昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1、完成接收安置工作任务。

2、准确操作落实军休干部政策性生活待遇，严格执行安置政策，全面落实军休干部“两个待遇”，搞好服务工作。

3、经常搞文体活动，丰富了军休干部的休养生活，使其老有所乐。

4、加强协调，完善军休干部医疗保险工作和走访慰问等服务工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，包括：综合业务科

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市呈贡区退役军人事务局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员4人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员4人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计84人（离休2人，退休82人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.工作开展情况

本年度，本单位严格遵循关于军休干部服务保障工作的各项政策规定，稳步推进各项工作落地落实。在政治建设上，持续强化军休干部思想政治引领，常态化开展理论学习、主题教育等活动，筑牢思想根基；在服务保障上，精准落实各项待遇政策，优化服务流程；在文化建设上，丰富文体活动供给，提升军休干部晚年生活质量。全年无安全事故，整体工作保持平稳有序发展态势。

2.主要事业成效

（1）政治引领走深走实

聚焦军休干部思想政治建设，全年开展主题党日活动第一支部12次，第二支部11次，实现常态化教育全覆盖；组织军休干部参加2025年昆明军休干部党性教育培训，组织军休干部、逐月领取退役金人员赴重庆红岩干部学院开展红色教育培训，以实地研学、专题授课等形式，引导老同志传承红色基因、永葆政治本色。组织2批次军休干部参加省厅“云岭军休”2025年军休功臣荣誉疗养，让先进典型感受组织关怀、发挥示范作用。

（2）待遇落实精准规范

严格执行各项政策，全年足额发放离退休干部退休费、无军籍职工退休费、逐月领取退役金人员退役金、遗属生活补助及无固定收入家属、遗属门诊补助费，做到“应发尽发、及时足额”；精准落实医疗保障责任，为军休干部、无军籍职工统一组织健康体检，完成退休干部、遗属、无军籍职工及逐月领取退役金人员医保缴纳，2月集中办理军休干部住院伙食报销，医疗保障服务闭环高效。此外，按相关文件发放第一、二支部离退休干部委员补贴，发放退休工作人员同城待遇及生活补助，确保各类待遇落地见效。

（3）服务保障提质增效

深化精准化、个性化服务，春节期间走访慰问军休干部、无军籍职工，看望住院军休干部及退休工作人员；八一建军节期间，走访慰问军休干部、无军籍职工，组织军休干部赴石林圭山开展“八一”主题活动，传承军旅情怀；针对高龄、患病老同志需求，年底专项走访慰问生病住院军休干部。同时推进军休所适老化改造，优化居住环境，切实解决老同志生活不便问题，获得感、幸福感持续提升。

（4）文化赋能丰富多元

组织军休干部积极参与各类交流竞赛活动：参加“云岭军休”文体比赛、广西百色门球邀请赛，展现老同志昂扬向上的精神风貌；参与市局组织的军休干部疗养活动，在休闲疗养中增进身心健康。通过“文体活动+疗养休养”相结合的方式，丰富精神文化供给，营造了健康和谐、积极乐观的晚年生活氛围。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出 ，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表，昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年度无国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年度无“三公”经费预算及支出，并且为其他事业单位，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年度无“三公”经费预算及支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年度收入合计20343429.39元。其中：财政拨款收入18971869.39元，占总收入的93.26%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入和附属单位上缴收入；其他收入1371560.00元，占总收入的6.74%。

与上年相比，收入合计增加2460331.16元，增长13.76%。其中：财政拨款收入增加2645005.16元，增长16.20%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入和附属单位上缴收入；其他收入减少184674.00元，下降11.87%。主要因本年度新增退休干部6人，且年初调整退役金发放基数，整体导致增加退役安置补助经费273万元，另减少逐月补助经费10万元，但整体导致本年收入相比上年增加。其他收入减少主要是上年定期增资费用比今年多和减少了中国人民解放军云南省昆明警备区拨病故离退休干部一次性特别抚恤费。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年度支出合计19710829.39元。其中：基本支出1916062.29元，占总支出的9.72％；项目支出17794767.10元，占总支出的90.28％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1753509.47元，增长9.76%。其中：基本支出减少1573.83元，下降0.08%；项目支出增加1755083.30元，增长10.94%；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。基本支出减少的原因是今年4月增加一名退休人员，相应的费用就减少；项目支出增加的主要原因是军队离退休干部人数增加、标准增加，相对应的军队移交政府的离退休人员安置经费、军队转业干部安置经费相应增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市呈贡区军队离退休干部休养所机构正常运转的日常支出1916062.29元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1866632.11元，占基本支出的97.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费49430.18元，占基本支出的2.58％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市呈贡区军队离退休干部休养所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出17794767.10元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

军队移交政府的离退休人员安置经费（2080902）项目16379001.94元，涉及该类经费的有7个项目资金：昆财社〔2024〕175号2024年（第二批）退役安置补助中央经费810800元；昆财社〔2024〕8号2024退役安置补助经费3344177.98元;呈财预〔2025〕2号离退休干部遗属经费649412.56元；呈财预〔2025〕2号离退休干部委员补贴及党建经费9600元；昆财社〔2025〕14号2025年退役安置中央补助经费10719802.16元；呈财预〔2025〕2号逐月领取退役军人员医保及慰问经费106249.24元；呈财预〔2025〕2号（自有资金）军休干部2024年定期增资经费738960元，主要用于为移交地方政府安置的军队离退休人员基本养老金、生活补贴、物价补贴等；按月发放养老金，确保生活水平不低于安置地城镇居民平均标准；医保外自付医疗费用补助、慢性病管理、健康体检等按政策报销门诊及住院费；用为高龄、失能人员提供家庭医生签约及上门护理服务；按职级发放一次性购房补助、节日慰问、文体活动、心理关怀、丧葬补助；组织红色教育、社区联谊等活动；增强归属感对困难家庭发放临时救助金；为离退休干部及士官的退役安置经费补助等。

军队移交政府的离退休干部管理机构经费（2080903项目）483142.36元，涉及该类经费的有2个项目资金：昆财社〔2025〕14号2025年退役安置中央补助经费69915.34元；昆财社〔2024〕8号2024退役安置补助经费413227.02元，主要用于为军队移交政府的离退休干部日常管理与服务保障经费，含离退休干部的日常服务、档案管理、活动组织、节日慰问等。具体为：支付专职管理人员工资、办公经费及培训费用；组织政治学习、文体活动、健康讲座等集体服务；建立动态档案系统，实时更新人员健康状况、居住信息及特殊需求；服务设施运维经费，军休所、活动中心、医疗站等设施的维护与升级；含修缮老旧活动场所，采购文体设备（如健身器材、图书等）；保障军休所水电气暖等基础运维支出，确保设施安全可用及信息化建设与数据管理经费。

军队转业干部安置经费（2080905）项目896022.80元，涉及该类经费的有7个项目资金：昆财社〔2025〕11号2025年军队转业干部中央补助经费743900元；昆财社〔2024〕87号2024年逐月领取退役金退役军人管理服务经费2100元；昆财社〔2025〕185号2025年（第二批）军队转业干部补助中央经费14194元；昆财社〔2024〕179号2024年逐月领取退役金人员（第二批）中央补助经费97.8元；昆财社〔2025〕148号2025年（第一批）军队转业干部中央补助经费134215元；昆财社〔2024〕10号2024中央军队转业干部（逐月领取）补助经费694元；昆财社〔2024〕124号2024逐月领取退役金人员（中央军队转业干部）第一批补助经费822元；用于计划分配军队转业干部、自主择业军队转业干部的安置行政经费，培训费用，住房补贴（安置期间临时住房补贴）及自主择业补助金（一次性经济补偿）支出。

拥军优属（2082804）项目36600元，昆财社〔2025〕20号2025退役军人事业年节日慰问市级补助资金33900元；昆财社〔2024〕30号退役军人事业2024年节日慰问市级补助资金2700元，主要用于军转干部及其家属2025年度的3节慰问费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年度一般公共预算财政拨款支出18971869.39元,占本年支出合计的96.25%。与上年相比增加2645005.16元，增长16.20%,完成年初预算的247.61%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）无支出，年初无此项预算。

2.外交（类）无支出，年初无此项预算。

3.国防（类）无支出，年初无此项预算。

4.公共安全（类）无支出，年初无此项预算。

5.教育（类）无支出，年初无此项预算。

6.科学技术（类）无支出，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出18825314.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.23%,完成年初预算的252.50%，主要用于军队移交政府的离退休人员安置经费、军队移交政府的离退休干部管理机构经费、军队转业干部安置、拥军优属等各种支出。造成预决算差异的主要原因是年初预算资金只包括区级预算资金，而决算包含的资金除了含区级预算资金外，还包含中央级财政预算资金的支出。

9.卫生健康（类）支出71510.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.38%,完成年初预算的58.73%，主要用于支付职工医疗保险费单位部分。造成预决算差异的主要原因是该部分保险的决算数是按医保中心根据职工医保基数计算后，单位的实际缴纳数，而预算数据是区财政局按工资的一定比例计算出的预缴数，因而存在差异。

10.节能环保（类）无支出，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）无支出，年初无此项预算。

12.农林水（类）无支出，年初无此项预算。

13.交通运输（类）无支出，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）无支出，年初无此项预算。

16.金融（类）无支出，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）无支出，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）无支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出75044.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%,完成年初预算的90.17%，主要用于缴纳职工住房公积金。造成预决算差异的主要原因是决算数按基数计算的实际缴纳数，而预算数是按工资的一定比例计算，加上有人员调整问题，故存在预决算差异。

20.粮油物资储备（类）无支出，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）无支出，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）无支出，年初无此项预算。

23.其他（类）无支出，年初无此项预算。

24.债务还本（类）无支出，年初无此项预算。

25.债务付息（类）无支出，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数均为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年持平，持平的主要原因是厉行节约，无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，主要原因是昆明市呈贡区军队离退休干部休养所是其他事业单位，无机关运行经费开支。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市呈贡区军队离退休干部休养所资产总额2424791.87元，其中，流动资产904023.42元，固定资产1520768.45元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少574016.36元，其中固定资产增加48249.28元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋141.25平方米，账面原值335225.8元，实现资产使用收入11000.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额20000.00元，其中：政府采购货物支出20000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

事业单位支出是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动发生的支出。

支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

人员经费支出，指为了开展专业活动的需要，用于个人方面的开支。如基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费、助学金；

公用经费支出，指为了完成事业活动，用于公共服务方面的开支。包括公务费、业务费、设备购置费、修缮和其他费用。

对个人和家庭补助支出是政府用于对个人和家庭补助方面的支出，其下设款级科目包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、离退休人员提租补贴、离退休人员购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

附件3：昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年决算公开表

附件4：昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年国有资产使用情况表

附件5：昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2025年绩效自评表