第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

建议参照政府批准的“三定”方案或各单位官方网站对职能和机构的相关表述进行公开，与预算公开保持衔接。

全面贯彻落实党的教育方针，以《幼儿园管理条例》、《幼儿园工作规程》和《幼儿园教育指导纲要》等法律法规和相关文件精神为依据，认真学习、领会并贯彻落实相关文件精神，深化改革，明确发展方向，以科学发展观统领各项工作，围绕“一切为了孩子”办园宗旨，为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，昆明市呈贡区第二幼儿园教育集团富康路幼儿园、昆明市呈贡区第二幼儿园教育集团海岸城幼儿园、昆明市呈贡区第二幼儿园教育集团渔园星浦幼儿园。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市呈贡区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员49人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员49人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员88人。包括财政拨款开支经费的人员88人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计10人（离休0人，退休10人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人），年末学生1230人，年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年在教体局党委领导下，秉持办园理念，从队伍建设、保教质量、安全后勤、家园共育、结对帮扶推进各项工作。强化思想引领与师德师风建设，落实师德学习与考核，依托专家培训、外出研学、青蓝工程助推教师专业发展，多名教师获评区级学科带头人、教坛新秀、优秀教育工作者等，优质课、教学论文多人次获奖。

抓实保教常规管理，优化环境创设和园本农耕特色课程，立项 2 项区级规划课题；组织社会实践、运动会、新年音乐会及各类节日主题教育活动。严守安全与膳食管理，落实安全责任书签订、应急演练、隐患排查，规范食材采购留样、园长陪餐制度，开展保育员技能竞赛，全方位守护师幼健康。搭建多元家园沟通平台，开展家长学堂、家长开放日等活动，家长满意度较高。

发挥省级示范幼儿园作用，承办2026年云南省幼儿园园长任职资格培训班（第九期），对孟连、阳宗镇幼儿园开展送教送培、教师跟岗、物资捐赠帮扶，助力帮扶园打造民族特色课程环境。教师代表呈贡区参赛斩获昆明市工间操比赛学校组一等奖、幼儿队伍在春城体育节幼儿体育嘉年华多项一等奖；区学生艺术节舞蹈分获一、二、三等奖。幼儿园还积极参与社区文化建设，在第三届龙城音乐烧烤节展演活动中荣获优秀组织奖。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

1. 本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2. 本单位2025年度无国有资本经营预算收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3. 本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4. 本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区第二幼儿园2025年度收入合计25,045,598.41元。其中：财政拨款收入22,648,338.96元，占总收入的90.43%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2,397,259.45元，占总收入的9.57%。

与上年相比，收入合计增加3,418,809.20元，增长15.81%。其中：财政拨款收入增加1,021,549.75元，增长4.72 %；上级补助收入增加0.00元，增长0.00 %；事业收入增加0.00元，增长0.00 %；经营收入增加0.00元，增长0.00 %；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00 %；其他收入增加2,397,259.45元，增长100.00%。其他收入增加主要原因是2025年幼儿伙食费纳入财政一体化系统进行核算。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区第二幼儿园2025年度支出合计25,045,598.41元。其中：基本支出19,882,431.26元，占总支出的79.38％；项目支出5,163,167.15元，占总支出的20.62％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加3,103,580.44元，增长14.14%。其中：基本支出增加604,204.80元，增长3.13 %；项目支出增加2,499,375.64元，增长93.83 %；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00 %；经营支出增加0.00元，增长0.00 %；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00 %。主要原因是，本年与上年对比基本支出增加由于在编人员基本工资增加，项目与上年对比本年新增学前教育减免保育教育经费的支出和幼儿伙食费支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市呈贡区第二幼儿园正常运转的日常支出19,882,431.26元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18,780,363.74元，占基本支出的94.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,102,067.52元，占基本支出的5.54％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市呈贡区第二幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,163,167.15元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 2050201学前教育5,163,167.15元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区第二幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出22,648,338.96元,占本年支出合计的90.43%。与上年相比增加706,320.99元，增长3.22%,完成年初预算的97.94%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出19,478,882.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.01%,完成年初预算的100.10%。主要用于新增幼儿园提升改造、支持幼儿园提升改造项目支出和三个园区人员经费及日常支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,411,673.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.23%,完成年初预算的84.25%。主要用于离退休人员的退休生活补助和同城待遇支出。

9.卫生健康（类）支出799,463.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.53%,完成年初预算的80.17%。主要用于幼儿园疫情防控物资用品、幼儿疾病预防、幼儿保育保健物品、幼儿园日常消毒用品。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出958,319.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.23%,完成年初预算的96.43%。主要用于在职在编教师的住房公积金的缴纳和购房补贴的支出。。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区第二幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市呈贡区第二幼儿园资产总额3,156,476.69元，其中，流动资产254,747.20元，固定资产2,899,761.49元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,968.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,394,855.06元，其中固定资产减少1,304,911.72元。划拨资产377.00项，账面原值1,504,329.01元；处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额181,779.00元，其中：政府采购货物支出181,779.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1．财政拨款收入是行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．财政拨款支出是行政单位用财政拨款资金安排的经费支出。

3．基本支出是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

4．项目支出是指行政单位为了完成特定的行政工作任务，在基本支出之外所发生的支出。

附件3：2025年度部门决算公开（二幼）