昆明市呈贡区人民政府

关于呈贡区2019年度地方预算调整情况的报告（草案）

——2019年12月12日在昆明市呈贡区第三届人大常委会

第二十二次会议上

昆明市呈贡区财政局局长  刘 燚  

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向呈贡区第三届人大常委会第二十二次会议提出《昆明市呈贡区人民政府关于呈贡区2019年度地方预算调整情况的报告（草案）》，请予审查。

一、呈贡区年初地方预算情况

呈贡区第三届人民代表大会第三次会议批准的2019年地方预算情况：

（一）一般公共预算情况

呈贡区第三届人民代表大会第三次会议通过的2019年一般公共预算收入为252,500万元（增长5.5%），上级补助收入63,814万元，上年结转7,124万元，调入预算稳定调节基金11,788万元，调入政府性基金6,000万元，调入国有资本经营预算收入33万元，收入方总计341,259万元；区级一般公共预算支出307,430万元，上解支出17,725万元，专项转移支付支出16,104万元，支出方总计341,259万元。

（二）政府性基金预算情况

呈贡区第三届人民代表大会第三次会议通过的2019年政府性基金预算收入18,200万元（增长167.92%），上年结转27,154万元，上级专项转移支付补助收入50,000万元，收入方总计95,354万元；政府性基金支出39,354万元，专项转移支付支出50,000万元，调出基金6,000万元，支出方总计95,354万元。

（三）国有资本经营预算情况

呈贡区第三届人民代表大会第三次会议通过的2019年国有资本经营预算收入153万元，收入方总计153万元；国有资本经营预算支出120万元，国有资本经营预算调出资金33万元，支出方总计153万元。

二、2019年1—10月地方预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入完成223,512万元，完成年初预算数252,500万元的88.52%，超时间进度5.19个百分点，同比增长6.25%。

区级一般公共预算支出243,387万元，占年初预算数307,430万元的79.17%，塌间进度4.16个百分点，同比下降5.73%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

政府性基金预算收入完成4,153万元，占7月专项调整数18,200万元的22.82%，同比下降17.19%。

区级政府性基金预算支出105,872万元，占7月专项调整数119,354万元的88.70%，增长5.09倍。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入完成153万元，国有资本经营预算支出完成120万元，国有资本经营预算调出资金33万元，均完成年初预算的100%。

（四）上级专项转移支付指标收支执行情况

2019年1-10月份，收到上级一般公共预算专项转移支付指标46,208万元，同比增长101.54%，完成支出 39,308万元，占比85.07%；收到上级政府性基金专项转移支付指标115,410万元，同比增长32.92%，完成支出95,446万元，占比82.7%。

三、地方预算收支调整的主要原因

由于全年地方预算收支与年初预算目标发生变化，根据《预算法》相关规定，在预算执行中，出现需要增加或减少预算支出的、需要调入预算稳定调节基金的、上级一般性转移支付增加需对应增加支出的，应当进行预算调整。因此，提出如下调整事项，具体包括：

（一）年初地方预算收入与实际征收发生变化

1．一般公共预算收入。根据今年1-10月收入情况以及11-12月收入分析，预计2019年一般公共预算收入完成252,600万元。

2．政府性基金预算收入。与7月专项调整数一致。

3．国有资本经营预算收入。与年初预算一致。

（二）年初地方预算支出与实际发展发生变化

1．一般公共预算支出需要调增

（1）年初预算项目发生变化，需要调减预算项目资金20,528万元。其中：

年初预留项目资金调减9,138万元，主要是预备费6,000万元、专项考核3,285万元等。

年初预算项目资金调减 11,390万元，主要项目是实施乡村振兴“十镇百村” 示范工程区级配套资金2,400万元、三名工程经费898万元、呈贡区旧垃圾填埋场治理筛分物处置费500万元、社会化聘用教师和临时顶岗教师工资433万元、报警监控系统租用费和无线上网管控系统建设经费407万元等。

（2）政策性因素、上级补助增加等原因，需要增加一般公共预算支出47,833万元。其中：

单位根据业务开展情况需调增项目资金20,609万元，主要是呈贡区中小学建设资金3,000万元（小学，中学，幼儿园各1,000万元）、42号道路补征地款2,241万元、智慧呈贡建设经费1,760万元、呈贡区融媒体中心建设项目680万元、雪亮工程426万元、呈贡区“美丽公路”建设项目350万元等。

上级一般性转移支付补助增加，需对应增加支出11,467万元。

经区政府批复，实际调入预算稳定调节基金11,737万元，主要项目有呈贡区第一中学等五所学校（七个块地）耕地造地费及粮食产能费3,075万元、植物王国“大棚房”拆除项目经费2,200万元、预拨桉树采伐置换工作资金533万元、呈贡消防三中队消防装备器材经费520万元、缴纳42号路（黄马高速呈贡南立交连接线）项目城市道路挖掘费499万元、昆明南站白龙潭山面山洪水削减工程经费302万元等民生项目及事业发展项目。

经区政府讨论研究在途办理的，预计需调入预算稳定调节基金新增支出4,020万元。

2019年区级一般公共预算支出将增加27,305万元，预计完成334,735万元。

2．政府性基金预算支出

与7月专项调整数一致。

3．国有资本经营预算支出

与年初预算一致。

四、其他需要重点说明的事项

（一）财政存量资金盘活情况

2018年末，存量资金及往来款余额为2,783万元，2019年1-10月收回3,859万元。按照相关审批程序，统筹安排5,229万元，主要用于呈贡72号花都路市政道路建设项目资金1,000万元、呈贡291、292号道路建设资金900万元、呈贡75号市政道路建设资金900万元、区住建局呈贡区花都路市政道路建设项目经费567万元、区环境卫生管理服务中心537万元、龙城街道晨光小区微改造工程444万元、区城市更新改造局昆明市轨道交通四号线呈贡段征地拆迁补偿资金474万元等项目，剩余1,413万元。

（二）新增债券情况

2019年争取棚改专项债券80,000万元，其中：呈贡区“龙一地块”棚户区改造项目安排发行专项债券60,000万元，呈贡区白龙潭片区城市棚户区改造项目安排发行专项债券20,000万元。

（三）政府债务限额情况

经区人大常委会批准，我区2019年地方政府债务限额为12.39亿元，2018年末我区法定限额内政府债务余额2.2亿元，2019年举借新增专项债务8 亿元后，全区政府债务余额10.2亿元，未超过债务限额。

五、地方预算收支调整建议

（一）一般公共预算收入调整

2019年，预计完成区级一般公共预算收入252,600万元，比年初预算数252,500万元，增加100万元，同比增长5.52%。其中：增值税调增9,257万元、企业所得税调增1,600万元、个人所得税调减600万元、资源税调增4万元、城市维护建设税调增1,722万元、房产税调减500万元、土地增值税调减6,600万元、车船税调减900万元、耕地占用税调减2,000万元、环境保护税调增12万元、其他税收收入调增520万元、非税收入(含教育费附加收入)调减2,415万元。

（二）一般公共预算支出调整

2019年，预计完成区级一般公共预算支出334,735万元，比年初预算数307,430万元，增加27,305万元，同比增长5.02%。其中：一般公共服务支出调增2,512万元、国防支出调减62万元、公共安全支出调增244万元、教育支出调增6,783万元、科学技术支出调增2,154万元、文化体育与传媒支出调减5,133万元、社会保障和就业支出调增2,359万元；医疗卫生与计划生育支出调增4,017万元、节能环保支出调增402万元、城乡社区支出调增13,941万元、农林水支出调减835万元、交通运输支出调增70万元、资源勘探信息等支出调增19万元、商业服务业等支出调减33万元、自然资源海洋气象等支出调增301万元、住房保障支出调增5,593万元、粮油物资储备支出调增308万元、灾害防治及应急管理支出调增649万元、其他支出调增5万元、债券付息及发行费用支出调增11万元、预备费调减6,000万元。

因年终不可预计的超收收入和国库清算等原因产生的一般公共预算结余资金，补充预算稳定调节基金。

六、地方预算调整后收支平衡情况

按照现行市对我区财政体制结算办法，2019年调整后，地方预算收支平衡情况是：

（一）一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入252,600万元，上级补助收入123,374万元，上年结转7,124万元，调入预算稳定调节基金23,411万元,调入政府性基金6,000万元，调入国有资本经营预算收入33万元，收入方合计412,542万元；一般公共预算支出安排334,735万元，上解支出77,807万元，支出方合计412,542万元，预计全年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支平衡情况

政府性基金收入18,200万元, 上年结转27,154万元，上级专项转移支付补助收入115,410万元，地方政府专项债务转贷收入80,000万元，收入总计240,764万元。政府性基金支出119,354万元，专项转移支付支出115,410万元，调出资金6,000万元，支出总计240,764 万元（数据变动是因上级专项转移支付导致）。实现政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算收入完成153万元，国有资本经营预算支出完成120万元，国有资本经营预算调出资金33万元。实现国有资本经营预算收支平衡。

预算调整事项经区人大常委会批准后，将及时对调整预算事项执行情况进行检查督促，切实加快调整预算执行进度，确保有效执行。

我们将在区委正确领导下，在区人大监督支持下，不忘初心、牢记使命，勇于担当、真抓实干，严格执行《预算法》，落实落细各项减税降费政策，用好用活各项促发展政策措施，全力推动经济持续增长，全力保障重大政策及重要事项落到实处，确保完成预算调整方案，为高质量建设现代化科教创新新城做出积极的贡献。

附件：1．呈贡区2019年地方一般公共预算收支调整表（草案）

　　　　　2．呈贡区2019年预算稳定调节基金调整表（草案）

　　　　　3．呈贡区2019年政府性基金预算收支调整表（草案）

附表