关怀，进一步拉近了党同广大企业离退休职工的距离，增进了感情。
六是推进国有企业离退休人员移交属地社会化管理服务工作。按照云南省人民政府办公厅《关于印发云南省国有企业退休人员社会化管理工作方案的通知》（云政办发〔2019〕93号）和昆明市人民政府办公室《关于印发昆明市国有企业退休人员社会化管理工作实施方案的通知》（昆政办〔2020〕31号）精神要求，我局在区国资委的牵头下，积极对接区级相关部门和各街道、社区，工作正在有序开展。
（三）扎实做好养老、工伤保险参保核定和征缴工作
一是积极推行业务经办线上“不见面”服务。积极推广“云南人社网上服务大厅”、“一部手机办事通”和“云南人社12333”APP，实现“不见面”线上办理养老保险、工伤保险参保、人员增减变动、跨省、跨地州和市内县区间参保关系互转、参保证明和缴费明细打印、待遇领取资格认证等业务。让群众少跑腿，数据多跑路，为参保企业提供便捷高效的服务，助力企业发展。目前，线上办理养老保险、工伤保险2504家，31053件，线上办理率达 99.21%。
二是严格按照省、市社保局有关指示精神和要求，积极做好机关事业单位、企业、城镇个体工商户、灵活就业人员养老保险的参保和缴费核定工作。截止10月份，机关事业单位、企业职工和城镇自谋职业人员参加城镇职工基本养老保险4.87万人，完成市级下达目标任务数的102.1%，征缴机关事业单位养老保险费6798.08万元，征缴职业年金1475.08万元，征缴企业职工基本养老保险费2.46亿元。参保覆盖面达97 %。
三是积极宣传《工伤保险条例》，做好参统企业工伤保险金的申报、核定和征缴工作。10月，工伤保险参保6.82万人，完成市级下达目标任务数的111.6%，征缴工伤保险费969.48 万元，支付357人工伤保险费 1433.33万元。建立工伤保险收支台帐，无多领、冒领工伤保险金的现象发生。
四是积极推进建筑行业工伤保险按项目参保工作。随着呈贡新区建设的快速推进，到新区投资兴业的建筑施工企业越来越多，为了护航新区平安建设，提高高风险建筑施工企业职工的工伤保障水平，我局及时联合住建、安监等部门实地到建筑施工企业大力宣传建筑行业工伤保险按项目参保工作，截止10月份，工伤按项目参保企业102家，参保 3.26万人，参保项目总工程造价154.3亿元，征缴工伤保险费2579万元。新开工工程建设项目工伤保险参保率达90%以上。
（四）加强社保基金监督稽核及清欠工作
我局按照省级统筹、“收支两条线”的管理规定，认真贯彻执行好国务院“两个确保”的重要指示，认真做好各项社会保险基金的征收、管理工作，确保各项基金专款专用。严格遵守财经纪律，坚持财务审批及管理制度，严格按照会计制度办事，帐务实行电算化管理，按时、按质上报财务报表和统计报表。今年，按照省市的统一安排和部署，深入开展了“多领冒领、截留套取养老金等社会保险待遇违法违规行为专项整治”活动，坚持底线思维、坚持问题导向、坚持突出重点，坚决打击多领冒领、截留套取养老保险待遇和工伤保险长期待遇违规行为，以“零容忍”的态度坚决严惩违规行为。我局工作人员加班加点、夜以继日地苦工实干，通过电话、走访、上门核实等方式开展疑点数据核查，确保情况准，数据实。及时抽调社保、城保、仲裁、劳动监察工作人员组成违规领取待遇追缴工作队，深入街道、社区和群众家里，讲政策、摆道理、拉家常等方式做群众思想工作，对拒不退还违规领取待遇的，下达稽核告知书，限期完成整改。截止目前，呈贡区企业养老保险、机关事业养老保险、工伤保险疑点数据共计96条，已全部核查，核查率100％。需追缴人数7人，金额151834.35元，现已全部追回，追缴率100％。同时，加大基金欠费追缴力度，及时对欠费企业进行跟踪调查，积极追缴，截止10月，共追缴养老保险欠费 282.12万元,工伤保险欠费 0.45万元。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
项目资金使用情况分析
2021年项目资金总投入958.11万元，其中：社保基金稽核工作经费2万元；离退休人员活动专项经费9.29万元；发放企业退休人员独子费专项资金170万元；政府采购专项资金3.89万元；职业年金启动投资运营前个人账户计息有关事项工作经费735.64万元；高新区事务划转经费16.99万元；度假区事务划转经费19.81万元；下达2021年社保基金预算管理工作经费0.5万元。
2021年度呈贡区社保局各项资金到位及时，资金使用均按照各相关制度要求严格列支。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
呈贡区社保局开展2021年绩效评价，目的在于落实区委、区政府和区财政局关于绩效评价工作的相关要求，落实“用钱必问效，无效必问责”的总体要求，对于2021年开支的绩效进行细化，确保所有开支均符合预算的支出范围和效果。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
呈贡区社保局延续以前年度的绩效评价领导小组，分别于2021年3月25日和6月30日进行绩效评价会议。对于各项目的实施落实到各科室部门，明确开展各个项目后，所应该取得的效果。 领导小组全体成员共同讨论整体评分表，并逐项进行梳理，结合实际情况客观打分。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
呈贡区社保局2021年，对于发放的金额，严格审批，杜绝了违规发放和超范围发放的情况。
2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
2021年区社保局各种收支工作，都严格按照业务期限，按时足额进行征缴和发放工作，保障离退休人员按时足额领取相应离退休待遇。
3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
2021年呈贡区社保局征收方面做到按时应收尽收，有利于提高社会保障制度的推广和落实；严格执行疫情期间的各项政策，比如减、免、缓征各险种保费等。各类待遇支付方面，按照各审批制度严格把关，对于符合支付的按时足额支付，保障了各类待遇领取人员的利益，促进社会稳定。
四、存在的问题
我局在开展自检自查后，总结出在工作中，还存在不足：
一是企业养老保险欠费追缴难度大，原因是：已经彻底消失的企业欠费成了死欠；经营困难的企业和自收自支事业单位暂无经济能力补交欠费。在所有企业的欠费中，农机公司和金兔房地产公司所占的比例最大，我局对其进行过多次追缴，但这两家企业情况又比较特殊，基金追缴难度很大。
二是滇池旅游度假区托管的大渔街道和高新区托管的马金铺街道社会保险工作移交我局经办服务后，参保企业、参保人员和退休人员大幅增加，我局现阶段的业务经办人员配备不能满足参保企业和人员增加后的业务办理需求，造成较大的业务经办服务压力与困难。
三是我局深入企业、社区宣传社会保险的政策和法规，但由于部分企业法人过分看重企业经济效益，忽视企业的社会效益和责任，社会保险意识淡薄，致使我局的社会保险的参保覆盖面还不够，基金承担风险的能力还不够强。
四是有的参保人员对线上经办社保业务经办功能不熟悉，网上社保业务经办不熟练和习惯于传统的窗口办理，下一步，加大推广宣传，促进业务经办由线下到线上的经办模式转变。
五、有关建议
2022年，我局干部职工凝心聚力，做到工作早计划，早安排，立足现在，谋划长远，以饱满的工作热情，积极进取的工作态度，扎实推进社保各项工作，使社保工作再上一个新的台阶。
1、做好社会保险政策宣传和工伤预防宣传工作。
一是联合安监、住建和劳动监察部门深入企业和建筑施工工地开展面对面宣传，并发放各类宣传资料。
二是印制各类宣传资料发放给各用人单位，同时，利用赶集日到呈贡文化广场摆放展板和发放资料进行宣传。
三是充分利用呈贡电视台进行工伤保险政策宣传，扩大工伤保险覆盖面。
四是及时配合劳动合同鉴证部门和建筑施工企业做好参保人员的工伤待遇支付工作。
2、做好养老、工伤保险的参保工作和社会保险基金的征缴管理，确保社会保险基金安全运行。
一是加大社会保险政策宣传力度，让广大用工单位熟悉社会保险政策，积极为职工购买社会保险。
二是加强社会保险业务经办人员的政策学习，做好社会保险业务经办的硬件设施建设，提高社保业务经办服务水平，为参保人提供优质的经办服务。
三是做好参保人的各项权益维护和待遇支付工作。
四是加强与财政、地税部门的协作，共同做好社会保险基金的征缴管理工作，确保社会保险基金安全运行。
3、加强业务经办信息化建设，转变业务经办模式，业务经办由传统的窗口“面对面”办理转到“不见面”的网上提交受理。积极向参保人宣传推广使用云南“一部手机办事通”APP和云南人社网上服务大厅等线上业务经办平台，让“数据多跑腿、群众少跑路”，提升社保业务网厅经办数量和质量，促使业务经办由窗口办理向线上经办转变。
六、其他需要说明的问题
无。
附件4-2：社保局2021年项目支出绩效报告（其他）
